Responsabilidad administrativa y penal de las personas jurdicas

Responsabilidad administrativa y penal de las personas jurídicas en casos de LA/FT (sujetos obligados) y del oficial de cumplimiento Juan Pablo Rodríguez Cárdenas Consultor Antilavado – Antifraude – Anticorrupción jrodriguez@ricsmanagement. com Bogotá, Colombia Agosto de 2019

Perfil Profesional Juan Pablo Rodríguez Cárdenas • Abogado de la Universidad Externado de Colombia, especialista en Derecho Penal y Ciencias Criminológicas de la misma Casa de Estudios y especialista en Prevención y Control del Blanqueo de Capitales de la Fundación Universidad de Salamanca con estudios en Auditoría Basada en la Administración del Riesgo del CESA. Cuenta con entrenamiento en Fundamentos de GRC y Profesional en GRC otorgados por OCEG (Open Compliance and Ethics Group) y estudios de Prácticas de Gobierno Corporativo y Arquitectura de Procesos enfocado en GRC. • Consultor de Asobancaria y Fasecolda. Asesor Penal y Consultor Antilavado y Antifraude de diferentes entidades financieras. Asesor Anticorrupción de la Auditoría General de la República. Capacitador en el Programa de Pasantías Financieras de la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito y del International Criminal Investigative Training Assistance Program – ICITAP para Fiscales y Policía Judicial. • Conferencista local e internacional en Colombia, Venezuela, Ecuador, Perú, República Dominicana, El Salvador, Honduras, Nicaragua, Panamá, Estados Unidos, Argentina, Guatemala, Curazao, Chile, Paraguay, Uruguay, Puerto Rico y México. • Profesor de Postgrado en Colombia, Nicaragua y Panamá. Profesor Investigador del Grupo de Investigación Javeriano de Auditoria Forense CIJAF de la Pontificia Universidad Javeriana de Colombia. Miembro de la Asociación Latinoamericana de Investigadores de Fraudes y Crímenes Financieros de República Dominicana, ALIFC. Autor de diferentes artículos especializados en publicaciones internacionales. • Certified Professional in Anti-Money Laundering - CPAML de FIBA y Socio de rics management Colombia y Director & Socio de rics management Panamá.

Literatura

Proyecto de ley • Artículo 100 A. Responsabilidad penal de las personas jurídicas. Las personas jurídicas de derecho privado responderán penalmente por los delitos contra la administración pública, contra el medio ambiente, contra el orden económico y social, financiación del terrorismo y de grupos de delincuencia organizada y administración de recursos relacionados con actividades terroristas y de la delincuencia organizada y por todos aquellos delitos que afecten el patrimonio público. • Esta responsabilidad se determinará con aplicación de los principios y reglas generales del derecho penal, cuando estos sean compatibles con su naturaleza, y con arreglo a lo previsto de manera especial en esta ley.

Proyecto de ley • Artículo 100 B. Atribución de responsabilidad penal. Las personas jurídicas serán responsables de los delitos señalados en el artículo 100 A del Código Penal, que fueren cometidos en su interés o para su provecho, por sus representantes legales, revisor fiscal, contador, auditor, socios, accionistas de sociedades anónimas de familia, administradores, directivos o quienes realicen actividades de administración y supervisión, siempre que la comisión delito fuere consecuencia del incumplimiento, por parte de esta, de los deberes de dirección y supervisión. • Las personas jurídicas no serán responsables en los casos que las personas naturales indicadas en los incisos anteriores, hubieren cometido el delito exclusivamente en ventaja propia o a favor de un tercero.

Proyecto de ley • Artículo 100 C. Responsabilidad penal autónoma de la persona jurídica. La responsabilidad de la persona jurídica será autónoma de la responsabilidad penal de las personas naturales. La responsabilidad penal de la persona jurídica también será autónoma de la responsabilidad administrativa que surja por la participación en actos de soborno activo trasnacional con arreglo a lo previsto en la Ley 1778 de 2016.

Derecho administrativo • Rama del derecho público. • Estudia las relaciones administración pública. de la • Estudia las relaciones de la función pública. • Regulas relaciones de: – Las entidades públicas – Los servidores públicos – Los particulares

Certificación de cumplimiento CNBV

Metodologías de gestión del riesgo LA/FT CNBV

Tipos de sanciones administrativas 1. Amonestación. 2. Inhabilitación. 3. Remoción. 4. Revocación. 5. Suspensión. 6. Multa.

Tener un régimen de sanciones

Derecho penal Ultima ratio

Elementos delito

La conducta: acción vs omisión Lesiones personales Omisión de socorro

La conducta activa y omisiva en el lavado de activos Lavado de activos Omisión de control

Elementos de la posición de garante • Función de protección del bien jurídico. • Función de control de la fuente de riesgo: – La actividad financiera es riesgos. – Deberes de vigilancia.

Posición de garante del Oficial de Cumplimiento

Régimen Sancionatorio SARLAFT Administrativo y Penal Sanciones en relación con el Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo Penal Administrativa Corporativa Personal Los Jueces Penales puede siguientes sanciones penales: imponer las Los Jueces Penales puede imponer Las SFC impondrá las siguientes sanciones personales: i. Amonestación o llamado de atención. las siguientes sanciones penales: ii. Suspensión o inhabilitación hasta por 5 años para el Corporativa Las SFC impondrá las siguientes sanciones corporativa: i. Multas a las instituciones que no ejercicio de cargos que requieran posesión ante en entidades i. Lavado de Activos adopten los mecanismos de prevención i. Cancelación de la personería vigiladas. - Prisión de 30 años. y control adecuados para enfrentar el - Multa de 50. 000 SMLMV jurídica. iii. Remoción de los administradores, directores, lavado de activos y la financiación del ii. Omisión de Control representantes legales o revisores fiscales de las entidades - Prisión de 10, 6 años. terrorismo. - Multa de 15. 000 SMLMV ii. Suspensión y cancelación de los vigiladas por iv. Multa de $207. 228. 811 para los funcionarios que desacaten ii. La multa puede ser de hasta i. Omisión de reportes sobre transacciones en efectivo, registros obtenidos fraudulentamovilización o almacenamiento de dinero en efectivo. los mecanismos de prevención y control de lavado de activos $3. 293. 179. 938 mente. - Prisión de 10, 6 años. iii. puede ordenar a la entidad vigilada y financiación del terrorismo. - Multa de 15. 000 SMLMV v. La multa puede ser sucesiva mientras subsista el que destine $3. 293. 179. 938 en iii. Omisión de control en el sector de la salud incumplimiento de la norma. tecnología y capacitación. - Prisión de 10, 6 años. vi. Remoción inmediata del infractor y comunicación de la - Multa de 15. 000 SMLMV iii. Testaferrato: - Prisión de 22. 5 años. - Multa de 50. 000 SMLMV iv. Enriquecimiento Ilícito de Particular - Prisión de 15 años. - Multa de doble del valor del incremento ilícito logrado a 50. 000 SMLMV v. Financiación del Terrorismo - Prisión de 22 años. - Multa de 15. 000 SMLMV Juan Pablo Rodríguez C. , 2018. decisión a todas las entidades vigiladas.

Contacto RICS Management SAS Edificio Teleport Business Park Calle 113 No. 7 -21 Torre A Of. 1101 Bogotá, Colombia Teléfono 57+1+6386488 Fax 57+1+6585858 RICS Management Panamá SA Esquina de Vía España y Vía Brasil Edificio Exedra Books, PB Ciudad de Panamá, República de Panamá Teléfono +507 399 0130 Celular +507 6030 9933