Presupuesto ICON 2001 Temario 1 Generalidades 2 Sistema

Presupuesto ICON -2001®

Temario 1. - Generalidades 2. - Sistema de Administración de Menú 3. - Formulación de Presupuestos 4. - Ejecución Presupuestaria 5. - Gestión de Presupuesto 6. - Resumen y Conclusiones

¿ Qué es ICON-2001® ? Sistema Integrado de Gestión Pública Financiera, Contable y Presupuestaria en línea, diseñado bajo las normas de la Contabilidad Gubernamental en la forma de control de Presupuestos por Programas

� Componentes de ICON - 2001® Sistemas de Administración Financiera ( 5 ) u Contabilidad Gubernamental u Sistema de Presupuesto u Cuentas por Pagar (Proveedores) u Cuentas por Cobrar (Clientes/Deudores) u Tesorería (+ Conciliación Bancaria)

Componentes de ICON - 2001® Sistemas de Administración de Bienes ( 3 ) u Compras u Existencias y Bodegas u Activo Fijo Sistemas de Recursos Humanos ( 4 ) u Remuneraciones u Personal u Bienestar u Viáticos (Cometido Funcionario)

Integración ICON-2001® Compras Existencias Proveedores Cuentas x Pagar Tesorería Remuneraciones Personal Bienestar Viáticos Ingresos Cuentas x Cobrar Contabilidad General Sistema Presupuesto Activo Fijo

Propiedades Básicas Multilenguaje Multimoneda Multiempresa ICON-2001 Multiplataformas Internet Ready Altamente Paramétrico

Servidor de Base de Datos ORACLE Operación vía Internet ICON-2001® Usuario 1 Internet o Intranet LAN/WAN www. Servidor de Aplicaciones OAS Usuario n

Operación vía Internet ICON-2001®

Estrategia del Producto Cliente/Servidor Internet Internacional Full-Oracle Sistema Paramétrico Solución en Paquete ICON-2001 Implantación Garantizada Independiente de la Plataforma

Módulos Financieros ICON-2001®

Integración Completa E M P L E A DO S PROVEEDORES Compras Existencias Recursos Humanos Proveedores Cuentas x Pagar Contabilidad General Sistema Presupuesto Tesorería Gobierno Ingresos Cuentas x Cobrar Activo Fijo

Temario 1. - Generalidades 2. - Sistema de Administración de Menú 3. - Formulación de Presupuestos 4. - Ejecución Presupuestaria 5. - Gestión de Presupuesto 6. - Resumen y Conclusiones

Sistema de Administración de Menú y Control de Usuarios

Sistema de Administración de Menú y Control de Usuarios u u u u Permite la ejecución de la aplicación Utiliza un navegador tipo Windows Permite la definición de usuarios y perfiles Registra las contraseñas de ingreso Permite administrar la comunidad de usuarios Facilita estructurar los menús de operación Facilita el acceso al log del sistema

Presupuesto ICON-2001®

Características Funcionales u Definición libre de Etiquetas y Ayuda en línea u Facilita la Formulación de Presupuestos de Ingresos y Gasto u Maneja la definición de Presupuestos por Programa u Manejo simultáneo de diferentes Fuentes de Presupuesto u Manejo de Presupuestos en diferentes monedas u Codificación paramétrica del presupuesto en 5 niveles u Manejo de múltiples Centros Financieros en línea u Manejo de múltiples Centros de Costo u Consolidación de Presupuesto de Múltiple Nivel u Control en línea de la Ejecución de Presupuesto u Control en línea de 4 instancias de ejecución de gastos Preobligación-Obligación-Devengación-Pago u Control en línea de 2 instancias de ejecución de ingresos Devengado-Percibido

Sistema de Presupuesto ¿ Por qué Presupuesto por Programas ? u u u Es utilizado porque tiende a otorgar una mayor racionalidad en las decisiones públicas. Provee una mayor eficacia en el control de los recursos del Estado. Por cuanto centra su objetivo en la concreción de metas finales específicas a que aspira un Gobierno, más que a la adquisición de bienes o servicios para llevarlas a cabo.

