RENDICION DE CUENTAS ASPECTOS FINANCIERO Presenta Deiby Yamith

RENDICION DE CUENTAS ASPECTOS FINANCIERO Presenta: Deiby Yamith Santana Torres Contador E. S. E.

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 ACTIVO CONCEPTO 2017 2018 EFECTIVO 828, 324, 265 843, 193, 912 Corresponde a los recursos que se encuentran en las cuentas de la ESE por concepto de Recursos propios y recursos de convenios celebrados con la secretaria de salud de Cundinamarca.

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 ACTIVO CONCEPTO 2017 2018 SERVICIOS DE SALUD 174, 057, 871 129, 381, 536 OTROS DEUDORES (Coodemcun) 32, 443, 395 32, 434, 748 DETERIORO -98, 743 -315, 847

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 ACTIVO CONCEPTO 2017 2018 INVENTARIOS 116, 465, 376 102, 116, 662 Corresponde a los materiales como medicamentos, material médico quirúrgico, para laboratorio, rx y odontología, y demás insumos para la prestación del Servicio

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 ACTIVO CONCEPTO PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 2017 2018 6, 218, 470, 803 6, 104, 261, 523 Representa la edificación, los activos de muebles y enseres, equipo biomédico, de comunicación y computación etc.

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 ACTIVO CONCEPTO 2017 2018 GASTOS PAGADOS ANTICIPADO 11, 490, 100 12, 662, 239 RECURSOS EN ADMINISTRACIÓN 661, 741, 571 649, 403, 917 INTANGIBLES 31, 803, 574 31, 966, 785

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 PASIVO CONCEPTO 2017 2018 BIENES Y SERVICIOS 0 0 RECAUDOS DE TERCEROS 8, 873, 122 15, 208, 295 Corresponde recaudos a favor de terceros rendimientos de convenios y consignaciones por identificar.

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 PASIVO CONCEPTO 2017 2018 BENEFICIOS A EMPLEADOS 263, 283, 149 276, 243, 474 Corresponde a cesantías retroactivas causadas, las cuales están cubiertas en su totalidad con los recursos del fondo de pensiones porvenir que tiene un saldo de $649, 403, 917 al cierre de la vigencia.

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 PASIVO CONCEPTO 2017 2018 PROVISIÓN LITIGIOS 765, 000 1, 155, 988, 793 OTROS PASIVOS DIFERIDOS 0 353, 546, 165 Corresponde a la provisión para posibles contingencias de fallos en contra de la ESE por procesos laborales y los otros pasivos son los recursos que están pendiente de ejecutar de convenios suscritos.

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 PATRIMONIO CONCEPTO 2017 2018 CAPITAL FISCAL 986, 815, 276 RESULTADO EJERCICIO ANTERIORES 34, 762, 896 387, 506, 491 IMPACTOS POR TRANSICIÓN RESULTADO DEL EJERCICIO TOTAL 5, 681, 123, 240 352, 743, 595 -936, 722, 565 7, 055, 445, 007 6, 118, 722, 442

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 INGRESOS CONCEPTO VENTA DE SERVICIOS TRANSFERENCIAS SUBVENCIONES OTROS INGRESOS TOTAL 2017 2018 1, 410, 846, 601 1, 810, 898, 064 1, 038, 814, 412 150, 652, 413 214, 584, 268 153, 200, 308 2, 664, 245, 281 2, 114, 750, 785 Otros: Margen en la Contratación, Rendimientos Cesantías, Fotocopias.

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 GASTOS CONCEPTO 2017 2018 ADMINISTRACIÓN 622, 869, 396 844, 784, 362 DET. PROV. , DEPREC. Y AMORT. 420, 763, 510 587, 752, 989 OTROS GASTOS 44, 049, 614 157, 381, 190 TOTAL 1, 087, 682, 520 1, 589, 918, 541 Administración: (Honorarios, servicios, materiales, mantenimiento, servicios públicos y seguros). Otros: Margen de contratación y Gastos Financieros.

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 COSTOS CONCEPTO COSTO DE VENTAS DE SERVICIOS 2017 2018 1, 223, 819, 166 1, 461, 554, 809 Corresponde a los costos de Mano de Obra y materiales que incurre la ESE en la prestación de servicios de Salud. Estos costos tienen relación directa con la prestación de los servicios como Médicos, enfermeros, odontólogos, bacteriólogos, etc. y materiales médico quirúrgico, de laboratorio, rx y odontología despachados a las áreas.

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 INDICADORES CONCEPTO 2017 2018 RAZÓN CORRIENTE 1. 76 0. 96 LIQUIDEZ INMEDIATA 1. 65 0. 91 CAPITAL DE TRABAJO 787, 366, 305 (64, 228, 461) ENDEUDAMIENTO 12. 82 22. 74

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 Razón Corriente = INDICADORES 0. 96 ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE Este indicador nos determina que por cada peso que la E. S. E. Adeuda a menos de 360 días, cuenta con $0. 96 pesos para pagarlo. Prueba Acida= 0. 91 ACTIVO CORRIENTE - INVENTARIOS PASIVO CORRIENTE Revela la capacidad de la E. S. E para cancelar sus obligaciones corrientes, pero sin contar con la venta de sus existencias, es decir, básicamente con los saldos de efectivo, el producido de sus cuentas por cobrar, sus inversiones temporales y algún otro activo de fácil liquidación que pueda haber, diferente a los inventarios.

