SISTEMA DE GESTO INTEGRADA DO IPEN TREINAMENTO FORMAO

SISTEMA DE GESTÃO INTEGRADA DO IPEN TREINAMENTO FORMAÇÃO DE AUDITORES INTERNOS Módulo 2 Brigitte Pecequilo

PARTE TEÓRICA · segundo período AUDITORIA INTERNA • NBR ISO 10. 011 Diretrizes Sistemas da Qualidade para Auditorias • PG-IPN-1701 -00 AUDITORIA INTERNA de

PG-IPN-1701 1 Objetivo • Estabelecer a sistemática de planejamento e execução de auditorias internas da qualidade, de meio ambiente e de segurança e radioproteção na instituição, instalação nuclear ou radiativa, assim como o método de seleção de auditores e sua qualificação mínima.

TIPOS DE AUDITORIAS Ä Auditorias internas (primeira parte) 1 o auditoria de adequação (fase preliminar) 2 o auditoria de conformidade Ä Auditorias em fornecedores (segunda parte) Ä Auditoria externa

PARTE TEÓRICA Auditoria Interna no ipen - PG-IPN-1701 ü Fases de uma Auditoria ü Preparação e Planejamento da Auditoria ü Programa Anual de Auditorias ü Definição do Escopo da Auditoria ü Seleção de Auditores ü Estabelecimento da Agenda da Auditoria ü Estudo de Documentação ü Elaboração de Listas de Verificação

O CICLO DE AUDITORIA

auditoria 1 O PLANEJAMENTO 4 O AÇÃO AGIR CORRETIVAMENTE E PREVENTIVAMENTE FAZER ANÁLISE CRÍTICA SOBRE O RESULTADO DA AUDITORIA 3 O VERIFICAÇÃO PREPARAR E PLANEJAR A AUDITORIA A P C D CONDUZIR A AUDITORIA E RELATAR CONSTATAÇÕES 2 O EXECUÇÃO

MÓD. 4 MÓD. 3 ESTE MÓDULO ETAPAS DE UMA AUDITORIA

auditoria Fases do Processo de Auditoria PREPARAR E PLANEJAR A AUDITORIA Definir o propósito da auditoria Definir o escopo da auditoria Alocar a equipe de auditores Notificar o auditado sobre a realização da auditoria Obter informações para entender os processos a serem auditados Elaborar o Plano de Auditoria Pré-estudar os assuntos ligados com a auditoria: • • especificações e padrões aplicáveis; manuais, procedimentos e instruções; relatórios de auditorias anteriores, caso existam; arquivos de solicitações de ação corretiva e relatórios de nãoconformidades ; • relatórios de inspeção e ensaios; • outras fontes de informação, se necessário. Contactar os auditados Preparar listas de verificação A P C D

auditoria Fases do Processo de Auditoria A P C D CONDUZIR A AUDITORIA E RELATAR CONSTATAÇÕES Reunião de Pré-auditoria (reunião de abertura) Execução • • coleta de evidências objetivas observações na auditoria Reunião de Pós-auditoria (reunião de encerramento com o auditado)

auditoria Fases do Processo de Auditoria FAZER ANÁLISE CRÍTICA SOBRE O RESULTADO DA AUDITORIA Relatório de Auditoria Solicitação de Ação Corretiva A P C D

auditoria Fases do Processo de Auditoria AGIR CORRETIVAMENTE E PREVENTIVAMENTE Acompanhamento das Ações Corretivas • auditorias de acompanhamento ou reauditoria • evidência objetiva da realização da ação corretiva solicitada e da sua efetividade, dentro dos prazos acordados Encerramento do Processo de Auditoria A P C D

PLANEJAMENTO A P C D

auditoria Fases do Processo de Auditoria PREPARAR E PLANEJAR A AUDITORIA Definir o propósito da auditoria Definir o escopo da auditoria Alocar a equipe de auditores Notificar o auditado sobre a realização da auditoria Obter informações para entender os processos a serem auditados Elaborar o Plano de Auditoria Pré-estudar os assuntos ligados com a auditoria: • • especificações e padrões aplicáveis; manuais, procedimentos e instruções; relatórios de auditorias anteriores, caso existam; arquivos de solicitações de ação corretiva e relatórios de nãoconformidades ; • relatórios de inspeção e ensaios; • outras fontes de informação, se necessário. Contactar os auditados Preparar listas de verificação A P C D

