DIRECCIN DISTRITAL DE PRESUPUESTO PROGRAMACIN PRESUPUESTAL 2021 12

DIRECCIÓN DISTRITAL DE PRESUPUESTO PROGRAMACIÓN PRESUPUESTAL 2021 12 de Agosto de 2020

Contenido 1. Plan Financiero 2. Calidad y eficiencia del gasto 3. Productos Metas y Resultados -Poblaciones 4. Gastos de funcionamiento 5. Clasificación de la Inversión 6. Vigencias Futuras

INTRODUCCION Decreto 714 de 1996 Estatuto Orgánico de Presupuesto Art. 19 De Programación Presupuesto. la del Art. 20 Lineamientos de Política Presupuestal 2021 CIRCULAR DE PROGRAMACION Guía de Ejecución, Seguimiento y Cierre Presupuestal 2020 y Programación Presupuestal vigencia 2021

1. Plan Financiero 2021 Estructura Ingresos Corrientes Tributarios No Tributarios Transferencias Recursos de Capital Total Ingresos -Gastos Corrientes -Servicio de Deuda -Transferencias para funcionamiento Disponible para inversión ü ü ü Rubros de ingresos fuera de lo tradicional-validar. Todos los valores deben tener las últimas tres cifras en ceros. No deben tener pasivos exigibles ni en el ingreso ni en el gasto. El gasto debe corresponder a realizado con recursos administrados. Los rubros de ingresos deberán incluir las explicaciones de su origen. En ningún escenario deben observar déficit en las proyecciones

2. Calidad y eficiencia del gasto • Análisis de Gasto Recurrente. • Revisión y reformulación de metas e indicadores de la herramienta presupuestal Productos, Metas y Resultados -PMR. i) Si es un objetivo/producto recurrente, –¿Es necesario conservarlo idéntico? , ¿Cómo se podría mejorar o actualizar el Objetivo o Producto logrado en el año 2019? ; ii) ¿Por qué se varía la partida presupuestal programada con respecto a la programación y ejecución del año anterior? . • Informe integrado de ejecución presupuestal (actividad 17) y de avance en los productos o en los resultados obtenidos con corte a 31 de agosto de PMR. Fecha de entrega 11 de Septiembre. • Informe de ejecución de reservas donde se sustente el plan de pagos y los resultados obtenidos a 31 de agosto. • Evaluaciones de gasto público realizadas por

3. Aspectos generales del PMR Es una estructura de información que cuantifica los productos (bienes y/o servicios) que ofrecen las entidades, con los cuales se pueden determinar los beneficios (efectos e impactos) que obtiene la ciudad. Integra la planeación, la presupuestación, la ejecución y la evaluación, en términos de un lenguaje común: los resultados. Responde a la necesidad de establecer herramientas de seguimiento y evaluación a las entidades ejecutoras, con el fin de garantizar el cumplimiento de los objetivos trazados por la Administración y el uso eficiente de los recursos asignados. Decreto 816 de 2019. Artículo 37. Informe de Productos, Metas y Resultados –PMR

Aspectos generales del PMR El PMR es una herramienta que asigna la totalidad de los recursos (Inversión y Funcionamient o) y orienta el proceso de asignación a resultados. § § Planeación. Ejecución. Evaluación. Presupuestación. Herramient a presupuest al Metas programadas. Seguimiento y evaluación Logros alcanzados. Orientado al ciudadano Permite identificar § Productos (bienes o servicios). § Beneficios (efectos o impactos).

OBJETIVO S Se identifican a partir de la Misión y la Visión de la Entidad y de las políticas establecidas en el Plan de Desarrollo Distrital, definiendo el beneficio social que debe generar la Entidad sobre la población beneficiaria de sus acciones. Características • Expresan un efecto o impacto y son multicausados, pues alcanzar un efecto o impacto depende de la conjunción de varios factores, por lo cual no son necesariamente responsabilidad exclusiva de una sola entidad. • Se formulan como una afirmación clara, una intención a través de una acción específica.

Trazador Presupuestal Acuerdo 761 de 2020, Artículo 37. “Las entidades que conforman el Presupuesto Anual del Distrito Capital, de acuerdo con sus competencias, reportarán el cumplimiento de las políticas transversales, mediante un marcador presupuestal, definido para equidad de género, jóvenes, población con discapacidad, territorialización y cultura ciudadana, grupos étnicos y construcción de paz. Durante el proceso de programación presupuestal, se identificarán los proyectos de inversión que dispondrán de los nuevos trazadores presupuestales a que hace referencia el inciso anterior. La Secretaría Distrital de Hacienda, en coordinación con la Secretaría Distrital Planeación, definirá la metodología para el reporte y consolidación de los trazadores presupuestales. ”

