REPUBLIKA SLOVENIJA MINISTRSTVO ZA FINANCE URAD REPUBLIKE SLOVENIJE

REPUBLIKA SLOVENIJA MINISTRSTVO ZA FINANCE URAD REPUBLIKE SLOVENIJE ZA NADZOR PRORAČUNA Poročilo revizijskega organa 6. seja nadzornega odbora OP RČV Ljubljana, 11. junij 2012 Arpad Rudaš

REPUBLIKA SLOVENIJA MINISTRSTVO ZA FINANCE URAD REPUBLIKE SLOVENIJE ZA NADZOR PRORAČUNA Naloge revizijskega organa q. Revizije sistema q. Revizije operacij q. Letno poročilo o nadzoru in mnenje 2

REPUBLIKA SLOVENIJA MINISTRSTVO ZA FINANCE URAD REPUBLIKE SLOVENIJE ZA NADZOR PRORAČUNA Revizije sistema q. Izvedene do maja 2012 za OP RČV: § § § revizija organa upravljanja (julij 2009) revizija organa za potrjevanje (november 2009) revizija PT MVZT (november 2009) revizija PT MŠŠ (marec 2010) revizija PT MG (april 2011) revizija PT MDDSZ (april 2011) 3

REPUBLIKA SLOVENIJA MINISTRSTVO ZA FINANCE URAD REPUBLIKE SLOVENIJE ZA NADZOR PRORAČUNA Revizije sistema OP RČV qŠe odprta priporočila: § § § Organ upravljanja: Organ za potrjevanje: PT MVZT: PT MŠŠ: PT MG: PT MDDSZ: (1) 0 0 5 0 2 4

REPUBLIKA SLOVENIJA MINISTRSTVO ZA FINANCE URAD REPUBLIKE SLOVENIJE ZA NADZOR PRORAČUNA Revizije sistema OP RČV 5

REPUBLIKA SLOVENIJA MINISTRSTVO ZA FINANCE URAD REPUBLIKE SLOVENIJE ZA NADZOR PRORAČUNA Revizije sistema OP RČV q. Problematika spremembe sistema po spremembi zakona o Vladi RS § RO mora pripraviti novo analizo tveganj in strategijo za sistemske revizije § za to potrebuje posodobljene opise sistemov za vse tri operativne programe 6

REPUBLIKA SLOVENIJA MINISTRSTVO ZA FINANCE URAD REPUBLIKE SLOVENIJE ZA NADZOR PRORAČUNA Revizije operacij v 2011 q. OSNOVE: § Izdatki, certificirani v koledarskem letu 2010 § Skupna ocena sistema - kategorija 2 § Statistično vzorčenje - vzorčenje po denarni enoti § En vzorec za vse tri operativne programe cilja 1 7

REPUBLIKA SLOVENIJA MINISTRSTVO ZA FINANCE URAD REPUBLIKE SLOVENIJE ZA NADZOR PRORAČUNA Operativni program Revizije operacij 2011 Število operacij, ki so imele v letu 2010 certificirane izdatke Certificirana vrednost operacij v letu 2010 OP RR 759 577. 948. 839 OP RČV 352 126. 175. 518 OP ROPI 35 126. 001. 324 1. 146 830. 125. 681 Skupaj 8

REPUBLIKA SLOVENIJA MINISTRSTVO ZA FINANCE URAD REPUBLIKE SLOVENIJE ZA NADZOR PRORAČUNA Revizije operacij v 2011 q 62 operacij, izbranih v statistični vzorec: § 47 operacij OP RR § 8 operacij OP RČV § 7 operacije OP ROPI 9

REPUBLIKA SLOVENIJA MINISTRSTVO ZA FINANCE URAD REPUBLIKE SLOVENIJE ZA NADZOR PRORAČUNA MG MDDSZ MVZT MK MOP MŠŠ Mz. P SVLR Skupaj Revizije operacij v 2011 OP RR OP RČV OP ROPI 28 4 1 4 1 1 2 2 14 47 4 1 8 7 Skupaj 29 4 4 1 2 3 4 15 62 10

REPUBLIKA SLOVENIJA MINISTRSTVO ZA FINANCE URAD REPUBLIKE SLOVENIJE ZA NADZOR PRORAČUNA Revizije operacij v 2011 q. UGOTOVLJENE NAPAKE § Na področju OP RČV 1 naključna napaka § predlagan 10% pavšalni finančni popravek pri operaciji Tehnična pomoč ESS - na aktivnosti nadgradnja in vzdrževanje sistema ISARR zaradi pomanjkljivosti pri postopku javnega naročila 11

REPUBLIKA SLOVENIJA MINISTRSTVO ZA FINANCE URAD REPUBLIKE SLOVENIJE ZA NADZOR PRORAČUNA Revizije operacij v 2011 q. Stopnja napake za cilj 1: § najbolj verjetna napaka: § sprejemljiva napaka: 1, 54% 2, 00% q. Vrednost napake za cilj 1: skupna projicirana napaka (najbolj verjetna napaka) 12. 492. 110, 45 EUR sprejemljiva (dopustna) napaka 16. 175. 244, 08 EUR 12

REPUBLIKA SLOVENIJA MINISTRSTVO ZA FINANCE URAD REPUBLIKE SLOVENIJE ZA NADZOR PRORAČUNA Letno poročilo o nadzoru in mnenje q 4. Letno poročilo o nadzoru § poročanje o opravljenem delu v REVIZIJSKEM OBDOBJU (od 1. 7. 2010 do 30. 6. 2011) q. Mnenje - podano je bilo: § NEPRILAGOJENO MNENJE 13

REPUBLIKA SLOVENIJA MINISTRSTVO ZA FINANCE URAD REPUBLIKE SLOVENIJE ZA NADZOR PRORAČUNA Letno poročilo o nadzoru in mnenje q Poslano EK: q Prva ocena EK o sprejemljivosti: q Odgovor RO: q Odgovor DG EMPL: q Izjava o sprejemljivosti EK: 29. 12. 2011 5. 3. 2012 15. 3. 2012 4. 4. 2012 1. 6. 2012 Zahteva DG EMPL za dodatnih 17 revizij na OP RČV 14

REPUBLIKA SLOVENIJA MINISTRSTVO ZA FINANCE URAD REPUBLIKE SLOVENIJE ZA NADZOR PRORAČUNA Aktualno q. V izvajanju 71 revizij operacij za izdatke, certificirane leta 2011; od tega 11 operacij iz OP RČV q. Izvedena revizija RO s strani revizorjev DG EMPL - od 14. do 22. maja 2012 q. Priprave na izvedbo 17 dodatnih revizij operacij iz OP RČV – začetek v drugi polovici junija 2012 15

REPUBLIKA SLOVENIJA MINISTRSTVO ZA FINANCE URAD REPUBLIKE SLOVENIJE ZA NADZOR PRORAČUNA Urad RS za nadzor proračuna Hvala za pozornost! Arpad Rudaš Notranji revizor – sekretar Sektor za revizijo evropskih strukturnih skladov Fajfarjeva 33, 1502 Ljubljana T: 01 369 69 29 www. unp. gov. si 16