TALOUSASIOIDEN PEREHDYTYS Edustajisto 2016 11 2 2016 Sislt

TALOUSASIOIDEN PEREHDYTYS Edustajisto 2016 11. 2. 2016

Sisältö • AYY Konsernirakenne • Taloustoimikunta • AYY organisaatio • Pääluvut ja lyhyt katsaus vv 2014 -2015 • Talouteen liittyvät säännöt ja ohjeet • Talousarvio 2016 pääkohdat • Talouden sopeuttaminen

Reija Väätäinen • AYY Talousjohtaja helmikuu 2010 alkaen • Aikaisemmin Fortum, E. ON Finland, Espoon Sähkö Oyj • Talousjohtaja pörssilistatussa yhtiössä, kansainvälisessä toimintaympäristössä • KTM, HSE • Helsinki -> Tapiola

AYY rakenne 1. 1. 2016 Kiinteistö Oy: t 100 % omistetut 12 kpl AYY Kiinteistö Oy: t osaomistetut 9 kpl Aatteellinen toiminta Otaniemen asuntokiinteistöt Otaniemen asuntosäätiö 33% Otahalli Oy 25 % AYYPalvelu Oy 100 % KOY 100 %: Kyltericampus Vaasankatu 10 Kylterinranta Kylterivuori Kylterinkartano Kylterivaara Pohjavedenkatu Tuhkimontie 2 Hiihtomäentie 22 Kirkonkyläntie 16 Jämeränjälki Otakaari 11 KOY osaomistetut: Ylioppilasasuntola ja Keilatalo Turkismiehentie 8 Ida Aalbergintie 1 Artti Arabian Palvelu Oy Soittokunnanpolun pysäköinti Kruunun pysäköinti Malmintori Ohrahuhdantie

Taloustoimikunta 2016 KTM Jukka Havia puheenjohtaja DI Joona Reunanen Tekn. kand. Jori Jämsä Tekn. kand. Heikki Pulkkinen DI Mika Savolainen DI Kari Vatanen KTM Hanna Hiidenpalo Insinööri Niko Ferm DI Petri Valkama Sijoitusjaosto: Kari Vatanen pj Hanna Hiidenpalo Jukka Havia Kiinteistöjaosto: Petri Valkama pj Joona Reunanen Mika Savolainen

AYY Organisaatio Edustajisto 45 jäsentä Hallitus 10 jäsentä Pääsihteeri Aatteellinen toiminta 20 Vapaaehtoiset Taloustoimikunta 10 jäs. Talousjohtaja Tukitoiminta 12

2015 AYY pähkinänkuoressa • Tuotot vuonna 2015 yhteensä noin 15 m€ – – Vuokratuotot 11, 0 m€ Jäsenmaksut 0, 8 m€ Sijoitustuotot noin 2, 0 m€ Järjestötoiminnan tuotot 0, 8 m€ • Tase 31. 12. 2015 yhteensä noin 100 m€ – Rakennukset 67 % taseesta – Rahoitusarvopaperit 32 m€ • Henkilöstö – Noin 45 työntekijää vuonna 2015 – Henkilöstökulut yht. 1, 7 m€

Katsaus v. 2014 • • • Dipoli kauppa saatettiin loppuun Varainhoidon kilpailutus tehty Asuntojärjestelmä hanke kilpailutettu Paytrail otettiin käyttöön jäsenmaksuissa Talousraportointia uudistettu toiveiden mukaan HR asioita: – Pakolliset henkilöstösuunnitelmat tehty ja viestitty henkilöstölle • Kiinteistöt: • Otakaari 18 A uudisrakennus valmistui • Vaasankadun peruskorjauksen korkotukilaina 3, 2 m€ kilpailutettu -> Handelsbanken

Katsaus v. 2015 • • Uusi DOMO asuntojärjestelmä käytössä Verkkokauppa lopetettiin Budjetointia uudistettiin HR asioita: – Uusi tasa-arvo ja yhdenvertaisuussuunnitelma tehty • Kiinteistöt: • Tulevia uudiskohdehankkeita edistettiin – Jätkäsaari (yhteishanke HOAS, HUS, AYY) Saukonlaituri, – Aalto Village (yhteishanke HOAS; AYY), poliisiopiston purku syksy 2016, rakentaminen viimeistään 2017 • Vaasankadun peruskorjaus valmistui 1. 10. 2015

Hallinto- ja talousohjesääntö Taustaa • ennen Hallintosääntö ja Taloussääntö olivat erikseen Tarkoitus • määrittää taloudenhoidon vastuut ja velvollisuudet • eri toimijoiden keskinäiset valtasuhteet Keskeinen sisältö 1. 2. 3. 4. 5. 6. Vastuut Omaisuudenhoito Talousarvio Menojen hyväksyminen Tilinpäätös Tilintarkastuskertomus

