rda finansowania dziaalnoci gospodarczej Warunkiem prowadzenia dziaalnoci gospodarczej

  • Slides: 19
Download presentation
Źródła finansowania działalności gospodarczej Warunkiem prowadzenia działalności gospodarczej jest posiadanie określonych zasobów finansowych i

Źródła finansowania działalności gospodarczej Warunkiem prowadzenia działalności gospodarczej jest posiadanie określonych zasobów finansowych i majątkowych. Przedsiębiorca rozpoczynający działalność nie zawsze dysponuje odpowiednimi środkami majątkowymi (budynki, maszyny, urządzenia, środki transportu i inne), finansowymi (gotówka, środki pieniężne w banku) i materiałowymi. Dlatego musi odpowiednio zaplanować swoje działania, aby sfinalizować przedsięwzięcie, m. in. znaleźć odpowiednie źródło finansowania. Finansowanie obejmuje wszelkie działania i przedsięwzięcia mające na celu pozyskanie kapitału, zarówno w krótkim, jak i w długim okresie. Przedsiębiorstwo może być finansowane z dwóch źródeł – wewnętrznego i zewnętrznego. Wewnętrzne źródło finansowania to kapitał własny wniesiony przez właścicieli oraz zysk wypracowany w trakcie prowadzonej działalności. Finansowanie zewnętrzne to m. in. kredyty krótko- i długoterminowe, fundusze venture capital, pożyczki oraz różnego rodzaju fundusze celowe: wsparcie unijne, pomoc tzw. aniołów biznesu, pozyskanie wspólnika, a także wszelkie środki publiczne w ramach dofinansowywania działalności gospodarczej, m. in. z Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości (PARP) albo z powiatowych urzędów pracy. Warto również zainteresować się wsparciem, jakie proponują inkubatory przedsiębiorczości (m. in. Akademickie Inkubatory Przedsiębiorczości), oraz zapoznać się z nową formą finansowania przedsięwzięć – crowfundingiem (finansowaniem społecznościowym). Źródłem finansowania bieżącej działalności firmy może być kredyt kupiecki (odroczony termin zapłaty, np. dostawcom za otrzymane materiały).

1. Kapitał własny to wartość środków wniesionych do firmy przez właścicieli (udziałowców, akcjonariuszy, wspólników)

1. Kapitał własny to wartość środków wniesionych do firmy przez właścicieli (udziałowców, akcjonariuszy, wspólników) oraz środków wygospodarowanych przez przedsiębiorstwo w toku działalności. W momencie założenia spółki stanowi on równowartość wniesionych przez właściciela (właścicieli) zasobów majątkowych (aktywów). Kapitał własny pełni zasadniczą funkcję zarówno na etapie zakładania, jak i w trakcie funkcjonowania firmy. - Pożyczka od rodziny może być dobrym rozwiązaniem w początkowym okresie funkcjonowania firmy. Najlepiej zapożyczyć się u najbliższej rodziny, należącej do tzw. grupy zerowej (rodzice, rodzeństwo, dziadkowie, małżonek, dzieci i wnuki), gdyż takie pożyczki są zwolnione z podatku od czynności cywilnoprawnych.

- - Dopłaty od wspólników to szczególna postać kapitału. Wnoszą je wspólnicy spółki z

- - Dopłaty od wspólników to szczególna postać kapitału. Wnoszą je wspólnicy spółki z o. o. na różne cele. Mogą to być dopłaty zwrotne, np. na bieżącą działalność, albo bezzwrotne – na pokrycie straty bilansowej. Zasady wnoszenia dopłat określono w Kodeksie spółek handlowych oraz w ustawach o podatku dochodowym. Fundusze venture capital to inwestycje dokonywane we wczesnej fazie rozwoju firmy i mające służyć uruchomieniu spółki lub ekspansji na rynku. Forma ta dotyczy przede wszystkim innowacyjnych przedsięwzięć, obarczonych sporym ryzykiem. W zamian za wsparcie inwestor otrzymuje udziały w przedsięwzięciu.