ETAPAS DE UMA AUDITORIA - Planejamento e Preparação SGI IPN - PG-IPN-1701 - AUDITORIAS INTERNAS FORMULÁRIOS A UTILIZAR: PG-IPN-1701 -01 - PLANILHA DE PROGRAMAÇÃO ANUAL DE AUDITORIAS INTERNAS PG-IPN-1701 -02 - PLANEJAMENTO DE AUDITORIAS INTERNAS DO SGI-IPEN PG-IPN-1701 -03 - AUDITORIAS INTERNAS RESPONSABILIDADE E PRAZOS PG-IPN-1701 -05 - LISTA DE VERIFICAÇÃO

Exemplo de Registro Formulário a utilizar PG-IPN-1701 -01

Exemplo de Registro Formulário a utilizar PG-IPN-1701 -02

Exemplo de Registro Formulário a utilizar PG-IPN-1701 -03

Exemplo de Registro Programação de Auditoria Interna PG-IPN-1701 -04 Formulário a utilizar PG-IPN-1701 -04

PG-IPN-1701 PLANEJAMENTO

PG-IPN-1701 PLANEJAMENTO

PREPARAÇÃO

ETAPAS DE UMA AUDITORIA - Planejamento e Preparação

ATENÇÃO PARA O CERCEAMENTO A P C D

auditoria Cerceamento das Auditorias POSTERGAMENTO DE DATAS RETARDAMENTO DO INÍCIO DA AUDITORIA LONGO DISCURSO DE BOAS VINDAS ALEGAÇÕES DE AUSÊNCIA DE PESSOAS ENVOLVIDAS LONGAS EXPLICAÇÕES DESVIO DE ATENÇÃO PARA ATIVIDADES, DOCUMENTOS OU PESSOAS QUE NÃO ATENDAM OS REQUISITOS ESPECIFICADOS ALMOÇO DE LONGA DURAÇÃO TRATAMENTO RÍSPIDO COM O INTUITO DE INTIMIDAR OS AUDITORES COLOCAÇÃO EM DÚVIDA DA COMPETÊNCIA DO AUDITOR Cabe ao auditor, com tato, porém com firmeza, tomar atitudes para contornar essas dificuldades. ESMORECER JAMAIS!!!!

LISTA DE VERIFICAÇÃO A P C D

Listas de Verificação · As listas de verificação são usadas para assegurar a continuidade da auditoria. · A lista de verificação é somente um guia do auditor e JAMAIS deve restringir o processo de investigação quando alguma constatação/observação requer questões adicionais que não estão na lista de verificação.

Listas de Verificação Recomendações para uma lista eficaz • Lidar com cada questão da auditoria separadamente • Requerer referência para o requisito específico e citar onde o requisito é especificado] • Estabelecer como a questão deve ser respondida • Dizer com o o requisito será verificado • Requerer descrição das evidências objetivas • Requerer uma explicação das observações feitas, permitindo assim a reconstrução da auditoria numa data posterior, se necessário • Permitir indicar o status do ítem Formulário a utilizar: FM-IPN-1701 -04

LISTAS DE VERIFICAÇÃO Benefícios Gerais • Economizam tempo valioso de auditoria uma vez que as questões são desenvolvidas antes do início da auditoria • Permitem que o auditor dependa menos da memória pra desenvolver questões durante a auditoria; portanto, items importantes não serão provavelmente esquecidos • Podem ser modificadas e aperfeiçoadas baseado na experiência de auditorias anteriores • Permitem análise das questões para determinar se especialistas são necessários para avaliar as respostas • Podem ser colocadas em ordem lógica, permitindo que a auditoria proceda mais suavemente • Permitem consideração dos métodos de avaliação em áreas tais como tamanhos de amostra e verificação

Exemplo de Registro Formulário a utilizar PG-IPN-1701 -05

FLUXOGRAMA DE PLANEJAMENTO A P C D

ETAPAS DE UMA AUDITORIA - Planejamento e Preparação Auditoria de Adequação Planejamento/ Preparação Auditoria de Conformidade