SOCIAL RETURN ON INVESTMENT SROI ANALYSE Eine Variante

SOCIAL RETURN ON INVESTMENT (SROI) - ANALYSE Eine Variante der ökonomischen Evaluation Dr. Christian Schober Mag. Olivia Rauscher

Was ist Evaluation? • „Im wissenschaftlichen Sprachgebrauch wird von Evaluation gesprochen, wenn spezifische Sachverhalte in einem objektivierten Verfahren und nach explizit auf den Sachverhalt bezogenen und begründeten Kriterien durch Personen bewertet werden, die zu dieser Bewertung in besonderer Weise befähigt sind“ (Kromrey, 2001). • „Evaluation research is the systematic application of social research procedures in assessing the conceptualization and design, implementation, and utility of social intervention programms“ (Rossi & Freemann, 1993). • „Evaluation is the systematic assessment of the worth or merit of an object“ (Joint Committee 1994). Evaluation = systematische Bewertung eines Sachverhalts anhand festgelegter Kriterien (mithilfe sozialwissenschaftlicher Forschungsmethoden) 2

Haupttypen von Evaluationsstudien • Bedarfsanalyse • Programmentwicklung (Analyse der „Programmtheorie“) • Prozessevaluation/ Begleitforschung • Outcome Evaluation/ Wirkungs- und Nutzenanalyse • Ökonomische Evaluation/ Effizienzanalyse 3

Ökonomische Evaluation Berechnung der Kosten des Programms (u. der Alternative) Kostenanalyse? Cost-Effectiveness Analyse? Cost-Utility Analyse? Cost-Benefit Analyse Breite der berücksichtigten Wirkungen Messung und Bewertung der Wirkungen Geldeinheiten Keine Geldeinheiten Eine Wirkungsdimension, die in beiden Alternativen von Interesse ist, aber in unterschiedlichem Ausmaß erreicht wird Natürliche Einheiten (z. B. Blutdrucksenkung, Anzahl der Neuerkrankungen) Geldeinheiten Eine oder mehrere Wirkungsdimensionen, die nicht notwendigerweise in beiden Alternativen von gleichem Interesse sind Nichtmonetäre Nutzwerte, die nicht jenen Einheiten entsprechen auf die eine Intervention direkt abzielt ( z. B. Gesunde Lebensjahre QUALY ) Geldeinheiten Eine oder mehrere Wirkungsdimensionen, die nicht notwendigerweise in beiden Alternativen von gleichem Interesse sind Geldeinheiten SROIAnalyse 4

SROI -Analyse als Form der Kosten-Nutzen Analyse Ø Kosten = Investitionen? ! Ø Nutzen = Wirkungen bzw. Impact? ! Ø Perspektivenwechsel hin zu einem stärker unternehmerischen Denken: NPOs nicht „Kostenverursacher“ sondern unternehmerisch tätige Akteure, die in für die Gesellschaft wesentliche Themen investieren

Social Return on Investment • Darstellung der Wirkung(en) in einer Kennzahl, dem SROI-Wert • SROI leitet sich vom Konzept des Return on Investment (ROI) ab • SROI misst den Nutzen der (wesentlichen) Stakeholder, bewertet diesen monetär und stellt ihn den Investitionen gegenüber SROI = Netto-Profite / Netto-Investitionen • Kann als Evaluationsmethode retrospektiv oder prospektiv eingesetzt werden • SROI läuft immer vor dem Hintergrund eines (impliziten) Alternativszenarios 6

Vorgehensweise SROI – Analyse in Anlehnung an nef 1. Konzeptionalisierung u. Umfang der Analyse 2. Identifizierung der Stakeholder 3. Identifizierung der Ziele der Stakeholder 4. Analyse der Einnahmen und Ausgaben 5. Darstellung der Impact Value Chain 6. Festsetzen von Indikatoren u. Datensammlung 7. Berechnung des SROI 8. Erstellung des Berichts Vgl. nef, 2008

Programmdimensionen – Logisches Modell Bedingungen Plan Umsetzung Ergebnisse Nebeneffekte Kontext Income (Zielgruppe) Konzept (Ziele. Aktivitäten) Prozess Aktivitäten Output Initial Outcome Input (Ressourcen) Struktur Intermediate Outcome Longer term Outcome - Deadweight Initial Impact Intermediate Impact Longer term Impact

