Faktoring Faktoring co to jest To kompleksowe rozwizanie

Faktoring

Faktoring – co to jest? To kompleksowe rozwiązanie finansowe dzięki któremu przedsiębiorca otrzymuje pieniądze z wystawionych faktur (z odroczonym terminem płatności) zaraz po dokonaniu sprzedaży towarów lub usług. Największe instytucje faktoringowe w Polsce zrzeszone są w Polskim Związku Faktorów.

Jak działa faktoring? Faktoring jest coraz bardziej popularnym sposobem na zapewnienie firmie środków finansowych. To usługa, dzięki której pieniądze z wystawionych kontrahentowi faktur z odroczonym terminem płatności, trafiają do przedsiębiorcy natychmiast po dokonaniu sprzedaży, a ciężar monitorowania spływu należności może spadać na firmę faktoringową. Jest to kompleksowe rozwiązanie, które zapewnia firmie płynność finansową, pozwala zwiększyć jej konkurencyjność oraz oddala ryzyko występowania zatorów płatniczych

Podmioty faktoringu Faktorant (klient) – przedsiębiorca trudniący się sprzedażą, dostawą towarów lub świadczeniem usług; Faktor – termin ten wywodzi się z języka łacińskiego (facere) i oznacza podmiot działający (czyniący) za pośrednika. Z praktyki światowej wynika, że faktorami z reguły są: instytucje bankowe, wyspecjalizowane spółki faktoringowe. Dłużnik (kontrahent) – odbiorca towarów lub usług zobowiązany do zapłaty.

Nabywcą towarów i usług w stosunku faktoringowym może być każdy, kto taki towar nabył lub na czyją rzecz wykonano usługę. Mogą być nimi w szczególności przedsiębiorstwa produkcyjne, handlowe czy usługowe, które tym razem były nabywcami określonych dóbr i usług. W stosunku faktoringowym oraz w stosunku między sprzedawcą (dostawcą) lub usługodawcą a nabywcami towarów lub usług, każda ze stron może być wierzycielem i dłużnikiem, ponieważ chodzi o zobowiązania wzajemne.

Rodzaje faktoringu Faktoring z regresem (niepełny) to pakiet usług z zakresu finansowania bieżącej działalności firmy oraz zarządzania należnościami. Dokonanie cesji wierzytelności nie obejmuje przejęcia ryzyka niewypłacalności dłużnika wobec faktora. Co zyskują przedsiębiorcy korzystający z faktoringu z regresem? : Skrócenie czasu oczekiwania na spływ środków z tytułu sprzedanych towarów lub świadczonych usług Wzrost zdolności przedsiębiorstwa do regulowania zobowiązań bieżących, terminowej zapłaty należności publicznoprawnych (ZUS, US), rat leasingowych, wynagrodzeń Wykorzystywanie sprzętu, wiedzy i doświadczenia firmy faktoringowej Finansowanie dostosowane do poziomu sprzedaży Wzrost konkurencyjności, dzięki szerszemu wykorzystywaniu rabatów u dostawców i proponowaniu Odbiorcom dłuższych terminów płatności

Faktoring bez regresu (pełny) polega na finansowaniu należności oraz przejęciu ryzyka niewypłacalności kontrahenta przez faktora. Jest to rozwiązanie, które nie tylko umożliwia finansowanie bieżącej działalności firmy, ale również pozwala ustrzec się przed ewentualną przedłużającą się zwłoką w płatnościach kontrahentów. Faktoring bez regresu łączy w sobie korzyści z finansowania i ubezpieczenia należności. Co zyskują przedsiębiorcy korzystający z faktoringu bez regresu? : Otrzymanie zapłaty za sprzedany towar lub usługę również w przypadku niewypłacalności Odbiorcy lub zwłoki w zapłacie Dodatkową weryfikację Odbiorcy przez wyspecjalizowaną instytucję Finansowanie dostosowane do poziomu sprzedaży Wzrost zdolności przedsiębiorstwa do regulowania bieżących zobowiązań, terminowej zapłaty należności publicznoprawnych (ZUS, US), rat leasingowych, wynagrodzeń Skrócenie czasu oczekiwania na wpływ środków z tytułu sprzedanych towarów lub świadczonych usług Wykorzystywanie sprzętu, wiedzy i doświadczenia firmy faktoringowej Wzrost konkurencyjności dzięki szerszemu wykorzystywaniu rabatów u dostawców i proponowaniu Odbiorcom dłuższych terminów płatności

