Princip likvidnosti JS Pojam likvidnosti Princip likvidnosti pokazuje

  • Slides: 12
Download presentation
Princip likvidnosti JS

Princip likvidnosti JS

Pojam likvidnosti � Princip likvidnosti pokazuje sposobnost banke da blagovremeno odgovori dospelim obavezama prema

Pojam likvidnosti � Princip likvidnosti pokazuje sposobnost banke da blagovremeno odgovori dospelim obavezama prema osnivačima, deponentima i kreditorima, kao i prema korisnicima kredita i bankarskih usluga. Širi aspekat • Banka u smislu poštovanja principa likvidnosti, stalno obavlja brojne značajne poslove, kojima održava nivo plaćanja i osigurava kreditnu likvidnost. Uži aspekat • Likvidnost (lat. Liquiditas) podrazumeva sposobnost banke da svojim obavezama odgovori u roku dospeća.

Izražavanje likvidnosti Likvidnost banke se može kvantitativo izraziti putem formule: gde je: L –

Izražavanje likvidnosti Likvidnost banke se može kvantitativo izraziti putem formule: gde je: L – likvidnost, S – postojeća raspoloživa sredstva, O – obaveze Likvidnost obuhvata tri osnovna elementa: Sredstva plaćanja � Obaveze Rokovi Ovi elementi moraju biti vremenski i vrednosno usklađeni, s tim da ukupna raspoloživa novčana sredstva moraju biti u stanju da podmire sve dospele obaveze.

Likvidna sredstva � � Likvidna sredstva – sredstva u obliku novca ili druga sredstva

Likvidna sredstva � � Likvidna sredstva – sredstva u obliku novca ili druga sredstva koja se mogu lako i bez većih gubitaka pretvoriti u novac. Podela prema vremenu i roku pretvaranja u novac: Sredstva I stepena likvidnosti • gde se ubrajaju gotov novac u blagajni, sredstva kod banke, menice za eskont. Sredstva II stepena likvidnosti • koja podrazumevaju pretvaranje novca u roku od 15 dana, a u koje se ubrajaju potraživanja koja se mogu naplatiti do ovog roka. Sredstva III stepena likvidnosti • koja se mogu pretvoriti u novac u roku najkasnije do 30 dana.

Pokazatelji likvidnosti 1. Stopa likvidnosti • Održava vezu kratkoročnih izvora sredstava sa novčanim sredstvima

Pokazatelji likvidnosti 1. Stopa likvidnosti • Održava vezu kratkoročnih izvora sredstava sa novčanim sredstvima i drugoj likvidnoj aktivi. Na primer: • Odnos kredita i depozita, • Likvidna aktiva i ukupni depoziti, • Likvidna aktiva prema ukupnoj aktivi, • Likvidina aktiva prema kratkoročnim izvorima sredstava itd. 2. Obavezna rezerva • Pored obezbeđenja likvidnosti služi i kao instrument za regulisanje količine novca u opticaju od strane centralne banke. Na nivo likvidnosti banaka utiču brojni faktori: • Monetarna politika centralne banke (deluje na likvidnost banaka putem kredita za likvidnost) • Novčane transakcije komitenata banaka (odliv depozita po viđenju smanjuje kreditni potencijal i likvidnost, a priliv depozita po viđenju povećava kreditni potencijal a time i likvidnost), • Politika formiranja i držanja rezervi likvidnosti (banke samostalno planiraju novčane tokove).

Koeficijenti likvidnosti � � Koeficijenti za praćenje i kontrolu likvidnosti banke zovu se monitoring

Koeficijenti likvidnosti � � Koeficijenti za praćenje i kontrolu likvidnosti banke zovu se monitoring koeficijenti: Pomoću njih se stvaraju uslovi za “rano upozoravanje” banke na potencijalni rizik od nelikvidnosti!

