RENDICONTO DI GESTIONE 2018 COMUNE DI SAN CASCIANO

RENDICONTO DI GESTIONE 2018

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Risultato di amministrazione riscossioni Fondo cassa Residui passivi pagamenti Residui attivi Fondo Plur. Vinc. in uscita entrate spese RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Risultato di amministrazione Fondo di cassa al 01/01/2018 € 2. 268. 283 + Riscossioni + Residui attivi 29. 022. 865 Pagamenti + Residui passivi 24. 664. 982 Fondo pluriennale vincolato in uscita 3. 129. 983 = Avanzo di amministrazione al 31/12/2018 3. 496. 183

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Gestione di competenza Avanzo applicato accertamenti impegni Fondo Plur. Vinc. in entrata Fondo Plur. Vinc. in uscita spese entrate AVANZO DI COMPETENZA

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Gestione di competenza Avanzo applicato € 903. 919 + Accertamenti di competenza 20. 867. 280 + Fondo pluriennale vincolato in entrata Impegni di competenza Fondo pluriennale vincolato in uscita 2. 698. 452 - 20. 024. 082 - 3. 129. 983 = Avanzo di competenza 1. 315. 586

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Destinazione dell’avanzo Avanzo di amministrazione 2018 € 3. 496. 183 Spese di investimento Non vincolati Vincolati F. passività potenziali F. crediti di dubbia esigib. € 609. 499 € 503. 791 € 482. 893 € 50. 000 € 1. 850. 000

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Destinazione dell’avanzo Fondo Avanzocrediti di amministrazione di dubbia esigibilità 2018 € 1. 850. 000 3. 496. 183 Spese di investimento Non vincolati Vincolati F. passività potenziali F. crediti di dubbia esigib. € 609. 499 € 503. 791 € 482. 893 € 50. 000 € 1. 850. 000

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Destinazione dell’avanzo Fondo crediti di dubbia esigibilità € 1. 850. 000 Recupero evasione TARI Sanzioni al Cd. S E TOSAP Impianti sportivi Servizi scolastici € 225. 000 € 1. 220. 000 € 360. 000 € 25. 000 € 20. 000

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Destinazione dell’avanzo Avanzo di amministrazione 2018 € 3. 496. 183 Spese di investimento Non vincolati Vincolati F. passività potenziali F. crediti di dubbia esigib. € 609. 499 € 503. 791 € 482. 893 € 50. 000 € 1. 850. 000

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Destinazione dell’avanzo Avanzo vincolato € 482. 893 da leggi da trasferimenti da contrazione di mutui attribuiti dall’ente € 13. 490 € 66. 988 € 236. 804 € 165. 612

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Destinazione dell’avanzo Avanzo di amministrazione 2018 € 3. 496. 183 Spese di investimento Non vincolati Vincolati F. passività potenziali F. crediti di dubbia esigib. € 609. 499 € 503. 791 € 482. 893 € 50. 000 € 1. 850. 000

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE Applicazione dell’avanzo di amministrazione a spese correnti una tantum per le seguenti finalità: €. 44. 000 per inserimento di minori in strutture protette Applicazione dell’avanzo di amministrazione a spese di investimento per €. 410. 000, 00 per i seguenti interventi indifferibili e urgenti: €. 200. 000, 00 per incremento di spesa per lavori di adeguamento/miglioramento sismico della scuola secondaria di primo grado; €. 40. 000, 00 per lavori di riparazione degli impiantincendio in vari immobili comunali; €. 30. 000, 00 per lavori di adeguamento di alcuni impianti termici non a norma; €. 140. 000, 00 per acquisto nuovo scuolabus

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE ENTRATE TITOLO III TITOLO IV TITOLO VI TITOLI V e IX Entrate extratrib. Entrate in conto capitale Accens. ne di prestiti Entrate c. terzi e partite di giro € 11. 986. 594 € 933. 618 € 3. 416. 447 € 2. 401. 337 € 0 € 2. 129. 284 Entrate tributarie Trasf. correnti ENTRATE CORRENTI ENTRATE IN CONTO CAPITALE ENTRATE C. TERZI e PARTITE DI GIRO € 16. 336. 659 € 2. 401. 337 € 2. 129. 284 TOTALE ENTRATE € 20. 867. 280

