Vos objectifs sont nos objectifs SERVICE CONSEIL AJA

MANDAT Rédiger un rapport complet de planification financière personnelle à l’intention de Mme Daniel, en date du : 31 mars 2014

MISE EN CONTEXTE 52 ans Salaire: 60 000$ / an Aucun avantage sociaux Union de fait Nouvel emploi Marie Daniel

Avoir actuel Recommandations fiscales Besoins retraite Assurance vie Avoir actuel 2 immeubles à revenus en héritage Copropriété Véhicule loué Succession Actions Conclusion REER Assurance vie

Avoir actuel Recommandations fiscales Avoir actuel États des titres Descriptions Besoins retraite Assurance vie Succession Conclusion Actions Canadiens: Actions Américaines Prix Payé Quantiés Valeur au marché Valeur marchande Canada Online 5$ 2 000 25 $ 40 000 $ Pétro-Pédro 20 $ 4 000 5$ (60 000 $) Pipitte d'or 3$ 25 000 1$ (50 000 $) Ozone. com 50 $ 1 000 50 $ *57500 M Net 10 $ 5 000 5$ *28750 * taux de change Portefeuille équilibré Pas de place au risque Actions diversifiées

Avoir actuel Recommandations fiscales Besoins retraite Assurance vie Succession Conclusion Avoir actuel Propositions portefeuilles: Portefeuille équilibré Pas de place au risque Actions diversifiées Approche de la retraite Faire affaire avec un courtier en valeur mobilière Recommandations: ØVentes actions actuels 0$ impôt

Avoir actuel Recommandations fiscales Expropriation immeuble Ø 2 600$ impôt supplémentaire Besoins retraite Actions Levis. com Assurance vie Succession Conclusion Ø Non admissible AAPE ØImpôt retourné 5 200$ ØUtilisation PCN 20 000$

Besoins retraite Avoir actuel Recommandations fiscales REER Ø 42 000$ suffisant? Assurance vie ØHypothèses Ø Inflation : 2, 25% / année Ø Espérance vie : 95 ans Ø Taux impôt : 30% Succession ØConstat: Besoins retraite Conclusion suffisance pour retraite Source hypothèse: IQPF

Avoir actuel Recommandations fiscales Besoins retraite Assurances Succession Conclusion Assurances Assurance vie: T-100 Capital décès : 100 000$ (dégressif) Payable jusqu’à 100 ans Changer de bénéficiaire Universelle: Capital décès garantie: 500 000$ Bénéficiaire = héritiers Coût de la police: 92 890 $ Mr. Laurin révocable Valeur de rachat 119 565$ Recommandations: Ne Pas exercer son droit

Succession Avoir actuel Mettre son testament à jour Recommandations fiscales Mr. Laurin bénéficiaire révocable Besoins retraite Nommer un liquidateur Assurance vie Succession Union de fait = Contrat de vie commune devant notaire ØSéparation des biens et dispositions des avoirs Conclusion ØMandat d’inaptitude ØNommer un mandataire

Conclusion Avoir actuel Recommandations fiscales La santé financière débute par: ØLa diversification de votre portefeuille de Besoins retraite Assurance vie Succession Conclusion placement ØLa minimisation des impacts fiscaux ØContributions au REER ØUn bon plan d’assurance ØNotaire ØBesoins d’assistance ?

Période de questions