Auszug aus einer Impact Value Chain – Beispiel aus der Analyse des Projekts „Casa Abraham“ Stakeholder Betreute Kinder Input Unternehmensaktivität Output und Jugendliche Wille zur Veränderung, Akzeptanz der Strukturen Unterkunft, Versorgung, Anzahl an in die Ausbildung, familiäres soziales Gesellschaft integrierten Netz, Unterstützung bei Jobsuche, Kinder u. Jugendlichen Wiedereingliederung in die Gesellschaft (Akzeptanz von Normen, Vermitteln von Werten…) Mitarbeiter. Innen Zeit, Fähigkeiten Arbeitsplatz bereitstellen, Weiterbildung anbieten Lieferant. Innen Produkte und Dienst-leistungen Bezug von Produkten u. Dienstleistungen, um den Betrieb der CA zu ermöglichen Sozialversicherung N/A Vermittlung von sozial schwachen Jugendlichen in den Arbeitsmarkt, Bereitstellung von Arbeitsplätzen für die Mitarbeiter. Innen der CA Staat N/A Unterkunft, Betreuung u. Ausbildung für Kinder u. Jugendliche von der Straße oder aus sozial schwachen Familien, Unterstützung bei Jobvermittlung Anzahl an bezahlten Arbeitsstunden, Anzahl an gebotenen Weiterbildungen Anzahl an gelieferten Produkten und DL Anzahl in den Arbeitsmarkt vermittelter Personen bzw. Anzahl bei CA beschäftigter Personen Anzahl der betreuten und ausgebildeten Kinder u. Jugendlichen, Anzahl an beschäftigten Mitarbeiter. Innen der CA Outcome Abzuziehender Impact Unterkunft und Versorgung, Ausbildung, Integration auf dem Arbeitsmarkt, familiäres soziales Netz u. psychische Stabilisierung, Bessere physische Gesundheit, aktive Freizeitgestaltung, Qualität der Kinderbetreuung (Kindergarten) Feste Beschäftigung u. fixes Einkommen, Erweiterter Kompetenzen und Know-how Gewinn Zusätzliche Aufträge Anzahl der Kinder u. Jugendlichen, die aus eigener Kraft od. durch andere Institutionen die Rückkehr in ein konventionelles Leben geschafft hätten. Zusätzliche Sozialversicherungsbeiträge Beiträge, die durch einen Alternativjob generiert worden wären. Unterkunft, Versorgung und Ausbildung der Kinder u. Jugendlichen, Einsparung an Gesundheitskosten aufgrund von Drogenmissbrauch, Einsparung an Kosten für Kinderbetreuung, Zusätzliche Steuereinnahmen Möglichkeit der Integration aus eigener Kraft oder durch andere Institutionen/ Maßnahmen; Steuereinnahmen, die durch einen Alternativjob generiert worden wären. Möglichkeit eines Alternativjobs in einem anderen Projekt/ Betrieb Aufträge von anderen Organisationen/ Firmen

Der ermittelte Social Return on Investment Casa Abraham Investitionen 2010 174. 775 € Profite 2010 606. 405 € SROI gesamt 3, 47 Jeder in die Casa Abraham investierte Euro schafft Wirkungen im monetarisierten Gegenwert von 3, 47 Euro. Sensitivitätsberechnungen können die Auswirkung von Variationen bei einzelnen Parametern auf das Gesamtergebnis abrunden. => Z. B. ein/e zusätzliche/r Jugendliche/r mehr bedeutet ceteris paribus einen höheren SROI-Wert von 0, 2

Vorteile und Grenzen der SROI-Analyse Vorteile Ø Leichte Verständlichkeit Ø Umfassende Beschäftigung mit Wirkungsketten in Bezug auf Stakeholder Ø Bindet Stakeholdersichtweise ein Ø Hohe Anschlussfähigkeit zu gewinnorientierten Unternehmen Ø Vergleichsmöglichkeit zu anderen Programmen/Projekten/ Organisationen (Entscheidungshilfe) Grenzen • • • Wie logisch und empirisch belegt ist die Wirkungskette? => hierauf gibt SROI nur teilweise Antworten; Vergleichbarkeit zwischen unterschiedlichen SROI-Ansätzen nicht oder nur eingeschränkt möglich Prognoserechnungen durch bestimmte Annahmen stark beeinflussbar Bei schlecht skalierbaren Projekten (z. B. kleine Zielgruppe) und/oder ausgewählten Themen (z. B. Hospiz) SROI-Wert tendenziell niedrig Zahl alleine eingeschränkt aussagekräftig? ! => Vergleich wichtig? ! - nur zu ähnlichen Projekten? ! => Was ist aber bei Unterstützung von Investitionsentscheidungen abseits politischer/inhaltlicher Positionen nur wenn gleiche SROI-Methode bzw. gleiche Indikatoren und Annahmen herangezogen 11

SROI-Analysen am NPO-Institut /NPO-Kompetenzzentrum • • 12 R. U. S. Z. Projekt Waschmaschinen Integrative Betriebe in Österreich Casa Abraham (Rumänien – Essl Award Gewinner 2008) Feuerwehren in Oberösterreich Starthilfe Wohnen (Ideen gegen Armut Gewinner 2010) Das gute Holz (Ideen gegen Armut Gewinner 2010) Mobile Pflege- und Betreuungsdienste in Wien 12

Reden wir darüber … … und bleiben wir in Kontaktdaten: Dr. Christian Schober WU Wien NPO-Kompetenzzentrum Mag. Olivia Rauscher WU Wien NPO-Kompetenzzentrum 1090 Wien, Nordbergstraße 15 christian. schober@wu. ac. at Tel. : +43(0)1 31336/5888 www. npo. or. at 1090 Wien, Nordbergstraße 15 olivia. rauscher@wu. ac. at Tel. : +43(0)1 31336/5826 www. npo. or. at 13