INDICADORES TRAZADOR Jóvenes con capacidades PRODUCTOS • • • 1. Disminuir jóvenes que ni estudian y trabajan 2. Numero de jóvenes beneficiados con la oferta de actividades para el uso y disfrute del tiempo libre 3. Tasa de ocupación juvenil 4. Retorno a las oportunidades (disminución de la criminalidad) EDUCACIÓN Cupo Educativo Infraestructura y Dotación Apoyo a la educación superior Reconocimiento y formación docente Apoyo alimentario Transformación pedagógica Jornada de 40 horas semanales Transporte Escolar Atención a la primera infancia Ciudadanía y Convivencia PRODUCTOS DESARROLLO ECONÓMICO • Seguridad Alimentaria • Fortalecimiento y desarrollo empresarial • Trabajo decente • Análisis investigaciones e información Sectorial • Iniciativas de emprendimiento INTEGRACIÓN SOCIAL • Ruta de prevención para jóvenes • Oportunidades para jóvenes

PROGRAMACIÓN PMR Generar la versión PROGRAMACIÓN de la vigencia siguiente, a partir de la versión ACTUALIZACIÓN_02 de la vigencia actual. Programación hace referencia a la información sobre los logros en términos de Productos, Metas y Resultados que espera alcanzar la entidad durante la vigencia siguiente a la que se encuentra en curso. El ingreso de datos de la programación se inicia en Septiembre, los cuales consultan los recursos asignados a la entidad, en forma preliminar en el Proyecto de Presupuesto Anual y, se termina en Diciembre con los ajustes derivados de las modificaciones que se presentan en la apropiación definitiva de recursos financieros consignados en el Presupuesto Anual del Distrito Capital.

PMR - Inversión

PMR – Funcionamiento

POBLACIONES • Ley 1804 de 2016, “Por la cual se establece la política de Estado para el Desarrollo Integral de la Primera Infancia de Cero a Siempre y se dictan otras disposiciones”. • Ley 1098 de 2006, “Por la cual se expide el Código de la Infancia y la Adolescencia”. • Ley 1448 de 2011, “Por la cual se dictan medidas de atención, asistencia y reparación integral a las víctimas del conflicto armado interno y se dictan otras disposiciones” • Ley Estatutaria 1622 de 2013, “Por medio de la cual se expide el estatuto de ciudadanía juvenil y se dictan otras disposiciones”. • Ley 1885 de 2018, “Por la cual se modifica la Ley estatutaria 1622 de 2013 y se dictan otras disposiciones”

Programación Presupuestal 2021 PREDIS Dentro del cronograma de la Circular Externa No. 014 del 31 de julio de 2020, que corresponde a la ejecución, seguimiento y cierre presupuestal 2020 y programación presupuestal vigencia 2021, existen varias tareas que se realizan en el sistema de Información Presupuestal PREDIS. Deben tener en cuenta las siguientes recomendaciones: • Usuario creado debe tener asignado el rol PR_ENT_PROGRAMACION • En caso de requerir nuevos usuarios o asignar el rol solicitarlo a PREDIS_Soluciones@shd. gov. co con la documentación necesaria.

Programación Presupuestal 2021 PREDIS 1. Gastos de Funcionamiento Actividad 13 – Fecha límite 14 de agosto de 2020 Para la incorporación de la información 2021 de los rubros de funcionamiento (Gastos de Personal y Adquisición de Bienes y Servicios, Gastos Diversos, Disminución de Pasivos y Transferencias Corrientes de Funcionamiento) se ingresa por la opción: Programación / Detalle Egresos / Funcionamiento / Detalle Gastos Funcionamiento usando la versión 01. Actividad 15 – Fecha límite 25 de agosto de 2020 Para la actualización de los rubros de funcionamiento se hará por la misma ruta pero en la versión 02.

Programación Presupuestal 2021 PREDIS 2. Clasificación de la Inversión para Cuota Global Actividad 20 – Fecha límite 30 de septiembre de 2020. Se ingresa por la opción Programación / Detalle Egresos / Inversión / Clasificación Inversión. a. Previamente los Topes de Inversión deben ser incorporados por la Subdirección de Finanzas Distritales. b. Para la comunicación de la Cuota Global no se requiere desagregar cada uno de los proyectos de la entidad, se selecciona uno y a este se le asigna el valor total de la cuota en un solo concepto de gasto desagregando las fuentes de financiación. c. El sistema valida el valor por fuentes de financiación frente al tope asignado.

Programación Presupuestal 2021 PREDIS 2. Clasificación de la Inversión para Cuota Global Actividad 20 – Fecha límite 30 de septiembre de 2020. a. Una vez este correcta la información debe enviar correo electrónico a PREDIS_soluciones@shd. gov. co solicitando el cierre de la versión. b. Generar el reporte de la Cuota Global de Gastos por la ruta: Informes / Programación / Cuota Global de Gastos Detallada • Tipo de reporte se selecciona Gastos Funcionamiento e Inversión Agregado

Programación Presupuestal 2021 PREDIS 3. Clasificación de la Inversión Actividad 21 – Fecha límite 1 al 6 de octubre de 2020. Se debe registrar la información de los proyectos de inversión correspondientes a los recursos comunicados en la cuota global, detallando por fuente de financiación y concepto de gasto. Se ingresa por la opción Programación / Detalle Egresos / Inversión / Clasificación Inversión.

Programación Presupuestal 2021 PREDIS 3. Clasificación de la Inversión Actividad 21 – Fecha límite 1 al 6 de octubre de 2020. Se ingresa por la opción Programación / Detalle Egresos / Inversión / Clasificación Inversión.