2. Kapitał obcy (kredyty, zobowiązania) to suma środków finansowych przekazanych do dyspozycji firmy przez

2. Kapitał obcy (kredyty, zobowiązania) to suma środków finansowych przekazanych do dyspozycji firmy przez wierzycieli i inne podmioty. Pozostaje on do dyspozycji firmy przez określony czas, co oznacza, że (najczęściej) należy go zwrócić w wymaganym terminie wraz z wynagrodzeniem (odsetki). - - Kredyt bankowy dla początkujących przedsiębiorców oferuje wiele banków. Należy jednak wiedzieć, że bez odpowiedniego zabezpieczenia niełatwo uzyskać większą kwotę. W najlepszej sytuacji są biznesmeni z zabezpieczeniem w postaci nieruchomości, którym bank może udzielić kredytu pod hipotekę. Dotacja jest bezzwrotną formą wsparcia finansowego, udzielanego przez państwo różnym podmiotom dla umożliwienia im działalności i rozwoju. Ma charakter uznaniowy, a podmiot, który się o nią ubiega, musi spełniać określone wymagania. Subwencja oznacza bezzwrotne dofinansowanie, jakiego państwo udziela instytucji lub firmie prywatnej na realizację ściśle określonych zadań. Poręczenia kredytowe to gwarancje spłaty kredytu udzielane przez Bank Gospodarstwa Krajowego (BGK) we współpracy z bankami kredytującymi. Przedsiębiorcy mogą się też ubiegać o poręczenie z lokalnego funduszu. Poręczenie jest zobowiązaniem BGK, podejmowanym np. na zlecenie przedsiębiorcy, że bank wykona świadczenie pieniężne na rzecz innego podmiotu (którym zazwyczaj jest bank udzielający kredytu), jeżeli nie wykona go przedsiębiorca (dłużnik). Pożyczka to umowa pomiędzy pożyczkodawcą a pożyczkobiorcą o udzielenie temu drugiemu określonej kwoty pieniężnej i jej zwrot w ustalonym terminie.

- - Fundusze pożyczkowe są formą finansowania zewnętrznego firm przeznaczoną przede wszystkim dla mikro-

- - Fundusze pożyczkowe są formą finansowania zewnętrznego firm przeznaczoną przede wszystkim dla mikro- i małych przedsiębiorców oraz osób rozpoczynających działalność gospodarczą i mających trudności w zdobyciu finansowania komercyjnego (np. kredytu bankowego) z powodu braku wymaganych zabezpieczeń czy historii kredytowej. Anioł biznesu to osoba prywatna lub przedsiębiorca, która / który finansuje ambitne przedsięwzięcie w jego wczesnej fazie rozwoju (tzw. start-up) w zamian za mniejszościowy udział w firmie realizującej to przedsięwzięcie. Wspiera projekt do czasu, gdy uzna za właściwe zrealizowanie zysku (odsprzedanie udziałów). Szczególną uwagę zwraca na to, jaki potencjał ma przedsięwzięcie, dlatego niezwykle ważne jest przygotowanie dla niego szczegółowego biznesplanu.

Głównymi problemami dotyczącymi pozyskania kapitału przez osoby rozpoczynające działalność gospodarczą i mikroprzedsiębiorców są: -

Głównymi problemami dotyczącymi pozyskania kapitału przez osoby rozpoczynające działalność gospodarczą i mikroprzedsiębiorców są: - wysokie koszty kredytowania (marże, oprocentowanie itp. ), nadmierna biurokracja, brak dostępu do rzetelnej informacji, brak środków własnych, ograniczona kwota pozyskanych środków

Dotacje z urzędu pracy Zasady przyznawania dotacji z powiatowych urzędów pracy (PUP) określono w

