XII Meunarodni simpozijum iz osiguranja Uloga nadzora u

XII Međunarodni simpozijum iz osiguranja Uloga nadzora u upravljanju rizicima na tržištu osiguranja u Republici Srpskoj Božana Šljivar, mr Tamara Pejić-Petković - Agencija za osiguranje Republike Srpske Aranđelovac, 2014. godina 1

Sadržaj Ø Statistika tržišta osiguranja u Republici Srpskoj Ø Regulatorne i nadzorne aktivnosti Ø Razvoj modela nadzora zasnovanog na procjeni rizika Aranđelovac, 2014. godina 2

Statistika tržišta osiguranja RS OPIS 2010. 2011. 2012. 2013. Premija po stanovniku(€) 43, 75 46, 86 49, 96 50, 15 Premija/ BDP (%) 1, 70 1, 74 1, 78 - Isplaćene štete/premija (%) 34, 57 31, 56 30, 28 33, 32 Racio šteta Racio troškova Kombinovani racio ROA ROE 38, 4 50, 9 89, 3 5, 29 13, 27 38, 1 49, 6 87, 7 4, 37 10, 93 36, 6 45, 2 81, 8 6, 46 16, 52 38, 28 42, 10 80, 38 4, 18 10, 57 Životno osiguranje/obračunata premija (%) 7, 28 7, 83 8, 27 9, 32 АO/obrač. premija (%) 69, 01 67, 88 64, 82 65, 94 Aranđelovac, 2014. godina Ø kod nekih vrsta osig. kombinovani racio iznad 100 Ø neadekvatno upravljanje troškovima i alociranje po vrstama osiguranja Ø bez značajnih promjena u struturi premije, u smislu odnosa obaveznog i neobaveznog osiguranja 3

Statistika tržišta osiguranja RS TEHNIČKE REZERVE - UKUPNO AKCIJSKI KAPITAL OBRAČUNATA PREMIJA Stopa rasta premije Stopa rasta tehničkih rezervi Stopa rasta kapitala u EUR 10000, 000 11, 2% 90000000, 000 Ø u 2013 godini ostvaren rast premije životnog osiguranja za 13, 1% i smanenje rasta premije neživotnih osiguranja 0, 8% 12, 5% 80000000, 000 70000000, 000 2, 2% 10, 3% 60000000, 000 14, 0% 50000000, 000 0, 4% 7, 1% 5, 0% -6, 6% 6, 4% 8. 8% 7. 1% 4, 5% 40000000, 000 Ø kontinuirani rast akcionarskog kapitala (nalozi za dokapitalizaciju) 5, 4% 30000000, 000 Ø brži rast obračunatih tehničkih rezervi od obračnate premije 20000000, 000 10000000, 000 2008. 2009. 2010. 2011. Aranđelovac, 2014. godina 2012. 2013. 4

Kapitalna adekvatnost 2012 Ø 2013 Neživotna Životna Neživotna osiguranja Životna osiguranja Bazični kapital / Min. garantni fond 1, 58 1, 25 1, 68 1, 36 Raspoloživi kapital / Min. garantni fond 1, 54 1, 25 1, 63 1, 36 Raspoloživi kapital / margina solventnosti 3, 25 Ø Ø 6, 22 3, 39 5, 38 Aranđelovac, 2014. godina Ispunjavanje propisanih zahtjeva adekvatnosti kapitala na nivou sektora i pojedinačno po društvima rizik: identifikacija i procjena odbitnih stavki u obračunu raspoloživog kapitala dodatni zahtjev: obavezno pokriće za 50% minimalnog garantnog fonda 5

Pokriće tehničkih rezervi neživotnog osiguranja Ø Ø neto princip pokrića ( prenosna premija i rezerve za štete koje padaju na teret reosiguravača uz propisana kvantitativna i kvalitativna ograničenja) rizik: realnost procjene vrijednosti nekretnina Aranđelovac, 2014. godina 6