Programación Presupuestal 2021 PREDIS 3. Clasificación de la Inversión Actividad 21 – Fecha límite 1 al 6 de octubre de 2020. El sistema valida el valor por fuentes de financiación frente al tope asignado. Se puede validar si hay diferencias entre lo digitado y los topes asignados por fuentes en el botón Inconsistencias para generar el reporte. Por la siguiente ruta se imprime la versión de clasificación de la inversión: Informes/Programación Entidad/Clasificación Inversión.

Programación Presupuestal 2021 PREDIS Contacto con la SDH ü La asesoría y la comunicación se realiza a través del profesional de la DDP asignado a cada entidad. ü Las fallas del sistema se deben reportar por correo electrónico a Predis_soluciones@shd. gov. co, exponiendo el caso de manera clara detallando la ruta, los parámetros utilizados y adjuntando pantallazos. Recordemos ü El cumplimiento del cronograma y la precisión y oportunidad en el registro de la información son garantía del éxito del proceso de programación.

6. Vigencias Futuras REGIMEN LEGAL – PRESUPUESTO ANUAL DECRETO 714 DE 1996 - Estatuto Orgánico de Presupuesto Distrital Por el cual se compilan el Acuerdo 24 de 1995 y Acuerdo 20 de 1996 que conforman el Estatuto Orgánico del Presupuesto Distrital DECRETO 777 DE 2019 Por medio del cual se reglamenta el Estatuto Orgánico del Presupuesto Distrital y se dictan otras disposiciones Artículo 18. Vigencias futuras ordinarias y excepcionales. La Administración Distrital podrá solicitar al Concejo de Bogotá autorización para la asunción de obligaciones que afecten presupuestos de vigencias futuras sin superar el respectivo período de gobierno, previa aprobación del CONFIS. Podrán superar el período del Gobierno los proyectos de gastos de inversión que: • El Consejo de Gobierno los declare previamente de importancia estratégica • Cuenten cofinanciación de la nación con participación total o mayoritaria o la última doceava del Sistema General de Participaciones • Proyectos de Asociación Público - Privada

VIGENCIAS FUTURAS ENTIDADES TERRITORIALES ORDINARIAS Ley 819 de 2003 – Art. 12 Autorizadas por Concejo o Asamblea, previa aprobación Confis. Mínimo 15% de apropiación en año en que se concede la autorización. Su ejecución se inicie con presupuesto de la vigencia en curso. La autorización de VF Ordinarias No podrá superar el respectivo período de gobierno. Se exceptúan los proyectos de gastos de inversión en aquellos casos en que el Consejo de Gobierno previamente los declare de importancia estratégica

VIGENCIAS FUTURAS ENTIDADES TERRITORIALES EXCEPCIONALES Ley 1483 de 2011 + Decreto 2767 de 2012 Autorizadas por Concejo o Asamblea, previa aprobación Confis. No requiere apropiación en año en que se concede autorización. Proyectos de infraestructura, energía, comunicaciones, y en gasto público social en los sectores de educación, salud, agua potable y saneamiento básico. La autorización No podrá superar el respectivo período de gobierno. Se exceptúan los proyectos de gastos de inversión en aquellos casos en que el Consejo de Gobierno, con fundamento en estudios de reconocido valor técnico que contemplen la definición de obras prioritarias e ingeniería de detalle, previamente los declare de importancia estratégica.

DECLARATORIA DE IMPORTANCIA ESTRATEGICA DD 777 - 2019. Artículo 19. Cuando se requiera solicitar la declaratoria de importancia estratégica ante el Consejo de Gobierno Distrital para el trámite de vigencias futuras ordinarias que excedan el período de mandato, la respectiva Secretaría de Despacho, Cabeza de Sector, en coordinación con la entidad que ejecutará las vigencias futuras, deberán cumplir los siguientes requisitos: Contar con el Aval Fiscal por parte del CONFIS Distrital Presentar al Consejo de Gobierno la solicitud de declaratoria de importancia estratégica con el cumplimiento de los requisitos establecidos por la normativa vigente DECRETO 2767 DE 2012 Presentar el proyecto relacionado, con al menos los siguientes parámetros: 1. Identificación del proyecto. 2. Descripción detallada del proyecto. 3. Identificación de la población afectada. 4. Diagnóstico del problema o situación a resolver a través del proyecto. 5. Fases, con cronograma y costos de ejecución del proyecto, incluyendo sus fuentes de financiación. 6. Valoración técnica, económica, financiera, jurídica, ambiental y social del proyecto. 7. Identificación de posibles riesgos y amenazas que puedan afectar la ejecución del proyecto.

ü Remitir a la Secretaria Distrital de Hacienda DDP y a la Subsecretaría de Planeación de la Inversión de la SDP, las necesidades a atender con VIGENCIAS FUTURAS, para ser presentadas junto con el Proyecto de Presupuesto, anexando la información en los formatos dispuestos en la Circular Confis 009 de 2008. ü Fecha: Máxima de Entrega 31 de Agosto.

GRACIAS