Kvetelsek tudatos kezelse MKB Faktoring s kvetelskezels Dr
Követelések tudatos kezelése MKB Faktoring és követeléskezelés Dr. Molnár Tamás Faktoring üzletág - igazgató
Definíció Faktoring és követeléskezelés elemei Finanszírozás, nyilvántartás, biztosítás, behajtás Speciális előnyök Árfolyamkezelés, mérlegjavítás
Mi is az a faktoring? Eszköz Forgóeszközök Befektetett eszközök Saját tőke Készletek Szállítók Mérlegszerkezet faktorálás előtt Követelések Pénzeszközök Eszköz Forgóeszközök Forrás Hitelállomány Forrás Befektetett eszközök Saját tőke Készletek Szállítók Mérlegszerkezet faktorálás után Pénzeszközök Hitelállomány Faktoring: Követelések értékesítése (engedményezés révén) 2
Mi is az a faktoring? Faktorálás: • Faktorálás során Ön eladja belföldi, vagy export vevőköveteléseit a faktornak (MKB Bank), melynek révén Ön a vevője felé kiállított számla és teljesítés igazolás birtokában a számla ellenértékéhez (vagy annak döntő részéhez, jellemzően 80 -100%-ához) azonnal hozzájut, nem kell megvárnia vevője fizetését. Ön cége Eladó Árumozgás, számla Vevő Teljesítés igazolás Számla, teljesítés igazolás Finanszírozás Faktor bank Finanszírozás mértéke: Átlagos mérlegfőösszeg 20 -45%-a vevőkövetelésből áll, azaz az Ön vállalkozása a mérlegfőösszeg 25 -40%-a erejéig hitelezi vevőit! Az átlagos fizetési határidő emelkedésével ez a vevőállomány 2009 végéig megduplázódhat! Kérdés, hogy ki finanszírozza a vevőit? 3
Faktoring/követeléskezelési szolgáltatások Vevőállomány finanszírozás, likviditáskezelés Visszkeresetes faktoring biztosítás nélkül Vevő nemfizetés kockázatot kezeli? Nemzetközi számvitel szerint követeléseladás Magyar számvitel szerint követeléseladás 60 napig 60 napon túl Visszkereset nélküli faktoring biztosítással US Gaap, IAS Visszkereset nélküli faktoring biztosítás nélkül US Gaap, IAS 4
Faktoring piacrészek 2008 -ban Magyar faktoring piac (piacrészesedés forgalom alapján) Százalék 2008 -ban 100%= ~ 730 mrd HUF ~ 3 mrd EUR 26, 0 14, 0 • MKB Bank faktoring 1991 -es indulással Magyarország legrégibb faktoring szolgáltatója; • MKB Bank faktoring Magyarország piacvezető faktorszolgáltatója 25%-os piaci részesedéssel; • MKB Bank faktoring a világ vezető nemzetközi faktorszervezete, a Factors Chain International tagvállalata, ezzel a világ 70 országában (többek között Ázsia szinte valamennyi országában) tudunk segíteni nemzetközi fizetések bonyolításában; • MKB Bank faktoring az Euler-Hermes Hitelbiztosító stratégiai partnere belföldön és az EU országaiban egyaránt; Forrás: Magyar Faktoring Szövetség 5
Definíció Faktoring és követeléskezelés elemei Finanszírozás, nyilvántartás, biztosítás, behajtás Speciális előnyök Árfolyamkezelés, mérlegjavítás
Faktoring szolgáltatás elemei Finanszírozás Követelésnyilvántartás biztosítás Követelésbehajtás 7
Finanszírozás Követelésnyilvántartás biztosítás További előnyök Forrás Eszköz Forgóeszközök Követelésbehajtás Befektetett eszközök Saját tőke Készletek Szállítók Követelések Pénzeszközök Hitelállomány Ahogy nő a vevő futamidő, úgy nő a követelésállomány Átlagos vevő futamidő Jelenleg 132 nap Kvázi „hitel” ingatlan és egyéb jogi biztosíték nélkül! Egyszerre finanszírozás és megszabadulás a vevői követelésektől! 8
Finanszírozás Követelésnyilvántartás biztosítás Követelésbehajtás Feltételek Belföldi értékesítésből származó követelések (piaci szereplő vevők) Export értékesítésből származó követelések EU és hazai forrású pályázatokból fakadó követelések Állami, önkormányzati, egészségügyi követelések • A vevő MKB Bank szerint felvállalható kockázat • Vagy a vevőt az Euler-Hermes biztosítani tudja • A vevőt az Euler-Hermes biztosítani tudja További előnyök Mértékek Bruttó számlaösszeg 80 -85 -90%-a Számlaösszeg • Vagy a vevőt az FCI valamely helyi tagvállalata biztosítani tudja 80 -85%-a • A kifizető szervre az MKB Bank kockázati limittel rendelkezik Bruttó számlaösszeg 85 -100%-a • A vevő MKB szerint felvállalható kockázat, limit rendelkezésre áll Bruttó számlaösszeg 85 -100%-a 9
