SOSIALISASI ANALISIS STANDAR BELANJA ASB KEGIATAN PENGEMBANGAN SDM

SOSIALISASI ANALISIS STANDAR BELANJA (ASB) KEGIATAN PENGEMBANGAN SDM PEMERINTAH KABUPATEN TEMANGGUNG Temanggung, 4 Agustus 2016 PEMERINTAH KABUPATEN TEMANGGUNG BADAN PERENCANAAN PEMBANGUNAN DAERAH

§ MERUMUSKAN LANGKAH-LANGKAH KEDEPAN UNTUK MENGHASILKAN STANDAR BELANJA KEGIATAN PENGEMBANGAN SUMBER DAYA MANUSIA DI LINGKUNGAN PEMERINTAH PROVINSI JAWA TENGAH. 2

ASB PENGERTIAN MANFAAT MERUPAKAN SUATU INSTRUMEN UNTUK PENILAIAN KEWAJARAN ATAS BEBAN KERJA DAN BIAYA TERHADAP SUATU KEGIATAN * Menjamin kewajaran dan keadilan anggaran belanja antar Perangkat Daerah, antar program dan kegiatan sejenis; * Meningkatkan efisiensi dan efektifitas pelaksanaan kegiatan dan pengendalian anggaran; * Memberikan pedoman dalam perhitungan besaran belanja dalam Rencana Kerja dan Anggaran Perangkat Daerah (RKA-PD) di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Tengah. 3

LATAR BELAKANG 1. Tuntutan terhadap kinerja pengelolaan keuangan daerah yang semakin ekonomis, efisien, efektif, akuntabel, dan transparan. 2. Adanya ketidakadilan dan ketidakwajaran anggaran belanja antar kegiatan sejenis, antar program dan antar Perangkat Daerah. 3. Terjadinya pemborosan anggaran. 4

*DASAR HUKUM UU 23/2014 PP 58/2005 Pemerintahan Daerah Analisis Standar Belanja Pasal 298 ayat (3) pada intinya menyatakan bahwa “Belanja daerah untuk pendanaan urusan pemerintahan yang menjai kewenangan Daerah berpedoman pada analisis standar belanja dan standar harga satuan regional sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan. Pengelolaan Keuangan Daerah pasal 39 ayat (2) menyatakan bahwa “Penyusunan anggaran berdasar prestasi kerja sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dilakukan berdasarkan capaian kinerja, indikator kinerja, analisis standar belanja, standar satuan harga, dan standar pelayanan minimal”.

KONDISI § Setiap tahun Perangkat Daerah menganggarkan kegiatan pengembangan SDM. § Secara umum jenis kegiatan pengembangan SDM yang dilaksanakan mencakup 10 kegiatan, yaitu : 1. Bimbingan Teknis 2. Diklat Teknis 3. Diklat Kepemimpinan 4. Diklat Jabatan Fungsional 5. Sosialisasi 6. Workshop 7. Seminar 8. Penyuluhan 9. FGD 10. Pemberdayaan Masyarakat Dijumpai alokasi kebutuhan dana untuk melaksanakan jenis kegiatan yang sama (dengan kapasitas jumlah orang dan waktu yang sama/hampir sama), tetapi besaran anggaran berbeda. 6

Contoh : § Kegiatan pengembangan SDM (Bintek) Tahun 2015 § Lama kegiatan 1 hari § Alokasi dana bervariasi : Rp. 9. 950. 000 sampai dengan Rp. 340. 894. 000 TERTINGGI TERENDAH DANA Rp. 9. 950. 000 DANA Rp. 340. 894. 000 VOLUME 35 OH VOLUME 36 OH INDEKS Rp. 284. 285 INDEKS Rp. 9. 469. 277 Kesenjangan sangat tinggi ? 7

PROSES PENYUSUNAN ASB PENGEMBANGAN SDM 1. Inventarisasi data kegiatan SKPD selama 3 Tahun (2013 -2015). 2. Identifikasi kegiatan yang masuk dalam pengembangan SDM. 3. Identifikasi rincian obyek belanja. 4. Pengolahan Data (analisa regresi). 5. Pengolahan data - Standar belanja orang/hari dan total belanja. - Proporsi alokasi rincian belanja maksimal dan minimal PERATURAN BUPATI TEMANGGUNG 6. Penentuan standar berdasarkan kombinasi dengan standar harga satuan. 7. Simulasi kebutuhan biaya untuk masing-masing kegiatan. 8. Draft Peraturan Bupati Temanggung. 8

PERBUP. . . TAHUN 2016 KEGIATAN PENGEMBANGAN SDM ASB ASB ASB 01 02 03 04 05 06 : : : BIMBINGAN TEKNIS DIKLAT KEPEMIMPINAN DIKLAT JABATAN FUNGSIONAL SOSIALISASI WORKSHOP 9

