UNIVERZITET SINGIDUNUM POSLOVNI FAKULTET Predmet BANKARSTVO Prof dr

UNIVERZITET SINGIDUNUM POSLOVNI FAKULTET Predmet: BANKARSTVO Prof dr Miroljub Hadžić

7. FINANSIJSKI POTENCIJAL 7. 1. Finansijski potencijal banke 7. 2. Investicioni potencijal banke 7. 3. Kapital banke 7. 4. Struktura kapitala 7. 5. Funkcije kapitala 7. 6. Adekvatnost kapitala 7. 7. Fondovi i rezerve 7. 8. Depoziti 7. 9. Depoziti po viđenju 7. 10. Oročeni depoziti 7. 11. Štedni depoziti 7. 12. Depoziti HOV 7. 13. Depozitni potencijal banaka 7. 14. Zaštita depozita 7. 15. Nedepozitni izvori sredstava 7. 16. Ročna transformacija

Finansijski potencijal banke • Zbir izvora sredstava iskazanih u pasivi bilansa • Plasmani su vezani za izvore • Struktura pasive: kapital banke, depozitna sredstva, nedepozitni izvori sredstava, krediti • Kapital banke • Depozitna sredstva • Nedepozitna sredstva • Sredstva iz kreditnih i drugih izvora • Sredstva od nebankarskih institucija • Investicioni potencijal – rasploživi deo finansijskog potencijala • Ip = Fp - (Ro+R 2)

Kapital banke • • Osnivački kapital banke – novčani i nenovčani Nenovčani deo osnivačkog kapitala se procenjuje Novčani deo kapitala – min 10 mil Eur Kapital = Ukupna aktiva – obaveze Banka je vlasnik kapitala Osnivači su vlasnici akcija, ne i imovine banke Za sticanje 5% i više akcija - saglasnost NBS Povećanje akcionarskog kapitala: Izdavanje akcija novih emisija, Raspodela neraspoređene dobiti, Konverzija duga u akcije banke, Revalorizacija do 30% • Smanjenje akcionarskog kapitala: Povlačenje i poništavanje akcija, Amortizacija akcija usled oštećenja ili uništenja, Pokriće gubitka

Struktura kapitala i funkcije • I Bazelski sporazum -1988. • Standard adekvatnosti kapitala - min 8% kapitala • Zakon o bankama RS - min 12% kapitala u odnosu na rizikom ponderisanu aktivu • Nivo jedan kapitala – jezgro, nivo dva – dodatni kapital, nivo tri – fiksni rok min 2 godine, • Funkcije kapitala: 1) Štiti od rizika apsorpcijom gubitaka 2) Obezbeđuje dozvolu i organizovanje pre obezbeđenja depozita 3) Doprinosi ostvarivanju poverenja deponenata i kreditora 4) Predstavlja izvor obezbeđenja rasta banke 5) Regulator rasta banke

Adekvatnost kapitala • • • Pokazatelj adekvatnosti : Odnos između kapitala i rizične aktive Zakon o bankama – min 12% Prvi bazelski sporazum – min 8% Banci sklonoj rizicima NBS može propisati viši pokazatelj Ponderi rizika bilansne aktive: 0% gotovina, 20%potraživanja od međ. banaka, 50% računi banaka i hipoteke, 100% - ostalo • Ponderi vanbilansnih stavki: 0% neiskorišćeni krediti, 20% dokumentarni akreditivi, 50% činidbene garancije, 100% plative garancije, avali i akcepti menica

Fondovi i rezerve • Rezerve - pokrivanje gubitaka i zaštita od fluktuacija na tržištu ili udara od promena monetarne politike • Vrste rezervi: Iz dobiti, Revalorizacione rezerve, Neraspoređena dobit, Rezervisanja za potencijalne gubitke • Gubici se pokrivaju iz tekućih prihoda i rezervi, a ako nisu dovoljni na teret kapitala • Ključno je preduzimanje mera za sanaciju

Depoziti • Depozitum – nešto je dato na čuvanje • Osnovni bankarski posao, pasivan bankarski posao • Kratkoročni: depoziti novac, dev. D po viđenju, ograničeni D, oročeni do 1 god. i preko 1 god. • Dugoročni: u dinarima, u devizama, za stambenu izgradnju

Depoziti po viđenju i oročeni depoziti • Instrument bezgotovinskog plaćanja • Značaj za banke i nezainteresovanost nebankarskog sektora • Kontrola banaka: stopa OR, stopa spec. rezervi, limit kr. , ročna transformacija • Kamata na depozite po viđenju – izuzetno • Oročenidepoziti - dugoročna potraživanja klijenata • Nose znatno veću K od a - vista D • Uslov - realno pozitivna kamatna stopa • Interes banaka – sigurnost, manja stopa OR • Oblici: štedni D, depozitni certifikati i D na otvorenom računu • Mogu se povući bez ograničenja • Bez gubitka se ne mogu transformisati u gotovinu

Depoziti HOV i depozitni potencijal • • D otvorenog tipa Specijalna vrsta nenovčanog D Čuvanje, vraćanje, upravljanje HOV Očuvanje individualnosti Na tekući račun bez očuvanja individualnosti Ugovorom se može utvrditii prenos HOV na banku – cesijom Faktori D potencijala bankarstva: 1) agregatna Š 2) razvijenost BS 3) mon. pol. 4) inflacija 5) EOI • Faktori D potencijala banke: 1) snaga 2) Pf 3)lokacija 4) startna pozicija 5) kadrovi • Zavisnost depozita od faze privrednog ciklusa

Zaštita depozita • • • Obezbeđenje isplate naknade za slučaj bankrota banke EU – osnovno je kontrola poslovanja banaka Srbija – osnovno – soiguranje depozita Osiguranje depozita – obavezno, Osiguravajuće kuće – fakultativno, Garantovani ulog 50 hilj €

Ročna transformacija • Ciljevi ročne transformacije: • Operativnija i efikasnija politika kamata i troškova poslovanja • Dugoročna sredstva u kratkoročne plasmane • Kratkoročna sredstva u dugoročne plasmane - max 20% • Zabranjena ročna transformacija: pozajmica CB, banaka i ino banaka