Hallinto- ja taloussääntö Edustajisto • Päättää talousarviosta • Päättää merkittävistä taloudellisista päätöksistä • Hyväksyy tilinpäätöksen Hallitus • Laatii talousarvion ja ohjaa toimintaa sen puitteissa • Allekirjoittaa tilinpäätöksen Taloustoimikunta • Toimii hallituksen neuvonantajana • Valmistelee taloudenja omaisuudenhoitopolitii kan • Toteuttaa sijoittamista koskevat päätökset • Käsittelee talousarvioperusteet Talousjohtaja • Vastaa hallitukselle taloudenhoidon toteuttamisesta talousarvion puitteissa • Toimii talous- ja asuntotoimiston (=tukitoiminnot) henkilöstön esimiehenä

Talouden- ja omaisuudenhoitopolitiikka Luotu ensimmäisen kerran v 2010 Yleisosa kertoo • omaisuuden rakenteen ja • omaisuudenhoidon pääperiaatteet Pääperiaatteet Edustajisto hyväksyi keväällä 2010 Liiteosina • sijoituspolitiikka, päivitetty Edustajisto 29. 11. 2012 • asuinkiinteistöpolitiikka

Omaisuuden turvaamisen tavoitteet Ylioppilaskunnan omaisuuden hoidon tavoitteena on turvata taloudelliset edellytykset aatteelliselle toiminnalle. Omaisuutta tulee hoitaa niin, että pitkällä aikavälillä turvataan omaisuuden säilyttäminen ja sen hyvä hoitaminen. - Omaisuuden säilyttäminen ’yli ajan’

Asuinkiinteistötoiminnan tavoitteet Asuinkiinteistöjen omistaminen ja hyvä hallinnointi on ylioppilaskunnan toiminnan keskeisiä tehtäviä. Asuinkiinteistötoiminnan tavoitteena on tarjota asunto lyhyellä jonotusajalla kaikille sitä haluaville ylioppilaskunnan jäsenille. Asuinkiinteistöomaisuudelle määritelty tavoite on saada omaisuudelle tuotto, joka turvaa tasaisen vuokratason opiskelijoille riippumatta kiinteistöjen korjaustarpeesta. Asuinkiinteistötoiminnasta syntyvä tuotto pidetään asuinkiinteistötoiminnan sisällä.

Vakavaraisuus Ylioppilaskunnan tavoitteena on olla velaton toimija kuitenkin, niin että vierasta pääomaa käytetään tarvittaessa asuinkiinteistöjen rahoittamisessa.

Vastuullisuus Ylioppilaskunta huomioi vastuullisuuden sijoitus- ja asuinkiinteistötoiminnassa. Sijoitustoiminnassa on kunnioitettava ihmisoikeuksia ja ympäristöä.

Sijoituspolitiikka Varainhoitajat • • • Säännöllinen kilpailutus Vähintään kaksi omaisuudenhoitajaa Tunnetut ja vakavaraiset omaisuudenhoitajat Nordea Investment Management

Kiinteistöpolitiikka Asuinkiinteistöjen tuotto • • Tuotto, joka turvaa tasaisen vuokratason opiskelijoille Tuotto käytetään tulevien kiinteistöhankkeiden rahoittamiseen ARA säädökset huomioitava Kiinteistökohtainen vuokranmäärittely

TALOUSARVIO 2016

Konsernitalousarvion rakenne Aatteellinen toiminta • Jäsenmaksut ja muu varainhankinta • Jäsenpalvelut, sihteeristö, hallinnon kulut, arkisto Tukitoiminta • Talouspalvelu, kiinteistönhoito ja asuntotoimisto • Tuottoina isännöintipalvelun tuotto Sijoitustoiminta • Varainhoitosalkkujen tulos Asuinkiinteistötoiminta - Asuinkiinteistöt Helsinki, Espoo, asuntolat 5. 6. 2021 20

Raamin käsite Aatteellisen toiminnan nettokuluraami 550 t€ • aatteellisen toiminnan tuotot ovat: • jäsenmaksutuotto • yritysyhteistyöstä saatava tulo • tapahtumien lipputulot • tuottojen jälkeinen kulujäämä rahoitetaan sijoitustuotoilla taloustoimikunnan esittämän raamin rajoissa • pitkän aikavälin tavoitetaso raamille on 500 t€ 5. 6. 2021

Nettokulujäämä eli raami Ennuste 2015 1000 800 Raami 600 Talousarvio 400 Toteuma 200 0 5. 6. 2021 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Jäsenmaksun kehitys 140 120 100 80 60 50 51 55 59 42 44 44 44 60 62 54 54 40 20 -2 16 TA 20 20 15 01 -2 75 01 4 6 5 20 20 14 13 -2 -2 01 01 3 20 12 -2 01 -2 11 20 4 0 YTHS AYY Jäsenmaksu koostuu ylioppilaskunnalle tulevasta maksusta (AYY) ja YTHS osasta, joka on läpikulkuerä 5. 6. 2021 23