DATA ALOKASI BELANJA NO KEGIATAN 1 1 1 BINTEK 2 SEMINAR 3 SOSIALISASI 4 FGD 5 WORKSHOP 6 DIKLAT 7 PEMBERDAYAAN 8 PENYULUHAN, PEMBINAAN KELOMPOK JUMLAH DANA 2 5 O. OOO SATUA N 3 OH VOLUME 4 150 BELANJA HONOR PNS BELANJA HONOR NON PNS BELANJA BAHAN PAKAI HABIS BELANJA BAHAN MATERIA L BELANJA SEWA GEDUNG BELANJA CETAK DAN PENGGAN DAA N 5 6 7 8 9 10 5000 10000 KETERANGAN : VOLUME/SATUAN (jumlah orang x hari x kali kegiatan) 10000

Coefficientsa Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients B (Constant) Std. Error OH 478648, 106 146416, 727 Sig. Beta Collinearity Statistics Tolerance 73141626, 43 20432872, 62 0 5 1 t , 403 a. Dependent Variable: Belanja Hasil persamaan ASB BINTEK Total Belanja Bimtek=73. 141. 626 +478. 648 Orang Hari 3, 580 , 001 3, 269 , 002 1, 000 VIF 1, 000

IDENTIFIKASI KEGIATAN SKPD Total Belanja Statistik (Rupiah) Minimum 16. 400. 000 Maksimum 476. 840. 000 rata-rata 94. 270. 912 STANDAR BELANJA Jumlah Peserta (Orang) 40 1. 580 308 Kegiatan HASIL REGRESI Kebijakan 1. Bimbingan Teknis Non PNS Rp. 309. 855 2. Bimbingan Teknis PNS Rp. 531. 582 SIMULASI BELANJA NO 1. 2. PESERTA (Orang) 50 200 NAMA Bimtek B HARI VOLUME 1 1 50 200 TOTAL BELANJA (Rp) 15. 492. 750, 00 61. 971. 000, 00 OBYEK BELANJA STANDAR NO 1. 2. 3. 4. 5. 6. OBYEK BELANJA Honorarium Non PNS Bahan Pakai Habis Dokumentasi dan De-korasi % 45, 18 9, 68 1, 94 BATASAN RUPIAH % MINIMAL RUPIAH 6. 999. 172 1. 499. 698 42, 92 9, 20 6. 536. 713 300. 559 1. 742. 934 2. 250. 000 2. 700. 386 15. 492. 750 % MAKSIMAL RUPIAH 1. 424. 713 47, 28 10, 14 7. 325. 743 1. 570. 934 1, 84 285. 531 3, 01 466. 332 10, 69 14, 52 1. 655. 788 11, 78 14, 52 16, 56 95 2. 565. 367 1. 825. 724 2. 250. 000 2. 828. 655 16. 267. 387 Cetak dan Penggan-daan Makan dan Minum Jasa Kantor JUMLAH 11, 25 14, 52 17, 43 100 2. 250. 000 14. 718. 112 18, 26 105 12

SIMULASI 1 BINTEK STANDAR BELANJA Merupakan kegiatan bimbingan yang bersifat teknis dalam Rangka memberikan keahlian teknis di bidang tertentu dan Dilaksanakan paling lama 3 hari oleh Perangkat Daerah sesuai tugas pokok dan fungsinya. Rp. 310. 000 per hari § ANALISA BESARAN STANDAR BELANJA SIMULASINYA § Menggunakan analisa regresi linier dengan aplikasi komputer yang ada dalam microsoft excel maupun SPSS (statistik). Data yang diolah adalah semua kegiatan sejenis yang dimiliki oleh semua SKPD dilingkungan Pemerintah Provinsi kemudian diolah menggunakan analisis regresi linier. Link 13

PENGEMBANGAN PENYUSUNAN ASB TH 2016 (KEGIATAN EKS BAU) PROGRAM PELAYANAN ADMINISTRASI PERKANTORAN PROGRAM Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur PROGRAM Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur KEGIATAN (11 KEG) KEGIATAN (4 KEG) 1) Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor 2) Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/ operasional 3) Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan kantor 4) Pemeliharaan rutin/berkala arsip 1) Seminar 2) Penyuluhan/Pemb inaan kelompok masyarakat 3) Focus Group Discussion (FGD) 4) Pemberdayaan masyarakat 1) Pelayanan penyediaan jasa surat menyurat 2) Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik 3) Penyediaan jasa peralatan dan perlengkapan kantor 4) Penyediaan alat tulis kantor 5) Penyediaan barang cetak dan pengadaan 6) Penyediaan instalasi listrik/penerangan bangunan kantor 7) Penyediaan peralatan rumah tangga 8) Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan 9) Penyediaan makanan dan minuman 10) Rapat-rapat koordinasi/konsultasi di dalam provinsi 11) Rapat-rapat koordinasi/konsultasi di luar provinsi 3 PROGRAM, 19 KEGIATAN 14

PENERAPAN Paska penetapan Pergub ASB: 1. Seluruh SKPD mempedomani ASB dalam melakukan perhitungan besaran belanja dan obyek belanja kegiatan dalam RKA SKPD Provinsi Jawa Tengah mulai Tahun 2017. 2. TAPD melakukan pengendalian dan evaluasi pelaksanaan ASB. 3. ASB akan direview secara periodik untuk disesuaikan dengan perkembangan keadaan. 15