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE IMU € 3. 688. 773 ADD. IRPEF € 1. 611. 643 ENTRATE – TITOLO I Entrate tributarie principali risorse TASI € 980. 008 Fondi perequativi dallo stato € 1. 674. 553 TARI € 3. 568. 000

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE ENTRATE CORRENTI CONFRONTO STORICO IMPOSTE/TRASF. STATALI 6, 000 5, 000 4, 000 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 3, 000 2, 000 1, 000 0 -1, 000 -2, 000 IRPEF ICI/IMU TASI Trasf. Statali

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE PRESSIONE TRIBUTARIA € 1, 000 € 900 € 800 € 674 € 700 € 612 € 600 Pressione tributaria € 492 € 500 € 400 € 300 € 697 = € 592 € 601 entrate tributarie (tit. I al netto F. S. C. ) € 619 popolazione € 458 € 336 € 343 € 200 € 100 € 0 2009 2010 2011 2012 2013 Dal 2013 è entrata nel bilancio comunale la tassa sui rifiuti 2014 2015 2016 2017 2018

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE Contributi da amm. pubbliche € 1. 092. 384 ENTRATE – TITOLO IV Entrate in conto capitale principali risorse Concessioni e sanz. urbanistiche € 1. 271. 898 ENTRATE – TITOLO VI Accensione di prestiti € 0

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE Scuola Bargino € 454. 000 Biblioteca € 324. 000 ENTRATE – TITOLO IV Entrate in conto capitale Contributi da amministrazioni pubbliche Giardini scuole € 106. 000 Scuola media acconto € 140. 000 altro € 68. 300

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE Completamento urbanizzazione PIP Ponterotto ENTRATE – TITOLO IV € 350. 000 Entrate in conto capitale Concessioni e sanzioni urbanistiche Concessioni e sanz. gestione corrente € 921. 898

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE ANDAMENTO ONERI URBANIZZAZIONE € 1, 600, 000 € 1, 519, 600 € 1, 400, 000 € 1, 200, 000 € 1, 349, 972 € 1, 269, 954 € 1, 023, 289 € 1, 040, 650 € 1, 000 € 963, 820 € 921, 898 € 727, 521 € 800, 000 € 695, 253 € 600, 000 € 527, 282 € 400, 000 € 200, 000 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE PERCENTUALE ONERI URBANIZZAZIONE DESTINATI AD INVESTIMENTI 100% 100. 00% 90% 100. 00% 80% 70% 54. 87% 60% 49. 25% 50% 40% 30% 27. 36% 28. 88% 20% 34. 82% 33. 00% 31. 46% 10% 0% 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE ANDAMENTO ONERI URBANIZZAZIONE € 1, 600, 000 1, 519, 600 € 1, 400, 000 1, 349, 972 € 1, 200, 000 1, 269, 954 1, 023, 289 963, 820 € 1, 000 921, 898 1, 040, 650 € 800, 000 727, 521 € 600, 000 695, 253 512, 520 528, 836 424, 701 415, 763 527, 282 € 400, 000 366, 759 337, 685 242, 055 € 200, 000 2009 2010 2011 TOTALE 2012 2013 2014 2015 DESTINATI A INVESTIMENTI 2016 2017 2018

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE ENTRATE CONFRONTO STORICO 21, 000 18, 000 15, 000 12, 000 9, 000 6, 000 3, 000 0 Entrate correnti 2011 2012 Entrate in c/capitale 2013 2014 2015 2016 Entrate totali 2017 2018

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE SPESE TITOLO II TITOLO IV TITOLI III e VII Spese Correnti Spese in conto capitale Spese per rimborso prestiti Servizi per conto terzi e partite di giro € 14. 033 € 2. 091. 486 € 1. 769. 279 TOTALE SPESE € 20. 024. 082 € 2. 129. 284