Dotacje z urzędu pracy Zasady przyznawania dotacji z powiatowych urzędów pracy (PUP) określono w wewnętrznych regulaminach konkretnych urzędów. Należy jednak spełnić pewne podstawowe warunki, by w ogóle móc starać się o takie dofinansowanie. Są to: - - status bezrobotnego (rejestracja w określonym urzędzie pracy), upłynięcie trzech miesięcy od zarejestrowania się jako osoba bezrobotna (w niektórych urzędach ten czas jest krótszy), nieprowadzenie działalności gospodarczej przez co najmniej rok wstecz od dnia złożenia wniosku o dofinansowanie, nieodmówienie przyjęcia stażu czy propozycji pracy w ciągu ostatnich 12 miesięcy, brak wyroku za przestępstwo popełnione przeciwko obrotowi gospodarczemu w ciągu ostatnich dwóch lat, brak innego dofinansowania działalności gospodarczej (lub rolniczej) w ciągu pięciu lat wstecz od dnia złożenia wniosku. Dotacji nie może otrzymać student studiów dziennych. Może się o nią jednak starać osoba studiująca zaocznie. Po spełnieniu tych warunków należy wypełnić wniosek o dotację, zawierający m. in. : informacje o osobie składającej wniosek, informacje o planowanej działalności gospodarczej (nazwa i adres, forma prawna, dane dotyczące wyrobów / usług, przewaga konkurencyjna, działania podjęte w celu uruchomienia działalności, posiadane materiały, sprzęt itp. ), analizę finansową – planowane koszty i przychody, informacje o sposobie wykorzystania dotacji, biznesplan (jako część wniosku lub osobny dokument), informacje o poręczycielach, na wypadek gdyby dotację trzeba było zwrócić ze względu na niedotrzymanie warunków. Do uzyskania dotacji zwykle nie jest potrzebny wkład własny, choć niektóre urzędy go wymagają. Jest on jednak zalecany, gdyż informuje, że przyszły przedsiębiorca poważnie angażuje się w działalność, którą zamierza prowadzić.

Wsparcie unijne Przedsiębiorcy mogą także liczyć na wsparcie inwestycji w ramach konkursów nowej perspektywy

Wsparcie unijne Przedsiębiorcy mogą także liczyć na wsparcie inwestycji w ramach konkursów nowej perspektywy finansowej 2014– 2020. Wsparcie dla firm pochodzi w tym przypadku głównie z trzech źródeł – Programu Inteligentny Rozwój (PO IR), Polska Wschodnia (PO PW) oraz programów regionalnych. Konkursy Nowa perspektywa finansowa 2014– 2020 promują przede wszystkim innowacyjność przedsięwzięć i dążenie do zwiększenia konkurencyjności polskiej gospodarki. Rozszerzono tu ofertę instrumentów zwrotnych, takich jak preferencyjne pożyczki i poręczenia. Mogą się o nie ubiegać firmy z każdego sektora gospodarki, niezależnie od wielkości (nawet te dopiero wkraczające na rynek) i poziomu rozwoju. Wsparcie ze środków unijnych będzie można uzyskać także na podnoszenie kwalifikacji pracowników, na praktyki, staże i szkolenia. Informacji o konkursach należy szukać w lokalnych mediach, w internecie na stronach wojewódzkich urzędów pracy oraz na stronie PARP-u. Warto też skorzystać z Portalu Funduszy Europejskich

Zasady tworzenia i elementy składowe biznesplanu Biznesplan to dokument zawierający ocenę opłacalności przedsięwzięcia gospodarczego.

Zasady tworzenia i elementy składowe biznesplanu Biznesplan to dokument zawierający ocenę opłacalności przedsięwzięcia gospodarczego. Sporządzany na potrzeby wewnętrzne przedsiębiorstwa, jest także narzędziem komunikacji zewnętrznej. To dokument, od którego zaczyna się każde przedsięwzięcie związane z działalnością gospodarczą. Zawiera informacje o danym projekcie zarówno w formie opisu, jak i wyliczeń, na podstawie których można stwierdzić, czy planowana działalność inwestycyjna jest opłacalna. Sporządza się go w celu realnej oceny przedsięwzięcia oraz pozyskania środków na rozwój działalności. Biznesplan trzeba przygotować według określonych zasad, w przeciwnym razie nie będzie miał żadnego zastosowania. Do podstawowych cech dobrego biznesplanu można zaliczyć: celowość, konkretność, użyteczność w procesie zarządzania firmą, realność i elastyczność we wprowadzaniu zmian.

Wymienione cechy są podstawą budowy każdego biznesplanu. Ponadto trzeba wziąć pod uwagę szczególne wymagania

Wymienione cechy są podstawą budowy każdego biznesplanu. Ponadto trzeba wziąć pod uwagę szczególne wymagania decydentów. Można do nich zaliczyć: - zwięzłość – krótkie, treściwe sformułowania w opisach; przejrzystość – prostota konstrukcji, czytelny i zrozumiały przekaz; kompleksowość – pełne ujęcie najważniejszych elementów składowych planu; funkcjonalność – uwzględnienie funkcji głównych i wspomagających.

