Tesorera Pblica Moderna Gina Casar 31 de mayo

Tesorería Pública Moderna Gina Casar 31 de mayo del 2007 Tesorería de la Federación

Secretaría de Hacienda y Crédito Público Tesorería de la Federación Subtesorería de Operación • Ingresos • Egresos • Bancos Subtesorería de Contabilidad y Control Operativo • Contabilidad • Conciliación • Prog. financiera Unidad de Vigilancia de Fondos y Valores • Programas nacionales Tesorería de la Federación Procedimientos Legales • Garantías • Contencioso • Consultivo

Operación • SIAFF Sistema Integral de Administración Financiera Federal: Actualmente sólo dispersa una parte del gasto. Más de 90 mil proveedores • SICOM Sistema de Compensación de Adeudos. • Nos dirigimos hacia un SIAFF Plus, que incluya CUT (Cuenta Única de Tesorería). Tesorería de la Federación

Contabilidad Gubernamental CUATRO SUBSISTEMAS Deuda Pública Unidad de Crédito Público Fondos Federales TESOFE CUENTA PÚBLICA Ingreso Subsecretaría de Ingresos Egreso Subsecretaría de Egresos Tesorería de la Federación

Un Sistema de Contabilidad Única Integrado permitiría: • Disponer en tiempo real de información completa y confiable, tanto presupuestaria como patrimonial y financiera. • Conocer el valor de los bienes, derechos y obligaciones del Gobierno Federal. • Contar con Estados Financieros Consolidados del Gobierno Federal. Esta herramienta sería un complemento a las Cuentas Nacionales. • Armonizar los registros contables de acuerdo con NICs o PCGAs. • Pasar de un enfoque de insumos a uno de resultados y de rendición de cuentas. • Tener un sistema contable que garantice la transparencia fiscal. Tesorería de la Federación

Integralidad Presupuesto Contabilidad Estimación de Recursos Hechos Reales Autorización para gastar Rendición de Cuentas INTEGRADOS Tesorería de la Federación 6

Tesorería de la Federación 7

Programación Financiera INSUMOS • Calendarios anuales y mensuales de LIF (UPI) y PEF (SSE). • Programa de pagos diarios del gasto programable y devolución de impuestos (TESOFE). • Calendario de pagos de los Ramos (SSE y Ramos). • Calendario del SICOM (TESOFE). • Estacionalidad diaria (TESOFE). • Actualización de ingresos petroleros (PEMEX). • Estructura de la Colocación de Valores Gubernamentales (UCP). • Programa del Servicio de la Deuda Externa (UCP). • Programa Financiero del Gobierno Federal (UPEHP). Tesorería de la Federación 8

Vigilancia Facultades de vigilancia y comprobación a quienes reciban fondos federales. • • • Ingresos federales Convenios de Colaboración con Estados y Municipios Administración del Capítulo 1000 Formas valoradas Dividendos y participación cccionaria Garantías a favor del Gobierno Cuentas bancarias Aduanas Programas sociales Existencias de valores Tesorería de la Federación 9

Legal • Ley del Servicio de la Tesorería de la Federación (LSTF). • Reglamento de la LSTF. • Consultivo • Garantías – – Garante de la Federación Cobranza de fianzas • Activos no monetarios – Transferencia a SAE Tesorería de la Federación 10

Reflexiones para la modernización de la TESOFE 1. Necesidad de una CUT. 2. Enfoque de activos y pasivos (asset liability management). 3. SIAFF plus. 4. Actualización y modernización de la Ley. Tesorería de la Federación 11