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 INDICADORES Capital de Trabajo: Representa el capital de trabajo disponible para mantener el funcionamiento del Hospital. En esta vigencia nos da negativo por la provisión de litigios, pasivos diferidos registrados en el presente año y por la disminución en las transferencias por subvenciones respecto de la vigencia anterior, la cual afecta considerablemente los indicadores financieros de la vigencia además del resultado del ejercicio. Endeudamiento : Es la relación entre el total pasivo y el total activo con o sin valorización. El resultado es el mismo por cuanto la institución no ha determinado valorizaciones, y alcanza el 22. 74%. Esto indica que los proveedores tienen derechos sobre los bienes de la ESE en un 22. 74%.

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 PRESUPUESTO CONCEPTO DEFINITIVO 2017 RECONOCIDO / RECAUDADO / COMPROMISO PAGADO 2017 INGRESOS $2, 259, 800, 361 $2, 374, 768, 764 $2, 115, 713, 513 GASTOS $2, 178, 111, 309 $1, 914, 138, 906 $1, 910, 008, 313 Disponibilidad Final $81, 689, 052 $460, 629, 858 $205, 705, 200

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 PRESUPUESTO RECONOCIDO / RECAUDADO / COMPROMISO PAGADO 2018 CONCEPTO DEFINITIVO 2018 INGRESOS $3, 199, 737, 450 $3, 398, 497, 503 $3, 222, 744, 430 GASTOS $3, 186, 637, 985 $2, 365, 461, 839 $2, 361, 171, 719 Disponibilidad Final $13, 099, 465 $1, 033, 035, 664 $861, 572, 711

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 PRESUPUESTO INGRESOS CONCEPTO Total Venta de Servicios DEFINITIVO 2017 RECONOCIDO 2017 RECAUDADO 2017 $1, 576, 393, 803 $1, 480, 281, 082 $1, 225, 831 Aportes – Convenios $286, 371, 140 $490, 892, 702 Disponibilidad Inicial $228, 396, 678 Otros Ingresos $14, 376, 000 $11, 286, 848 Cuentas por cobrar $154, 262, 740 $163, 911, 454 TOTAL INGRESOS $2, 259, 800, 361 $2, 374, 768, 764 $2, 115, 713, 513

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 PRESUPUESTO INGRESOS CONCEPTO Total Venta de Servicios DEFINITIVO 2018 RECONOCIDO 2018 RECAUDADO 2018 $1, 894, 701, 543 $1, 824, 960, 045 $1, 649, 206, 972 Aportes – Convenios $388, 652, 608 $569, 619, 609 Disponibilidad Inicial $707, 140, 821 Otros Ingresos $14, 951, 040 $137, 779, 294 Cuentas por cobrar $194, 291, 438 $158, 997, 734 TOTAL INGRESOS $3, 199, 737, 450 $3, 398, 497, 503 $3, 222, 744, 430

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 PRESUPUESTO GASTOS CONCEPTO Gastos de Personal DEFINITIVO 2017 COMPROMISO 2017 PAGO 2017 $1, 546, 930, 816 $1, 462, 860, 067 $1, 458, 729, 474 Gastos Generales Gastos de Operación y Prestación de Servicios $241, 537, 663 $205, 847, 895 $117, 000 $106, 322, 927 Transferencias Corrientes $37, 500, 000 $737, 717 Gastos de Inversión $231, 371, 140 $134, 598, 610 Cuentas Por Pagar $3, 771, 690 $1, 546, 930, 816 $1, 462, 860, 067 $1, 458, 729, 474 TOTAL GASTOS

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 PRESUPUESTO GASTOS CONCEPTO Gastos de Personal DEFINITIVO 2018 COMPROMISO PAGO 2018 $2, 076, 973, 003 $1, 742, 127, 256 $1, 737, 837, 136 Gastos Generales Gastos de Operación y Prestación de Servicios $458, 322, 255 $283, 251, 348 $191, 680, 000 $119, 291, 558 Transferencias Corrientes $320, 000 $94, 740, 307 Gastos de Inversión $135, 532, 134 $121, 920, 777 Cuentas Por Pagar $4, 130, 593 $3, 186, 637, 985 $2, 365, 461, 839 $2, 361, 171, 719 TOTAL GASTOS

ANALISIS DE LA SITUACION FINANCIERA VIGENCIA 2018 PGIR Se realizaron y presentaros los informes de seguimiento trimestral a la secretaría de salud del departamento, para su posterior análisis, revisión y envío a la supersalud para dar cumplimiento con las obligaciones de la ESE. En relación a las cifras de la vigencia 2018 respecto de lo propuesta del plan se cumplieron, tomando como referencia que la ESE nos dio equilibrio presupuestal en la operación corriente y que no se constituyeron nuevos pasivos, los reflejados por los estados financieros son pasivos estimados para cumplir posibles obligaciones futuras.