Iekjs kontroles sistmas apraksta izveide 2008 gada 3

Iekšējās kontroles sistēmas apraksta izveide 2008. gada 3. un 6. oktobrī 1

IKS izveide IKS apraksta izveidi nosaka civiltiesiskais līgums p IKS apraksti netiek sūtīti saskaņošanai Vides ministrijā p IKS apraksta izveide ir priekšnosacījums maksājumu saņemšanai p 2

Vadlīnijas Nosaka p p p Vides ministrijas prasības finansējuma saņēmēja Iekšējās kontroles sistēmas (IKS) apraksta izstrādei 2007. -2013. gada plānošanas periodā apstiprināto ERAF un Kohēzijas fonda projektu realizācijai Vadlīnijas neparedz detalizētu aprakstu katrai IKS apraksta sadaļai Finansējuma saņēmējs izstrādā IKS aprakstu, pamatojoties uz tā faktisko darbību, struktūru un izstrādātājs procedūras ievēro tiesību aktus 3

IKS apraksta galvenās sadaļas p p p p p IKS vadības sistēmas apraksts. Informācija par Projekta īstenošanā iesaistītajām struktūrvienībām un darbiniekiem (amatiem), Projekta ieviešanas vienības (PIV) nolikums (ja ir izveidota atsevišķa struktūrvienība) Projekta lietvedības organizācijas kārtība Kārtība, kādā finansējuma saņēmējs sagatavo un saskaņo iepirkuma dokumentāciju un par to atbildīgie darbinieki Iepirkuma līgumu finanšu, administratīvā un tehniskā vadība (t. sk. ziņojumu izskatīšana, laika grafiku kontrole); Rēķinu, maksājumu pieprasījumu pārbaudes un aprites kārtība un līdzfinansējuma nodrošināšanas kārtība; Grāmatvedības kārtošanas organizācija, tai skaitā Finansējuma saņēmēja kontu plāns un projekta grāmatojumu shēma; Projekta pārskatu, atskaišu un ziņojumu sagatavošanas kārtība; Kārtība, kādā tiek konstatētas neatbilstības Projekta īstenošanas gaitā, ziņots par tām un veiktas korektīvās darbības; Projekta publicitātes pasākumu plānošanas un īstenošanas kārtība 4

IKS aprakstam pievienojamie dokumenti p p p p p reģistrācijas apliecība, nodokļu maksātāja reģistrācijas apliecība; statūti vai nolikums; atbildīgo personu amata apraksti vai amata aprakstu projekti; Uzņēmumu reģistra lēmumi par ierakstu izdarīšanu Komercreģistrā (par personām, kuras ir tiesīgas pārstāvēt finansējuma saņēmēju); Pašvaldības lēmumi par līdzdalību Projektā un ar pašvaldības piesaisti risināmo procesu apraksti; shēma/-as, kas atspoguļo finansējuma saņēmēja un PIV (ja tāda ir īpaši izveidota) organizatorisko struktūru; Finansējuma saņēmēja lietvedības instrukcija; Finansējuma saņēmēja arhīva nolikums; Citi ar Projekta realizāciju saistītie dokumenti (rīkojumi, lēmumi, kredītlīgumi, citi līgumi u. c. ) tiek pievienoti pēc Finansējuma saņēmēja ieskatiem. 5

Informācija p Vadlīniju IKS apraksta izveidei pilns teksts atrodams Vides ministrijas mājas lapā www. vidm. gov. lv sadaļā Fondi un investīcijas 6