Riskienhallinta ja valvontaprosessi rahoitussektorilla 21 5 2012 Polina
- Slides: 14
Riskienhallinta ja –valvontaprosessi rahoitussektorilla 21. 5. 2012 – Polina Heininen
Agenda 1. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta FIM-konsernissa 2. Riskienhallinnan ja -valvonnan organisointi 3. Sääntely ja haasteet riskienhallinnan ja -valvonnan alueella 2
1. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta FIMkonsernissa
Sisäinen valvonta ja riskienhallinta FIMkonsernissa 4
2. Riskienhallinnan ja valvonnan organisointi
Riskienhallinnan organisointi Ylin johto Varmistuu riskienhallinnan toimivuudesta Sisäisen tarkastuksen toimeksiannot Arvioi riskienhallinnan toimivuutta Riskienvalvonta Koordinoi, ohjeistaa ja tukee riskienhallinnan toimenpiteiden toteuttamista Liiketoimintayksiköt Vastaa ensisijaisesti riskienhallinnasta sekä kontrollien toimivuudesta osana päivittäisiä työprosesseja 6
Riskienhallintaprosessi Riskien tunnistaminen Riskien raportointi Riskien seuranta Riskien mittaaminen Riskien arviointi 7
Riskienhallinnan ja –valvonnan dokumentointi sekä ohjehierarkia Konserni Tytäryhtiöt Riskienhallinnan ja – valvonnan järjestäminen konsernissa Riskistrategia 1 Limiittiohje 1 Toimitusjohtaja & Johtoryhmä Liiketoiminta Riskistrategia 2 Limiittiohje 1. 1 Limiittiohje 2. 1 Työohje Prosessikuvaus Riskistrategia n Limiittiohje n. 1 8
Konsernin riskienvalvontatoiminto Tehtävät: • Ylläpitää, kehittää ja valmistelee riskienhallinnan periaatteita hallituksen • • vahvistettaviksi sekä vastaa sisäisen riskiohjeistuksen ylläpidosta Koordinoi, ohjeistaa ja tukee riskienhallinnan toimenpiteiden toteuttamista liiketoiminnoissa Valvoo, että konsernin yhtiöissä noudatetaan hallituksen hyväksymiä riskienhallinnan periaatteita, prosesseja sekä asetettuja limiittejä Raportoi säännöllisesti riskeistä ja merkittävistä poikkeamista hallitukselle, johtoryhmille ja liiketoiminnoille Analysoi toteutuneita operatiivisia riskejä, riskiarvioita sekä riskien hallintakeinoja Seuraa rahoitussektoria ja erityisesti riskienhallintaa sekä pääomanhallintaa koskeva sääntelyä Osallistuu uusien tuotteiden, palveluiden ja vastapuolien hyväksymisprosessiin Käsittelee ja arvioi sisäisen tarkastuksen, tilintarkastajien ja valvojien tarkastuskertomuksissa esitettyjä riskienhallintaa koskevia havaintoja. Raportoi havainnoista hallitukselle ja johtoryhmälle. Valvoo, että tarkastuskertomuksissa esitettyjä merkittäviä puutteita ja riskejä hallitaan asianmukaisesti 9
Raportointiprosessi 10
3. Sääntely ja haasteet riskienhallinnan ja -valvonnan alueella
Sääntelyn tuomia muutoksia riskienhallinnan ja -valvonnan alueella • • Sitovia ja yksityiskohtaisia määräyksiä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä Raportointi tulee lisääntymään sekä määrällisesti että laadullisesti vaativammaksi Ohjeistusta tullaan laatimaan eri alueilla aikaisempaa enemmän Ylimmän johdon vastuu sisäisestä valvonnasta korostuu aikaisempaa selkeämmin ja monimuotoisemmin • Jatkuva riskienhallinnan ja -valvonnan kehittäminen sääntelyn kehityksen ja toimintaympäristön muutosten mukaisesti laadulliset vaatimukset Basel III / CRD IV / UCITS IV / AIFMD o Operatiivisen riskienhallinnan kehittäminen o Luottoriskienhallinnan kehittäminen o Likviditeettiriskienhallinnan kehittäminen o Markkinariskienhallinnan kehittäminen o Pääomanhallinta o Luotettava hallinto Sisäisen ohjeistuksen täydentäminen 12
Haasteet ja onnistumisen perusedellytykset • Selkeästi määritelty johtamisjärjestelmä, valta-, vastuu- ja raportointisuhteet • Toimiva ja aktiivinen kommunikaatio liiketoimintajohdon ja riskienvalvonnan välillä • Liiketoimintojen sitoutuminen kaikkiin lisääntyvän sääntelyn mukanaan tuomiin muutosvaateisiin, toisinaan joudutaan implementoimaan myös nk. ”cost only”-hankkeita ja tekemään satsauksia puhtaasti ”muodollisiin” asioihin • Toimivat prosessit riskien tunnistamiseen, hallintaan, valvontaan ja raportointiin. Onnistuminen edellyttää koko henkilökunnan laajuista yhteistyötä asetettujen tavoitteiden saavuttamiseksi. • Erityisesti pienemmillä toimijoilla haasteena määrällisesti ja laadullisesti riittävä sisäinen valvonta sekä valvottavien asioiden monimuotoisuus 13
Kysymyksiä? KIITOS MIELENKIINNOSTA! 14
- Pk-yrityksen riskienhallinta
- Riskienhallinta väylänpidossa
- Polina verkhovodova
- Dr polina pavicevic
- Polina liberman
- Transmuralno
- Polina kossenkova
- Génitif
- Polina bakhteiarov
- Her name was polina
- Tehnika nominalne grupe
- Vitiano umbria 2009
- Sql server 2005 management studio express
- Benefits of sccm
- Ekg rhythms and interventions