Aatteellinen toiminta Tuotot TA 2016, yhteensä 1. 527 t€ 10 374 856 172 115 Jäsenmaksu 5. 6. 2021 Yritysyht. työ Tapahtumat Vuokraus Muut 24

Aatteellinen toiminta Kulut TA 2016, yhteensä 2. 089 t€ 84 96 723 373 217 596 5. 6. 2021 Henkilöstö Toiminta Tapahtumat Vuokrattavat tilat Media ja julkaisut Myönnettävät avustukset 25

Sijoitusomaisuuden kehitys 40 35 30 5. 2 5. 6 25 20 5. 4 5 12. 3 4. 4 4. 9 7. 8 8. 1 5. 4 5. 7 8 8. 6 9. 3 10 10. 5 2011 2012 2013 2014 2015 15 10 11. 7 0 Lähi. Tapiola Evli e. Q Nordea KOY: t

Tuottoyhteenveto 01 -12/15 % 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 5. 7 4. 6 4. 8 4 ytd tuotto vertailuindeksi Salkku Lähi. Tapiola yhteensä e. Q NIM

Vertailuindeksi Sama molemmilla varainhoitajilla, Edustajiston hyväksymä 29. 11. 2012

Asuinkiinteistöt • Asuintalot budjetoidaan pääosin taloittain, osa ns vanhaa teekkarikylää on yksi kokonaisuus yhteisten energiamittareiden vuoksi • Pääomakulut kohdistetaan taloittain • Vuodelle 2016 korotettiin viiden talon osalta vuokraa: • Otakaari 18, sekä uusi että vanha osa (+0, 20 €) • Kirkonkyläntie (0, 25€) • Tuhkimontie (0, 30 €) • Pohjavedenkatu (0, 30 €) • Rummunlyöjänkatu 3 (0, 20 €) 5. 6. 2021 29

K OT 9 -0 4 --0 ö öl Tö ia sa 5 -0 -6 2 io uu s ab Ar 18 ta tu an ar Ot 0 -7 18 2 -0 ri lio ka an us ul Ru , K al aa ak Ot tu ka an as Va ra l 6 iva ra aa äv pp Le aa äv i 02 or ta än er pp Le m Jä 00 -9 9 a- til uv u ih ri 61 -6 9 i- or 69 55 i- 59 aa uo , P tie Ro lä os Vu is, hj sk a ni ar Ha Po iky em ni i- m 76 i- äk hu vu oi , R ka r ek tie on hk im Tu Te tto er m , M al ie nt , H tie rä äy M jä n tä Pi ri, ky lä on Ki rk Tu rk ka Vuokrat asuinkiinteistöissä Asuinkiinteistöjen vuokrataso vuonna 2015 ->2016 korotus merkitty punaisella Uudet ehdotetut vuokrat: • Helsinki välillä 9, 40 €- 20, 20 €/neliö • Espoo välillä 11, 10 €-14, 60 €/neliö 20 15 10 5 0

Talouden sopeuttaminen • Vuonna 2012 tehtiin talouden sopeuttamissuunnitelma – toteutui alkaen 2013 • Suunnitelman pääkohdat: • Aate media lakkautettiin • Aino- lehden julkaisukertoja harvennettiin • keskustoimiston muutto toteutui loppuvuonna 2013 • kertavuokrattavien tilojen toimintamalli vakiinnutettiin • tapahtumien budjetit ovat pitäneet • lisäoptiona yritysyhteistyötoiminta saatiin viimeinkin liikkeelle • jäsenmaksun korotuksesta päätettiin vuosittain

Talouden seuranta • Talouskatsaus kvartaaleittain edustajiston kokouksessa • Konsernin koko vuoden ennuste kvartaaleittain • Aatteellisen toiminnan kuluseuranta: • mikäli kokonaisvuosiennuste aatteellisen toiminnan kuluissa ylittää budjetin 5 % haetaan edustajistolta hyväksyntä ylitykselle • aatteellisen toiminnan toimintotason budjettiylitys min 10 t€ koko vuoden ennusteessa käsitellään edustajistossa eroanalyysin kautta (infona) • uudet avaukset edustajistolle lisätalousarviona • Palvelu- ja tukitoiminta - poikkeamaraportti • Sijoitukset – sijoitusraportti kvartaaleittain • Asuinkiinteistötoiminta – merkittävät poikkeamat ja kokonaisuus raportoidaan

Kilpailutukset 2010 Varainhoito 2011 2012 2013 X Vakuutukset 2015 2016 X X X? Maksuliikenne Tilintarkastus 2014 X X X Tilitoimisto X Kiinteistöjen huolto X Espoo X? X Hki

Kevät 2016 • Tilinpäätös 2015 ja tilintarkastus • huhtikuussa hallitus ja edustajisto käsittely • Kiinteistöpäätökset: • Jätkäsaari • Aalto Village • JMT 3, 5, 7 peruskorjaus