Pokriće tehničkih rezervi životnog osiguranja Ø postignuta kvantitativna i kvalitativna usklađenost sa propisanim zahtjevima pokrića tehničkih rezervi Ø rast izloženosti bankarskom sektoru Ø nedovoljna ponuda i nepostojanje valutne klauzule kod državnih obveznica – ograničavajući faktor za dalji rast ulaganja u državne obveznice Ø rizik: naplata municipalnih obveznica izdatih od strane poplavljenih opština Aranđelovac, 2014. godina 7

Pregled regulatornih i nadzornih aktivnosti Ø ü ü Fokus nadzornih aktivnosti Ø Fokus regulatornih aktivnosti postupak isplate i rješavanja odštetnih zahtjeva ponašanje na tržištu ü izrada novog zakona o obaveznim osiguranjima u saobraćaju Pravilnik o zaštiti potrošača usluga osiguranja i ombudsmanu u osiguranju ü Ø Strateške aktivosti ü finansijsko opismenjavanje stanovništva i zaštita potrošača u sektoru osiguranja liberalizacija cijena u obaveznom osiguranju od autoodgovornosti razvoj supervizorski praksi / postepeni prelazak na superviziju zasnovanu na rizicima ü ü Aranđelovac, 2014. godina 8

Razvoj modela za procjenu rizika bankrota društva za osiguranje 1. Korak: utvrđivanje indeksa inherentnog rizika ü rizik aktive (realnost procjene nekrtenina, značajno učešće ulaganja u povezana lica, ü ü nematerijalnih ulaganja i razgraničenih troškova pribave) rizik osiguranja (dostatnost premije, odstupanje TSO u odnosu na režijski dodatak) rizik druge ugovorne strane (izloženost reosiguravaču unutar grupe, izloženost zastupnicima na tržištu AO, neregulisan finansijski odnos broker-osiguranik-osiguravač) rizik likvidnosti (visoki TSO, nizak nivo pokrivenosti tehničkih rezervi neživotnih osiguranja likvidnim sredstvima) operativni rizik (neadekvatni unutrašnji procesi i nedostatak formalnih procedura) 2. Korak: utvrđivanje indeksa adekvatnosti menadžmenta i kontrolnih postupaka ü ocjena efikasnosti prakse korporativnog upravljanja bazirana na 6 parametara u funkciji ublažavanja inherentnog rizika (upravni odbor, izvršni odbor, informacioni sistem, upravljanje rizicima, interna kontrola i usklađenost) Aranđelovac, 2014. godina 9

Razvoj modela za procjenu rizika bankrota društva za osiguranje -nastavak 3. Korak: utvrđivanje indeksa kapitalne podrške ü trenutna solventnost društva (pokrivenost tehničkih rezervi, ispunjavanje zahtjeva adekvatnosti kapitala) ü zarada /dobit/ (prinos na aktivu/ ROA/, profitabilnost poslovanja/odnos tehničkog rezultata i prihoda od premije) ü pristup dodatnom kapitalu (analiza sposobnosti vlasnika i novih investitora) 4. Korak: procjena rizika bankrota društva ü Inherentni rizik - adekvatnost menadžmenta i kontrolnih postupaka = Neto rizik - kapitalna podrška = rizik bankrota društva za osiguranje ü Upotreba odgovarajućih pondera za svaki rizik 5. Korak: procjena uticaja bankrota društva na stabilnost tržišta Aranđelovac, 2014. godina 10

Razvoj modela za procjenu rizika bankrota društva za osiguranje - nastavak ü Djelovanje u zavisnosti od procjen ukupnog rizika bankrota i njegovog uticaja u slučaju ostvarenja Uticaj Еkstreman Visok Srednji Nizak Srednji Visok Ekstreman Rizik / vjerovatnoća nastupanja bankrota društva Aranđelovac, 2014. godina 11

Zaključak Trenutno stanje: ü model za procjenu rizika u funkciji indikatora ranog upozorenja Prepostavke za prelazak na superviziju zasnovanu na rizicima: ü izmjene regulatornog okvira - nova ovlašćenja Agenciji ü razvoj organizacine kulture i funkcije upravljanje rizicima u društavima za osiguranje ü jačanje kapaciteta supervizora (edukacija) ü kvalitetni podaci i elektronsko izvještavanje Aranđelovac, 2014. godina 12

Hvala na pažnji аzors. kabinet@blic. net Aranđelovac, 2014. godina 13