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE SPESE CORRENTI PER MISSIONI Ø Servizi istituzionali, generali e di gestione € 3. 598. 068 Ø Ordine pubblico e sicurezza € 462. 075 Ø Istruzione e diritto allo studio € 1. 830. 222 Ø Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali € 474. 069 Ø Politiche giovanili, sport, tempo libero e turismo € 325. 513 Ø Assetto del territorio ed edilizia abitativa € 621. 818 Ø Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell’ambiente € 3. 582. 094 Ø Trasporti, diritto alla mobilità e soccorso civile € 834. 643 Ø Diritti sociali, politiche sociali e famiglia € 2. 210. 855 Ø Sviluppo economico, agricoltura, energia TOTALE SPESE CORRENTI € € 94. 675 13. 532. 429

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE SPESE IN CONTO CAPITALE PER PROGRAMMI Ø Gestione beni demaniali e patrimoniali e servizi generali € 373. 156 Ø Istruzione e asili nido € 507. 547 Ø Beni di interesse storico € 84. 309 Ø Sport e tempo libero € 345. 725 Ø Assetto del territorio e tutela dell’ambiente € 322. 279 Ø Viabilità e infrastrutture stradali € 409. 508 Ø Servizio necroscopico e cimiteriale € 35. 840 Ø Altro € 13. 122 TOTALE SPESE IN CONTO CAPITALE € 2. 091. 486

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE INVESTIMENTI 2009/2018 Totale investimenti € 20. 219. 774 € 14, 000 € 12, 000 € 10, 000 € 8, 000 € 6, 000 € 12, 216, 788 € 8, 002, 986 € 4, 000 € 2, 000 € 0 Risorse Comune Risorse altri enti

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE INVESTIMENTI 2009/2018 suddivisione per settori 4% 5% 7% 28% Scuola, formazione e infanzia Risparmio energetico e ambiente Cultura, tempo libero e turismo 10% 11% 22% 12% Viabilità e parcheggi Sport e strutture edilizia cimiteriale Sociale Immobili comunali

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE SPESE CONFRONTO STORICO 18, 000 15, 000 12, 000 2011 2012 2013 9, 000 2014 2015 6, 000 2016 2017 3, 000 2018 0 Spese correnti Spese in c/capitale Rimborso prestiti Spese totali Dal 2013 è entrata nel bilancio comunale la tassa sui rifiuti per un importo, all’epoca, di € 3. 775. 000. Inoltre , nello stesso anno, la co al Fondo di Solidarietà Comunale (€ 1. 913. 000) gravò direttamente sulle spese correnti. Dagli anni successivi il FSC viene detratto gettito IMU

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE ANALISI DEI RESIDUI Andamento storico € 2, 011 € 9, 581, 365 € 2, 011 € 10, 576, 472 € 2, 012 € 6, 667, 137 € 2, 012 € 8, 626, 754 € 2, 013 € 6, 668, 785 € 2, 013 € 5, 609, 142 € 2, 017 € 8, 169, 349 € 2, 015 € 7, 458, 018 € 2, 018 € 6, 922, 139 € 2, 014 € 6, 559, 509 € 2, 014 € 3, 823, 671 residui attivi € 2, 016 € 6, 306, 023 € 2, 015 € 4, 498, 484 € 2, 016 € 3, 890, 343 residui passivi € 2, 017 € 4, 881, 552 € 2, 018 € 3, 320, 478

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE ANALISI DEI RESIDUI Incidenza dei residui 30% 201700. 00% 28. 94% 201100. 00% Incidenza residui 25. 67% attivi 201500. 00% attivi 27. 36% di competenza = totale residui x 100 totale accertamenti di competenza 201400. 00% 22. 41% 201100. 00% 22. 43% Incidenza 201200. 00% residui 18. 21% passivi = totale 201300. 00% 15. 23% 201700. 00% 201800. 00% residui passivi di competenza x 19. 45% 100 19. 62% 201600. 00% totale impegni di competenza 18. 24% 201200. 00% 16. 18% 10% 201500. 00% 19. 51% 201300. 00% 13. 21% 201400. 00% 17. 87% residui attivi 201600. 00% 15. 83% residui passivi 201800. 00% 12. 71%

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE L’INDEBITAMENTO Spesa complessiva di ammortamento dei mutui: Quota capitale: € 1. 769. 279 Quota interessi: € Totale: € 2. 396. 887 Residuo debito al 31/12/2018: 627. 608 € 14. 102. 143

