BANKARSTVO 12 PRINCIPI BANKARSKOG POSLOVANJA 1 Princip likvidnosti

BANKARSTVO 12

PRINCIPI BANKARSKOG POSLOVANJA 1. Princip likvidnosti 2. Princip poslovnosti 3. Princip sigurnosti i efikasnosti ulaganja 4. Princip rentabilnosti 5. Princip solventnosti 6. Princip ažurnosti 7. Konflikt principa bankarsrkog poslovanja

Princip likvidnosti • Likvidnost - Obaveza banke da u svakom trenutku odgovori blagovremeno obavezama • Ključni princip uspešnog poslovanja banaka • Uskladjivanje priliva i odliva sredstava • Diferenciranje likvidnosti: - Primarna likvidnost, sekundarna i tercijarna likvidnost • Stopa likvidnosti – gotovina+ž. računi/kratkoročni izvori sredstava

Princip poslovnosti i efikasnosti • Efikasnost - načelo da se max rezultati postižu sa min korišćenjem sredstava • Efikasnost je univerzalnog karaktera • Pravila: samostalnost i objektivnost u donošenju odluka, stalna cirkulacija novca i poslovno predvidjanje • Razboritost i objektivnost u donošenju odluka • Dinamičnost sredstava kojima banka raspolaže

Princip sigurnosti • Sigurnost - neophodnost obezbeđenja da klijenti u određenom roku uredno izvršavaju obaveze • Obezbeđenje urednog izvršavanja plasmana • Neophodnost praćenja klijenta • Nepoštovanje principa ugrožava rast plasmana i u krajnjem slučaju likvidnost banke • Obezbeđenje - rezerve

Princip rentabilnosti • Rentabilnost (profitabilnost) - osnovni motiv poslovanja banke kao novčarskog preduzeća • Ciljna funkcija banke kao preduzeća – max Pf = naplaćena aktivna k – plaćena pasivna k • Prvenstveno motiviše vlasnike da oplode svoj kapital • Ekonomičnost – pribavljanje sredstava pribavljaju po što nižim kamatnim stopama

Princip solventnosti • Solventnost - sposobnost banke da odgovori svojim obavezama u celini • Solventnost je dugoročna sposobnost, likvidnost kratkoročna • Solventnost se obezbedjuje uskladjivanjem aktive i pasive • Nesolventnost kada obaveze prevaziđu nivo aktive • Sposobnost banke da podnese rizik • Sigurnost deponentima • Obezbeđuje dugoročnu održivost bančinog poslovanja i razvoja

Princip ažurnosti • Ažurnost – vremenska adekvatnost - obaveza banke da 1) u određenom roku obavlja poslove i 2) ažurno vodi poslovne promene – knjigovodstveno • Poštovanje rokova koje je banka preuzela na sebe • Ažurnost utiče na reputaciju banke • Izveštavanje –može uticati na preduzimanje mera prema banci • Banka svakodnevno dostavlja NBS više od deset izveštaja u elektronskoj formi

Konflikt principa bankarskog poslovanja • Specifičnost banke i bankarskog sistema • Sukob interesa: akcionara, menadžmenta, klijenata, poverilaca • Sukob principa rentabilnosti, sigurnosti i likvidnosti • U krizna vremena sigurnost ima primat u odnosu na profitabilnost • Rizik je proporcionalan profitabilnosti • Ekstremne pozicije banke prema riziku: averzija ili prihvatanje rizika • Maksimiranje profita, uz optimiziranje likivdnosti, sigirnosti i solventnosti

Pojam rizika • Rizik se ne može izbeći već minimizirati, odnosno svesti na razumnu meru • Rizik –mogućnost gubitka ili neostvarivanja planiranog profita • Materijalni rizik – gubitak ili neostvarivanje Pf • Nematerijalni rizik –mogućnost da može doći do narušavanja ugleda banke

Vrste rizika • Rizik plaćanja • Rizik zemlje • Operativni rizik • Garancijski rizik • Terminski rizik • Tržišni rizik • Zakonski rizik • Fiskalni rizik

Kreditni rizik • Kreditni rizik–rizik da kredit i kamata budu dovedeni u pitanje • Kreditni rizik je najvažniji • Pokazatelji povećanja kreditnog rizika klijenta • Monitoring kreditnog rizika: selekcija pri odobrenju kredita, limit zaduživanja, diversifikacija plasmana, kvalitetno obezbeđenje

Kamatni rizik • Kamatni rizik – rizik gubitka ili smanjenja Pf zbog promena u visini K‘ • Bazični kamatonosni rizik- koeficijent između stavki bilansa osetljivih na kretanja K‘ • U slučaju ugovaranja varijabilnih K‘–manja osetljivost banke na oscilacije K‘pravilo • Upravljanje K‘ rizikom

Rizik likvidnosti • Likvidnosni rizik –nedostatak sredstava za izmirenje obaveza u određenom trenutku • Uži i širi pojam rizika likvidnosti • Uži pojam nedostatak sopstvenih sredstava • Širi pojam - nemogućnost zaduženja • Upravljanje rizikom likvidnosti – raspolaganje adekvatnim iznosom sredstava u svakom trenutku i usklađivanje ročne strukture izvora i plasmana

Devizni (valutni) rizik • Devizni rizik – rizik po osnovu negativnih promena u deviznim kursevima • Zavisi od stavki u bilansu u različitim valutama osetljivih na kretanje kursa • Kratka devizna pozicija u određenoj valuti – obaveze veće • Duga devizna pozicija – devizna aktiva veća • Upravljanje deviznim rizikom – uravnotežavanje aktive i pasive po valutama

Upravljanje rizicima • Rizik se ne može izbeći • Rizici moraju biti procenjeni, kontrolisani i neutralisani • Upravljanje rizikom – bančina funkcija kupovine osiguranja • Relativno nova funkcija razvila se iz poslova osiguranja • Cilj upravljanja rizikom: očuvanje sredstava i fondova, zaštita potencijalnog profita • Proces upravljanja rizikom: procena i identifikacija, merenje i vrednovanje, kontrola izloženosti, finansiranje

Operacionalizacija upravljanja rizicima • Organizaciona jedinica za upravljanje rizicima • Banka propisuje akte: odvajanje funkcije upravljanja rizicima, procedure merenja, upravljanja, kontrole, izveštavanja • Rizik likvidnosti – da se održava na proseku, 0. 9 tri uzastopna dana max, a 0. 8 jedan max • Kreditni rizik – klasifikacija aktive i vanbilasnih stavki: kategorije A, B, V, G, D Upravljanje kamatnim i deviznim rizikom – do 20% razlike • Rizici izloženosti banke • Rizici ulaganja • Rizici zemlje porekla • Odgovornost UO i IO • Odbor za upravljanje aktivom i pasivom, Odbor za praćenje poslovanja banke