Specijalni indikatori likvidnosti � Koristi se i INDIKATOR LIKVIDNOSTI - naziva se i “bazični

Specijalni indikatori likvidnosti � Koristi se i INDIKATOR LIKVIDNOSTI - naziva se i “bazični suficit (deficit) novčanih sredstava” predstavlja razliku likvidne aktive (gotovina, kratkoročni depoziti, kratkoročne HOV) i dnevnih obaveza (depoziti sa rokom dospeća do 30 dana, kratkoročne “overnight” pozajmice) INDIKATOR LIKVIDNOSTI = LIKVIDNA AKTIVA - DNEVNE OBAVEZE � Veći stepen likvidnosti imaju banke: čije aktive imaju povoljnije ročne i tržišne karakteristike, sa prosečno dužim rokovima dospeća obaveza, sa stabilnim depozitnim potencijalom, sa raznovrsnom strukturom plasmana.

Solventnost - pojam � � � Likvidnost banke je u tesnoj vezi sa solventnošću

Solventnost - pojam � � � Likvidnost banke je u tesnoj vezi sa solventnošću banke. Solventnost poslovne banke – finansijska situacija banke koja svojim raspoloživim sredstvima može podmiriti sve svoje obaveze. Solventnost banke - opšta sposobnost banke da podnese ukupne rizike svog poslovanja. Likvidna sredstava banke su uslov za održavanje solventnosti. Mnogi stručnjaci smatraju da je solventnost banke, u stvari, likvidnost na dugi rok. Za banku je jako teško kada istovremeno ulazi u zonu nelikvidnosti i nesovnetnosti. Blaži oblik neravnoteže je kada ja banka likvidna ali nesolventna, što se može prevazići sanacijom takve banke, preuzimanjem ili likvidacijom. Menadžment banke ima zadatak da obezbedi potreban nivo likvidnosti, solventnosti i profitabilnosti

Solventnosti ≠ likvidnost � � � Solventnost banke – najčešće se definiše kao likvidnost

Solventnosti ≠ likvidnost � � � Solventnost banke – najčešće se definiše kao likvidnost na duži rok. Bilansna ravnoteža banke izražava se jednačinom: A=K + O gde je: A – Aktiva (ili imovina) O – Obaveze (ili izvori bankarskih sredstava) K – Kapital (ili fondovi). Osnovni uslov solventnosti banke izražava se odnosom: A>O Nesolventna banka ima obaveze iznad nivoa plasmana ili aktive : A<O zbog čega je vrednost K negativna, odnosno : A – O = - K Za banku se kaže da je nesolventna ako su njene obaveze veće od njene aktive. Tada banka ne raspolaže sopstvenim neto kapitalom (negativan je).

Centralna banka koristi znatan broj instrumenata radi obezbeđenja stope likvidnosti poslovnih banaka: Obavezna rezerva

Centralna banka koristi znatan broj instrumenata radi obezbeđenja stope likvidnosti poslovnih banaka: Obavezna rezerva Minimalna obavezna rezerva likvidnosti Posebna rezerva likvidnosti Krediti za likvidnost Likvidni i garantni potencijal Monitoring dnevne likvidnosti banaka

Likvidna sredstva se obezbeđuju od: • Depozita klijenata • Prihoda od prodaje nedepozitnih usluga

Likvidna sredstva se obezbeđuju od: • Depozita klijenata • Prihoda od prodaje nedepozitnih usluga • Otplata kredita klijenata • Prodaje kapitala • Zaduživanja na tržištu novca Potražnja za likvidnošču dolazi usled: • Povlačenje depozita od strane klijenata • Kreditnih zahteva • Otplate nedepozitnih zaduživanja • Troškova poslovanja • Plaćanja dividendi akcionara

Zaključak � Stepen likvidnosti - jedan od najznačajnijih parametara pri analizi i merenju finansijske

Zaključak � Stepen likvidnosti - jedan od najznačajnijih parametara pri analizi i merenju finansijske snage stanja i uspešnosti poslovne banke. � Indikatori likvidnosti pokazuju stepen pokrivenosti plasmana depozitima. � Održavanje likvidnosti smatra se osnovnom pretpostavkom za održivost banke na finansijskom tržištu. � NBS propisuje minimalne stope primarne likvidnosti koju poslovna banka mora da održava.