Ayuda ( Help ) en Línea

Temario 1. - Generalidades 2. - Sistema de Administración de Menú 3. - Formulación de Presupuestos 4. - Ejecución Presupuestaria 5. - Gestión de Presupuesto 6. - Resumen y Conclusiones

Estructura de Cuentas de Presupuesto u Las Cuentas de Presupuesto, forman parte del Plan de Cuentas de la Contabilidad, y toman el dígito “ 1 “ en la primera posición del Título (primer nivel) u La estructura de las cuentas de presupuesto (al igual que el resto del plan de cuentas), puede definir hasta 5 niveles parametrizable en su largo y nivel de imputación. u La estructura de las cuentas corresponde a la definición del Clasificador Presupuestario Gubernamental, en 5 niveles y 13 dígitos : Título Subtítulo Item Asignación Subasignación XXX XXX

“Títulos” de Cuentas de Presupuesto El segundo dígito del primer nivel (Título) define las cuentas de Ingresos “ 11 “ y las de Gasto “ 12 “. u El tercer dígito define todos los “títulos” de las cuentas presupuestarias de Ingresos y Gastos. (El Clasificador Presupuestario solo define los Títulos 111 y 121) u Títulos u 111 u 121 Cuentas de Ingresos Presupuestarios Cuentas de Gastos Presupuestarios

“Subtítulos” de Cuentas de Presupuesto SUBTÍTULOS CUENTAS PRESUPUESTARIAS Título Subgrupo Subtítulo Cuentas Ingresos 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111 111 111 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 INGRESOS DE OPERACIÓN IMPOSICIONES PREVISIONALES INGRESOS TRIBUTARIOS VENTA DE ACTIVOS RECUPERACIÓN DE PRESTAMOS TRANSFERENCIAS OTROS INGRESOS ENDEUDAMIENTO APORTE FISCAL OPERACIONES AÑOS ANTERIORES Subtítulo Cuentas 21 22 23 24 25 26 Gastos 11 12 13 14 15 16 Título Subgrupo 121 121 121 17 18 19 20 21 22 23 121 121 31 32 33 50 60 70 80 INVERSION REAL INVERSION FINANCIERA TRANSFERENCIAS DE CAPITAL SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA OPERACIONES AÑOS ANTERIORES OTROS COMPROMISOS PENDIENTES APORTE FISCAL LIBRE GASTOS EN PERSONAL BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO BIENES Y SERVICIOS PARA LA PRODUCCION PRESTACIONES PREVISIONALES TRANSFERENCIAS CORRIENTES GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

Formulación de Presupuesto

Formulación de Presupuesto u Facilita la Formulación de Presupuesto de diferentes Fuentes de Presupuesto y múltiples monedas : u Facilita la Formulación de Presupuestos por Programas ( PPP ) en una Estructura de Código de Cinco Niveles definibles por la Institución en forma libre : Fuente XX Programa Sub. Programa XX XX Actividad XX Tarea XXX

Fuente 01 Estructura del Presupuesto (Codificación de Tareas) Programa 01 Subprogr 01 Actividad 01 u Arbol jerárquico u Manejo de múltiples monedas u Cinco (5) niveles de 12 dígitos u Codificación alfanumérica u Glosa extendida u Capacidad de codificar +100 M de tareas por Fuente con codificación numérica Tarea 0001

Estructura del Presupuesto (Creación del Arbol)

Formulación de Presupuesto (Asignación de Monto y Atributos x Tarea) u Se deben definir para cada Tarea codificada en 12 dígitos ( XX XX XXXX ) 10 atributos a saber: u 1. - Moneda u 2. - Monto u 3. - Cuenta (s) u 4. - Clasificación u 5. - Calendarización u 6. - Adm. de Prog u 7. - Centro de Costo u 8. - Año u 9. - Versión u 10. - Unidad de Medida Definida en la Fuente $ 99. 999 (moneda de la Fuente) XXX XXX X Prioridad del gasto (1 a 9) XX Mes de la ejecución XXX Responsable de la ejecución XXX XXX (hasta 3 niveles) XXXXX XXX (código) - XXXXX (cantidad)

Formulación de Presupuesto (Presupuesto Base por Tareas)

Administrador de Programa NIVEL CENTRAL REGIONAL Administrador de Programa CF’s CF 1 CC’s. PR 1 CF 2 PR 2 CF 3 PR 4 CF 1 PR 5

Marco Presupuestario (Definición de Marco por Centro de Costo)

Ciclo de Formulación CICLO 1 Estructura de Ppto. y Parámetros Anuales x CF 2 Definición de Marco Presupuestario x CC 3 Formulación de Ppto. Base x CC x Versión 4 Revisión, Modificación x CC y Consolidación x CF 5 Modificaciones a nivel de CF 6 Aprobación de Versión de Ingresos (1) y Gasto (1) 7 Transferencia a Ejecución

Consulta de Formulación Presupuestaria

Modificaciones a nivel Central

Transferencia a Ejecución

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Ejecución de Presupuesto

Formas de Ejecución del Presupuesto u El Sistema de Presupuesto está Integrado a la Contabilidad y a los Sistemas de Compras, Cuentas por Pagar, Tesorería, Viáticos y Remuneraciones y efectúa la Ejecución Presupuestaria por una o mas de las siguientes formas : 1. - Vía Compras 2. - Contratos 3. - Resoluciones 4. - Viáticos con o sin proceso de Cotizaciones con el registro y aprobación de Contratos con o sin Toma de Razón (Transferencias) Comisiones de Servicio en Chile y en el Extranjero 5. - Remuneraciones con el proceso de Pago de Remuneraciones 6. - Directo en la Contabilidad Ingreso de Asientos que afectan el Presupuesto.