Finanszírozás Követelésnyilvántartás biztosítás Követelésbehajtás További előnyök LIKVIDITÁS Olyan, mint a folyószámlahitel Cél KOCKÁZATKEZELÉS Követeléskezelés átadása MÉRLEGJAVÍTÁS Off-balance finanszírozás 10
Finanszírozás Követelésnyilvántartás biztosítás ADSJHADHh d S skldhklsdklj. SDKLH ds KSADHSDH KJLsdkl hskldh ASKDHLksdh kj. ASHDKLJ haskldh SKDHLksh dkjl. SDKLH adslh ASKDJHlsh dkl. ASDK kadsh. KLSH DLK ASKDHklashkl. ASKJLH adh kladh Éadsfhkljashdfadfuéasjféla ds fé Követelésbehajtás További előnyök Napi szintű pénzügyi kimutatások • Vevőlimitekről tájékoztatás; • Nyitott és lejárt vevői követelések kimutatása; • Vevőnkénti forgalmak; • Komplett likviditáskezelés; Vevőfigyelések • Vevőlimitek kezelése, karbantartása; • Biztosítói limitek figyelése, karbantartása; • Biztosított vevő esetén napi szintű vevőfigyelés; • Lejárt vevőkövetelések esetén azonnali jelzés; 11
Finanszírozás Követelésnyilvántartás biztosítás Követelésbehajtás További előnyök Új piacok, új vevőkör (belföld és külföld) ÚJ KOCKÁZATOK Reakció a válságra Finanszírozás átstrukturálása Szállítóknak nem fizetnek Határidőben (hitel helyett) Vevői fizetésképtelenségek (2009. I-III. n. é. 30%-os növekedés. Csak az első félévben 14122 eljárás) 12
Finanszírozás Követelésnyilvántartás biztosítás Követelésbehajtás További előnyök Elemi kár kockázata 1 : 5 000 Nemfizetés kockázata 1 : 45 Társas vállalkozások száma: 500 000 Egyéni vállalkozások száma: több mint 500 000 Évente minden 50. vállalkozás felszámolásba kerül (építőipar 1: 20) Felszámolások 94%-ban 0, 1% alatti megtérüléssel járnak 13
Finanszírozás Követelésnyilvántartás biztosítás Cégünk követeléseit az MKB Bank és az Euler-Hermes Követelésbehajtó kezeli. A céges levelezésben, hivatalos dokumentációkon, számlákon feltűntethető. Követelésbehajtás További előnyök Fizetési fegyelem javítható! Valóban az MKB Bank hajtja be a követeléseket 30%-os hatékonyságjavulás 14
Definíció Faktoring és követeléskezelés elemei Finanszírozás, nyilvántartás, biztosítás, behajtás Speciális előnyök Árfolyamkezelés, mérlegjavítás
Finanszírozás Követelésnyilvántartás biztosítás Követelésbehajtás További előnyök Árfolyamkockázat kezelése Megrendelés, árazás Fizetés Teljesítés Számlázás Árfolyamkockázat: Faktorálással nem kezelhető Faktorálással kezelhető Faktorálás időpontja Pl. : € számla € ellenértéke Vállalkozás dönti el, hogy mikor forintosítja (lehet azonnal is) 16
Finanszírozás Követelésnyilvántartás biztosítás Követelésbehajtás További előnyök Mérlegjavítás Eszköz Forgóeszközök Befektetett eszközök Saját tőke Készletek Szállítók Mérlegszerkezet faktorálás előtt Követelések Pénzeszközök Eszköz Forgóeszközök Forrás Hitelállomány Forrás Befektetett eszközök Saját tőke Készletek Szállítók Mérlegszerkezet faktorálás után Pénzeszközök Hitelállomány Eredmény: eladósodottsági mutató, vevő forgási sebesség mutató jelentősen javul! 17
Mit tehetünk Önért (következő lépések) ? Amennyiben felkeltettük érdeklődését és belföldi, vagy nemzetközi viszonylatban élni kíván a faktorálás lehetőségével, úgy kérjük keressen minket Elérhetőségeink: MKB Bank Faktoring üzletág Tel: (1) 268 -81 -00 (belföldi faktoring ügyekben) Tel: (1) 268 -82 -00 (export faktoring ügyekben) Email: faktoring@mkb. hu Dr. Molnár Tamás (Speciális Vállalatfinanszírozások - Igazgató) Tel: (36 -1) – 268 -78 -13 (molnar. tamas@mkb. hu) Részletes tájékoztatás: www. mkb. hu/faktoring 18
- Slides: 19