LINEAMIENTOS GENERALES DE CONTROL INTERNO PARA LA ADMINISTRACIN

LINEAMIENTOS GENERALES DE CONTROL INTERNO PARA LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA DEL ESTADO DE GUANAJUATO INSTITUTO DE SALUD PÚBLICA DEL ESTADO DE GUANAJUATO

TÍTULO I DISPOSICIONES GENERALES OBJETO Establecer normativa deberán observar las D y E de la APE. SUJETOS COMPETENCIA

FINES Implantar mecanismos de control para logro de metas y objetivos Prevenir, detectar, evaluar, administrar y controlar riesgos; Fortalecer el cumplimiento de leyes y disposiciones normativas Generar una adecuada rendición de cuentas Transparentar el ejercicio de la función pública

TÍTULO II APLICACIÓN DEL CONTROL INTERNO SISTEMA DE CONTROL INTERNO Ambiente ético, de calidad, mejora continua, eficiencia y cumplimiento a la ley. RESPONSABILIDAD Titular, vigilar dirección y cumplimiento de obligaciones (diseño, implementación, operación, prevención y anticorrupción)

Diseñado e implementado conforme circunstancias particulares, encaminado a: * Logro de objetivos * Cuidado de recursos públicos * Rendición de cuentas Preventivo Detectivo Correctivo

OBJETIVOS DEL CONTROL INTERNO Seguridad razonable sobre adecuado ejercicio de recursos públicos Asegurar cumplimiento del marco legal y normativo en la administración y ejecución de operaciones, programas y proyectos Promover efectividad, eficiencia, economía, honradez y transparencia en operaciones, programas y proyectos Generar información veraz, confiable y oportuna Medir eficacia en cumplimiento de objetivos y prevenir desviaciones Mantener un adecuado manejo de recursos públicos y promover su aplicación con apego a la legalidad Salvaguardar, preservar y mantener los recursos públicos en condiciones de integridad, transparencia y disponibilidad para los fines a que están destinados.

EVALUACIÓN Resultados de evaluación (recomendaciones y observaciones) INFORME Anual, último día hábil de enero, resultados y avances más relevantes (requieren atención para mejorar procesos y evitar debilitamiento). COORDINACIÓN DE LA CONTRALORÍA INTERNA

TÍTULO III ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNO ÍNDICE TEMÁTICO (Componentes) v 5 Componentes v 17 Principios v 49 Puntos de Interés v 112 Acciones de control (Entregables) MATRÍZ DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS v Análisis FODA v Identificación de riesgos v Evaluación de Riesgos v Análisis y respuesta a los riesgos

TÍTULO IV COMITÉ DE CONTROL INTERNO GENERALES Ø Coordinador de Control Interno Ø Comité de Control Interno Ø Titular y Suplente Ø Sesionar 2 veces por ejercicio

FUNCIONES Promover el establecimiento, actualización y seguimiento del CI Coadyuvar al cumplimiento oportuno de objetivos y metas con enfoque a resultados Impulsar la prevención de materialización de riesgos y su recurrencia conforme su importancia Dar seguimiento a los riesgos detectados para agregar seguridad razonable

TÍTULO V DISPOSICIONES FINALES Responsabilidad Administrativa El incumplimiento de los LGCIAPEG se sancionará en los términos de la Ley de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos del Estado de Guanajuato y sus Municipios

BIBLIOGRAFÍA Lineamientos Generales de Control Interno para la Administración Pública del Estado de Guanajuato. Publicados el 20 de septiembre del 2016 en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Guanajuato, Segunda Parte.

DEPARTAMENTO DE CONTROL INTERNO Octubre del 2016