Verslag kascommissie 20162017 Bart Engels Irma de Pater

Verslag kascommissie 2016/2017 Bart Engels Irma de Pater

Werkzaamheden kascie De kascommissie heeft tijdens een bijeenkomst met de penningmeester ‘ 16/17, in aanwezigheid van de penningmeester ‘ 17/18, onder andere de volgende werkzaamheden uitgevoerd: Balans: - Controle banksaldi per 31/7/16 en 31/7/17 met afschriften; - Kasgeld: is na kascontrole gestort op bankrekening van oudervereniging; - Beoordeling Denemarken tegoed en reservering: toevoeging (opbrengst sponsorloop) en besteding; - Beoordeling nog te betalen kosten; - Afboeking reservering voorstel bestemming kinderraad. Resultatenrekening: - Ontvangsten ouderbijdragen: controle aan de hand van lijst ouders/verzorgers en de bankmutaties; - Opbrengst sponsorloop; - Controle aanwezigheid facturen of pinafschrijvingen alle kosten, inclusief Denemarken-reis en muziekinstallatie.

Bevindingen kascie (1/2) De belangrijkste bevindingen van de kascommissie zijn: a. Van alle uitgaven is een factuur of pinafschrift aanwezig: de kosten zijn gemaakt zoals in de resultatenrekening verantwoord is. b. De banksaldi op de balans komen overeen met de saldo op bankafschriften: het geld is aanwezig. c. De opbrengst ten behoeve van het goede doel van de sponsorloop ‘ 15/16 en ‘ 16/17 waren eind juli 2017 nog niet naar de goede doelen overgemaakt. Dit is direct na kascontrole alsnog gedaan. d. Kasgeld aanwezig. Per 31 juli 2016 bijna 7. 000 euro (met name door opbrengst sponsorloop), per 31 juli 2017 592 euro. Dit is ongewenst: contant geld direct afstorten. e. Ouderbijdragen lager dan begroot en lager dan in voorgaande jaren. Vermoedelijk minder bijdragen ontvangen door situatie in ‘ 16/17 m. b. t. bestuur oudervereniging. f. Het was achteraf niet vast te stellen of de verantwoorde opbrengst van de sponsorloop volledig was. De kascie heeft de gevolgde procedure besproken met betrokkenen en begrepen dat meerdere mensen is geteld. Advies: tellen met meerdere personen en tellers laten tekenen voor geteld bedrag.

Bevindingen kascie (2/2) g. Kosten Sinterklaasfeest (942 euro) zijn veel lager dan begroot (1. 700 euro) en lager dan vorig jaar (1. 597 euro). Dit doet vermoeden dat niet alle kosten zijn gedeclareerd bij de penningmeester. Uitgezocht wordt wie de eventueel ontbrekende kosten heeft betaald. Dit kan leiden tot een declaratie in ‘ 17/18. h. In onvoorzien zijn de kosten van 4. 200 euro voor de muziekinstallatie opgenomen. Dit is zoals besloten was tijdens de vorige ledenvergadering. i. De kascommissie adviseert het bestuur vast te stellen wat de gewenste hoogte van de reservering voor de Denemarken-reis is. De kascommissie adviseert de leden van de oudervereniging decharge te verlenen aan de penningmeester over het jaar 2016/2017.