Faktoring mieszany to połączenie faktoringu pełnego i niepełnego. Faktor przejmuje ryzyko odpowiedzialności dłużnika wyłącznie do pewnej kwoty, natomiast odpowiedzialność spoczywa nadal na faktorancie. Rozwiązanie to jest rozłożeniem odpowiedzialności między faktora i faktoranta. Faktoring eksportowy to doskonałe narzędzie dla Przedsiębiorców współpracujących z zagranicznymi kontrahentami. Poza finansowaniem w ramach współpracy Przedsiębiorca otrzymuje szerokie wsparcie w zakresie weryfikacji kondycji zagranicznego kontrahenta oraz prawa i lokalnych zwyczajów handlowych.

Co zyskują przedsiębiorcy korzystający z faktoringu eksportowego? Wzrost bezpieczeństwa prowadzenia działalności eksportowej Otrzymanie zapłaty za sprzedany towar lub usługę nawet w sytuacji niewypłacalności Odbiorcy lub zwłoki w zapłacie Wzrost zdolności przedsiębiorstwa do regulowania zobowiązań bieżących, terminowej zapłaty należności publicznoprawnych (ZUS, US), rat leasingowych, wynagrodzeń Skrócenie czasu oczekiwania na wpływ środków z tytułu sprzedanych towarów lub świadczonych usług Wsparcie w zakresie prawa i zwyczajów handlowych obowiązujących w kraju Odbiorcy Weryfikacja wiarygodności Odbiorców zagranicznych przed realizacją dostawy (możliwość wyeliminowania niesolidnych lub niewypłacalnych kontrahentów i uniknięcia strat)

Faktoring dla transportu to usługa skierowana zarówno do przewoźników krajowych, jak i międzynarodowych, w ramach, której Przedsiębiorcy otrzymują wsparcie z zakresu finansowania bieżącej działalności oraz zarządzania należnościami. Uzyskane finansowanie może być wykorzystane na dowolny cel np. płatności za paliwo, raty leasingowe, ZUS, US. Co zyskują przedsiębiorcy korzystający z faktoringu dla transportu? Otrzymanie zapłaty za sprzedany towar lub usługę nawet w sytuacji niewypłacalności Odbiorcy lub zwłoki w zapłacie Dodatkowa weryfikacja Odbiorcy przez wyspecjalizowaną instytucję Finansowanie dostosowane do poziomu sprzedaży Wzrost zdolności firmy do regulowania zobowiązań bieżących, terminowej zapłaty należności publicznoprawnych (ZUS, US), rat leasingowych oraz wynagrodzeń Skrócenie czasu oczekiwania na wpływ środków z tytułu sprzedanych towarów lub świadczonych usług Wykorzystywanie sprzętu, wiedzy i doświadczenia firmy faktoringowej Wzrost konkurencyjności dzięki wykorzystywaniu rabatów u dostawców i proponowaniu Odbiorcom dłuższych terminów płatności Współpraca z partnerem doświadczonym w finansowaniu polskich firm transportowych Obsługa transakcji eksportowych, która ułatwia współpracę z zagranicznym kontrahentem i obniża ryzyko współpracy międzynarodowej.

