Sistema de Controle Interno SCI Auditoria Geral do

Sistema de Controle Interno - SCI Auditoria Geral do Estado de Mato Grosso

Ciclo do Plano Anual de Auditoria Validação do Planejamento Emissão das Ordens de Serviço Execução das Auditorias Readequação do planejamento Avaliação dos resultados e das prioridades Monitoramento das providências

Papéis no SCI

Programa de Auditoria Sistema Ponto de Controle Tipo de objeto Questões de Auditoria

Ciclo da Execução da Auditoria – SCI Ordem de Serviço Definição da equipe; Definição dos Pontos de Controle; Definição do prazo. Programa de auditoria Execução da auditoria Designação dos membros da equipe; Definição do escopo e das questões de auditoria; Prazo para cada atividade. Matriz de Planejamento. Análise das questões de auditoria; Elaboração da Matriz de Achados; Recomendações da auditoria.

SUPERINTENDENTE AUDITOR GERAL Programa de auditoria Execução do trabalho Emissão de OS • Auditoria Planejada • Auditoria Requisitada (Governador, MP, Defaz) • Prevenções e Orientações • Denúncias • Parecer AUDITORES • Síntese do Escopo • Seleção da Equipe • Cronograma Prazos • Seleção Subsistema (Ex. AQUISIÇÕES) • Seleção do Ponto de Controle • Seleção da Questão de Auditoria • Questão, Possíveis Achados e Fundamentação 6 • Executa a análise • Responde a questão • Seleciona os achados • Utiliza as fundamentações do SCI • Edita as fundamentações • Monta o Relatório, OT, RT ou Parecer

Ciclo da Execução da Auditoria – SCI Emissão do produto Elaboração do produto de auditoria; Validação do superintendente. Aprovação e Homologação Encaminhamento ao Gestor Aprovação pelo Secretário-Adjunto de Auditoria; Homologação pelo Secretário-Auditor Geral. Encaminhamento via Ofício para o Gestor para conhecimento ou para providências.

Abertura da OS

Planejamento

Aprovação do Planejamento

Executando

Criando um Produto

Fechando Atividades e Produto

Aprovando um Produto e Fechando a OS

Pós-Auditoria – SCI Controle do prazo do PPCI Alimentação no sistema do prazo para envio do PPCI; E-mail automático do controle do prazo. Alimentação do encaminhamento do PPCI com inclusão de arquivo digital. Monitoramento SDC monitora os prazos do PPCI e a implementação das providências.

Planos de Providências

Perguntas?

Muito Obrigado! Anderson Escobar Auditor do Estado Superintendente de Auditoria em Tecnologia da Informação andersonescobar@auditoria. mt. gov. br 65 -3613 -4011