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE 2009 29, 297, 263 Andamento del debito residuo 2010 28, 330, 300 2011 26, 490, 021 28, 000 2012 24, 475, 330 2013 22, 556, 704 23, 000 2014 20, 600, 308 2015 18, 648, 615 2016 17, 166, 400 18, 000 2017 15, 871, 422 2018 14, 102, 143 13, 000 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE Andamento delle rate 3, 400, 000 3, 200, 000 2010 2, 976, 170 3, 000 2, 800, 000 2011 3, 039, 892 2012 3, 020, 525 2013 2, 948, 482 2014 2, 889, 991 2015 2, 821, 357 2009 2, 763, 654 2016 2, 525, 230 2, 600, 000 2017 2, 516, 305 2018 2, 396, 887 2, 400, 000 2, 200, 000 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE Debito residuo e rate Variazioni percentuali rispetto al 2009 20. 00% 10. 00% 7. 68% 10. 00% 9. 29% 6. 68% 4. 57% 2. 08% -3. 30% -8. 62% -9. 58% -10. 00% -8. 95% -13. 27% -16. 45% -23. 03% -20. 00% rate deb res -29. 68% -30. 00% -36. 34% -41. 40% -40. 00% -45. 95% -51. 86% -50. 00% -60. 00% 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE ONERI E RATE MUTUI € 3, 200, 000 3, 020, 525 2, 976, 170 3, 039, 892 € 2, 700, 000 2, 889, 991 2, 948, 482 2, 525, 230 2, 821, 357 2, 763, 654 2, 396, 887 2, 516, 305 € 2, 200, 000 € 1, 700, 000 1, 519, 600 1, 349, 972 € 1, 200, 000 1, 023, 289 1, 269, 954 963, 820 921, 898 1, 040, 650 € 700, 000 727, 521 512, 520 415, 763 528, 836 424, 701 695, 253 527, 282 366, 759 € 200, 000 2009 2010 242, 055 337, 685 2011 TOTALE 2012 2013 2014 DESTINATI A INVESTIMENTI 2015 2016 rate mutui 2017 2018

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE L’INDEBITAMENTO Rapporto interessi 2018______ entrate correnti 2016 [max 10%] Rapporto rata ammort. prestiti entrate correnti [< a 20%] 14, 67% Rapporto stock debito entrate correnti [< a 150%] 86, 32% 3, 90%

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RIGIDITA’ DELLA SPESA CORRENTE 60% 201100. 00% 56. 18% 201200. 00% 58. 62% Rigidità spesa corrente= spesa personale+int. passivi+ quote cap. mutui x 100 50% entrate correnti 201400. 00% 41. 20% 40% 201300. 00% 40. 67% 201500. 00% 37. 51% 201600. 00% 35. 01% 30% 201700. 00% 36. 60% 201800. 00% 33. 07%

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE PARAMETRI DEFICITARIETA’ Denominazione Condizione di deficitarietà > 48% Valore % Comune San Casciano 38, 44% Rispettato < 22% 65, 36% SI’ >0 0 SI’ > 16% 14, 67% SI’ Sostenibilità disavanzo effettivamente a carico dell’esercizio Debiti riconosciuti e finanziati > 1, 20% 0 SI’ > 1% 0 SI’ Debiti in corso di riconoscimento + debiti riconosciuti e in corso di finanziamento Effettiva capacità di riscossione > 0, 60% 0 SI’ < 47% 76, 11% SI’ Incidenza spese rigide Incidenza incassi entrate proprie su entrate correnti Anticipazioni chiuse solo contabilmente Sostenibilità debiti finanziari SI’

COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE SALDO COMPETENZA FINANZIARIA POTENZIATA 2018 A. A. per spese investimento 834. 000 FPV entrata per spese correnti 329. 000 FPV entrata per spese c/capitale 2. 115. 000 Entrate finali 18. 738. 000 Economie coperte da FPV - 442. 000 Spese finali Saldo finanziario Restituzione spazi finanziari ceduti Saldo finale - 19. 255. 000 2. 319. 000 150. 000 2. 469. 000

Comune di San Casciano in Val di Pesa