Faktoring restrukturyzacyjny to doskonałe narzędzie dla firm z przejściowymi kłopotami, będącymi skutkiem długotrwałych zatorów płatniczych. Oprócz finansowania przedsiębiorca w ramach współpracy otrzymuje szerokie wsparcie w zakresie działań restrukturyzacyjnych i windykacyjnych. Co zyskują przedsiębiorcy korzystający z faktoringu restrukturyzacyjnego? Pozyskanie finansowania mimo braku zdolności kredytowej Sprawne przeprowadzenie procesu restrukturyzacji zadłużenia firmy’ Utrzymanie relacji z obecnymi dostawcami, dzięki możliwości regulowania swoich zobowiązań Zapewnienie ciągłości dostaw i utrzymanie współpracy z dotychczasowymi kontrahentami Zabezpieczenie działalności firmy, dzięki rzetelnej kontroli należności i szybkiej informacji o wszelkich nieprawidłowościach w regulowaniu zobowiązań przez kontrahentów Przejęcie ryzyka w przypadku niewypłacalności kontrahenta lub przewlekłej zwłoki w zapłacie

Faktoring odwrotny - finansowanie dostaw to usługa, dzięki której przedsiębiorca zyskuje dodatkowy czas na zapłatę swoich zobowiązań wynikających z zakupów u dostawców. Jest świetnym instrumentem aktywnego kształtowania polityki zakupowej, który w prosty sposób umożliwia wykorzystanie kredytu kupieckiego uzyskanego od własnych dostawców w o wiele większym zakresie.

Funkcje faktoringu Funkcja finansowania działalności – polega przede wszystkim na finansowaniu przez faktora cyklu rozliczeniowego transakcji. Oznacza to, że faktor (firma faktoringowa/bank) zaliczkuje posiadaną należność, płacąc cenę kupna pomniejszoną o procent, prowizję i ewentualnie marżę stanowiącą zarobek faktora za wykonanie dodatkowych czynności. Część ceny kupna (20 -30%) zatrzymywana jest przez faktora na pokrycie dodatkowych kosztów do czasu wykupienia wierzytelności przez dłużnika. Głównym powodem wypłacenia przez faktora jedynie części wartości należności jest zamiar ograniczenia ryzyka. W zależności od momentu zakupu wierzytelności i momentu jej ostatecznego rozliczenia, wyróżnia się dwie metody finansowania faktoranta – tzw. metodę awansową i dyskontową.

Funkcja administracyjna (usługowa) – występuje wówczas, gdy faktor poza nabyciem wierzytelności świadczy na rzecz przedsiębiorcy określone usługi. Często są to funkcje techniczne związane z księgowaniem, dokonywaniem rozliczeń transakcji bezgotówkowych, również elektronicznych oraz sporządzanie wyciągów z kont, dokonywanie zestawień obrotów itp. Funkcja administracyjna nie musi więc być kojarzona jedynie z obsługą wierzytelności w przedsiębiorstwie, może również wpływać na skuteczność zarządzania przedsiębiorstwem zarówno w sferze produkcji, jak też sprzedaży. Praktyka bowiem dowodzi istnienia ścisłego związku pomiędzy efektywnością zarządzania a skutecznością monitorowania i windykacji wierzytelności.

Funkcja gwarancyjna (del credere – podjęcie ryzyka) – polega na zakupie wierzytelności przedsiębiorstwa przez faktora, z wyłączeniem prawa regresu wobec sprzedającego wierzytelność, bez względu na ryzyko występujące przy ściąganiu środków pieniężnych od dłużnika. Oznacza to, że faktor zobowiązany jest do zapłacenia swojemu klientowi w uzgodnionych terminach kwot przejętych wierzytelności. Istnieje jednak po stronie faktora możliwość prawa regresu wówczas, gdy kwota przejętych wierzytelności ulegnie zmniejszeniu wskutek np. uzasadnionych reklamacji odbiorcy towaru (usługi) czy zwrotów towaru. Przyjmując na siebie tego typu zobowiązanie, faktor musi właściwie ocenić zdolność dłużnika do zapłaty należności. . Przy takim zobowiązaniu faktor ma możliwość ograniczyć występujące ryzyko poprzez postawienie swojemu klientowi szeregu warunków formalnych.

Klauzule stosowane w umowie faktoringu Klauzula del credere – mocą tej klauzuli faktor godzi się na ponoszenie względem przedsiębiorcy odpowiedzialności za to, że dłużnik spełni ciążące na nim świadczenie. Jeżeli zaś dłużnik nie uczyniłby tego (np. z powodu niewypłacalności), to faktor jest zobowiązany do spełnienia świadczenia własnym kosztem. W sferze faktoringu będzie chodziło o zapłacenie przedsiębiorcy pełnej kwoty wierzytelności przelanej na faktora pomniejszonej o prowizję należną faktorowi. Jeżeli wypłaci on już zaliczkę, to odpowiedzialność ta obejmuje resztę należności przedsiębiorcy.