Instancias de Control de Ejecución u Integrado a los Sistemas de: Compras, Cuentas por Pagar, Tesorería, Viáticos y Remuneraciones efectúa el Control de la ejecución Gastos Presupuestarios en las instancias de : Preobligación Obligación Devengación Pago de Presupuesto con Sol/Compra de Presupuesto con Orden/Compra con Ingreso de Factura y Guía de Rec. con la emisión de Cheque u O. de Pago

Ejecución de Presupuesto u Registra en línea por, Centro Financiero, o Centro de Costo, el Presupuesto : u Solicitado, Aprobado, Ajustes y Presupuesto Actual. u Además por Programas y por Tarea registra en línea: u Gasto: Preobligación, Obligación, Deuda Exigible, Pagado y Disponible real. u Ingresos: Devengado y Percibido. u El control Presupuestario mantiene en línea el “detalle de las transacciones” que afectan los montos Preobligados, Obligados, Devengados y Pagados.

Consulta de Ejecución Presupuestaria

Modificaciones al Presupuesto

Modificaciones al Presupuesto en Ejecución

Exportación de datos En formato HTML En Formato Texto (Excel-Word)

Cierre y Apertura de Presupuesto Los Procesos de Cierre y Apertura anual se ejecutan en forma automática y siguen la norma gubernamental : Presupuesto Ingresos DEV. NO PERCIBIDOS Gastos DEV. NO PAGADOS Cierre Año “n” Apertura Año “n+1” BIENES Cx. C Gestión Cta. 411. 01. 001 Oper. Años Anteriores x Percibir Cta. 111. 10. 99. 001 DEUDA PÚBLICA Pasivo de Gestión Cta. 611. 07. 001 Oper. Pendientes x Pagar Cta. 121. 60. 98. 001

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Reportes del Sistema u El Sistema ICON-2001 es muy completo en Listados y Reportes Estructurados, entre los cuales se cuentan todos los Balances Contables, Reportes Oficiales, Informes Presupuestarios y Libros legales. u Todos ellos se pueden obtener en el nivel Consolidado, y en los niveles de Centro Financiero y Centro de Costo. u Por ejemplo, en Contabilidad y Presupuesto hay 45 reportes

Consultas y Reportes del Sistema de Presupuesto

Estado Presupuestario en Línea (Exportable a Excel o HTML)

Consultas y Reportes de Gestión ICON-2001 reside en una Base de Datos Relacional Multidimensional desde la cual se puede obtener todo tipo de informes de gestión utilizando: u. Informes y Consultas Integrados en la Aplicación u Productos SQL de Terceros (Oracle Query Builder) u Enlaces con Hojas de Cálculo u Herramientas para la Importación y Exportación de datos u Visión multidimensional de los datos (Oracle Discovery)

Base de Datos Multidimensional Clase de Cuenta Tarea Actividad Sub. Programa Fuente Presupuesto Preobligación Obligación Devengado Tipo de Cuenta Códigos Análisis Cuentas de Consolidación C. Consolidador C. Costo 3 r Nivel C. Costo 2 d Nivel CUENTA Cuenta CUENTA (5(2° niveles nivel)) ) CUENTA (5 niveles) TRANSACCIÓN Pagado Instancia Ejec. Asiento Fijo C. Financiero C. Costo 1 r Nivel C. Transaccional Tipo Comprobante Tipo de Foliación Período Contable Año Contable Tipo de Asiento Tipo de Movimiento

Integración de Datos ENTRADAS SALIDAS Contabilidad Sistemas Antiguos Presupuesto A. Fijo Consolidación Base de Datos ICON-2001 Existencias Hojas de Cálculo Reportes Datos Hojas de Cálculo Gráficos Aplicaciones Externas Otros Sistemas

Consulta Deuda Exigible (Taladrando Capas extrae datos de diferentes Auxiliares)

Consulta Consolidada de Presupuesto (Montos e instancias de ejecución)

Documentación del Sistema u El Sistema ICON-2001 es muy completo en la Documentación que entrega al usuario funcional y técnico. Esta consiste de: u Ayuda en Línea en modo Help u Manual de ayuda al Usuario en formato Word u Manual de Referencia Técnica u Programas Fuentes

¿ Preguntas ?

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Muchas Gracias ¡