Klauzula wyłączności – jest wyrazem założenia, że faktorowi opłaca się (ma w tym interes prawny i ekonomiczny), aby podmiot gospodarczy, zawierając z nim umowę, uczynił przedmiotem faktoringu wszystkie wierzytelności i aby nie zawierał podobnych umów z innymi faktorami. Zamieszczenie tego rodzaju klauzuli w umowie skutkuje także w stosunku do oddziałów, filii czy agencji prowadzonych przez ten podmiot, chyba że w umowie inaczej postanowiono. W razie gdy kontrahent faktora nie dotrzymuje pod tym względem postanowień umowy, może mu przysługiwać prawo do wypowiedzenia umowy ze skutkiem natychmiastowym lub nawet odstąpienia od umowy.

Klauzula eksportowa – oznacza, że przedsiębiorca będący eksporterem towarów i usług ograniczy eksport bądź do niektórych krajów, lub zawierać będzie stosowane umowy tylko na niektóre (w umowie wyszczególnione) towary lub usługi. Wiąże się to z reguły z ułatwieniem dla faktora egzekucji przelanych na niego wierzytelności.

Korzyści faktoringu Finansowanie bez wymogu przedstawiania trwałych zabezpieczeń - wystarczy cesja wierzytelności na faktora, weksel in blanco i pełnomocnictwo do rachunku. Szeroki wybór usług dostępnych oprócz finansowania (rozliczenia, zarządzanie należnościami, przejęcie ryzyka, windykacja). Oszczędność wynikająca z ograniczenia kosztów administracyjnych związanych ze ściąganiem należności. Bezpieczeństwo transakcji dzięki rzetelnej kontroli należności i szybkiej informacji o wszelkich nieprawidłowościach w regulowaniu zobowiązań przez odbiorców. Sprawdzenie kontrahentów. Gwarancja uzyskania zapłaty także w sytuacji niewypłacalności odbiorcy lub przewlekłej zwłoki w zapłacie. Poprawa konkurencyjności dzięki możliwości oferowania odbiorcom wydłużonych terminów płatności. Poprawa relacji handlowych dzięki odciążeniu ich z przykrego obowiązku upominania się o pieniądze. Poprawa wskaźników finansowych dzięki zamianie należności w gotówkę. Możliwość korzystania z dłuższych terminów płatności. – zwiększenie płynności finansowej firmy. Dodatkowe finansowanie bez konieczności ubiegania się o kredyt. Możliwość restrukturyzacji zadłużenia przez Faktora w przypadku zaistnienia przejściowych kłopotów. Dzięki dodatkowym środkom pozwalającym Państwu na regulowanie zobowiązań wobec dostawców, nie muszą oni martwić się o to, czy zapłata przyjdzie na czas i mogą zaoferować Państwu dodatkowe upusty.

Minimalny obrót (PLN) 3 000 bez ograniczeń Minimalny staż Bez ograniczeń 12 miesięcy 2 000 3 200 000 bez ograniczeń 150 000 (nie więcej niż 4 mln przy pełnej księgowości i 6 przy uproszczonej) 12 miesięcy 2 lata (pełne okresy rozliczeniowe) 2 lata 6 miesiecy 18 miesięcy Terminy płatości do 90 dni (wyjątkowo 120) do 90 dni do 120 do 90 dni Akceptowanie zaległości ZUS/US TAK NIE NIE Jaki faktoring? Z regresem, Bez regresu, Odwrotny Z regresem, Odwrotny Bez regresu, Odwrotny, Z regresem Bez regresu, JST/JSP, z regresem Z regresem Akceptowane formy działalność gospodarczej Bez ograniczeń Tylko pełna księgowość Bez ograniczeń Bez ograniczeń

Dziękujemy za uwagę!