Biznesplan jako dokument powinien zawierać: - przedstawienie kompetencji i doświadczenia realizatorów podejmowanej działalności; szczegółowy

Biznesplan jako dokument powinien zawierać: - przedstawienie kompetencji i doświadczenia realizatorów podejmowanej działalności; szczegółowy opis przedsięwzięcia (misja, cele, wyroby / usługi / inwestycje, specyfikacja techniczna, dodatkowe informacje); charakterystykę rynku (lokalnego, krajowego); analizę działań marketingowych i sposobu prowadzenia akcji reklamowych (strategia i narzędzia promocji wyrobów / usług firmy); analizę SWOT (mocne i słabe strony projektu, szanse i zagrożenia); analizę finansową (wszelkie informacje, wyliczenia i analizy potwierdzające zasadność projektu) obejmującą: – koszty uruchomienia działalności, – analizę przychodów, – analizę kosztów stałych i zmiennych, – źródła finansowania działalności, – rachunek wyników / prognozę bilansu firmy; – analizę ryzyka i spodziewanych korzyści; – podsumowanie (przedstawienie korzyści wynikających z realizacji projektu).

Istotną częścią biznesplanu – a także funkcjonowania firmy w ogóle – jest analiza SWOT.

Istotną częścią biznesplanu – a także funkcjonowania firmy w ogóle – jest analiza SWOT. Ma ona wskazać, w jakim kierunku powinna się rozwijać działalność, tak aby można było wykorzystać jej mocne strony i szanse, jakie stwarza otoczenie, zlikwidować słabe strony i zminimalizować zewnętrzne ryzyko. Analizę tę przeprowadza się, określając cztery kluczowe czynniki: - mocne strony S (Strenghts) – czynniki wewnętrzne stanowiące atut przedsięwzięcia i mogące wpływać na jego przewagę nad podobnymi projektami; - słabe strony W (Weaknesses) – czynniki wewnętrzne będące wadami przedsięwzięcia; szanse O (Opportunities) – czynniki zewnętrzne (z otoczenia), które można wykorzystać, aby zwiększyć szanse powodzenia przedsięwzięcia; zagrożenia T (Threats) – czynniki zewnętrzne (z otoczenia), które mogą niekorzystnie wpływać na rozwój przedsięwzięcia. -

Marketing to kompleksowa działalność przedsiębiorstwa, polegająca na rozpoznawaniu, kształtowaniu i zaspokajaniu potrzeb klientów oraz

Marketing to kompleksowa działalność przedsiębiorstwa, polegająca na rozpoznawaniu, kształtowaniu i zaspokajaniu potrzeb klientów oraz zapewnianiu korzyści ekonomicznych przedsiębiorstwu. Istotą marketingu w przedsiębiorstwie branży mechanicznej jest podporządkowanie wszystkich działań życzeniom klienta oraz pobudzanie i zaspokajanie jego potrzeb i oczekiwań.

Do podstawowych zadań marketingu można zaliczyć: - rozpoznawanie potrzeb klientów, przygotowywanie odpowiedniej oferty rynkowej

Do podstawowych zadań marketingu można zaliczyć: - rozpoznawanie potrzeb klientów, przygotowywanie odpowiedniej oferty rynkowej i uświadamianie klientom istnienia produktu, przygotowywanie odpowiedniej strategii ceny i promocji, koordynowanie działań personelu firmy w celu świadczenia usług na najwyższym poziomie, dostarczanie klientom satysfakcji, osiąganie celów przedsiębiorstwa. Rynek docelowy – wybór wyrobów (lub usług) oraz to, dla kogo będą wykonane (lub komu świadczone), czyli wskazanie docelowego segmentu rynku. Potrzeby klientów – dostosowanie oferty do wybranej grupy docelowej po rozpoznaniu i zdefiniowaniu jej potrzeb. Marketing skoordynowany, tzw. marketing mix lub miks marketingowy – działania obejmujące produkt, cenę, dystrybucję i promocję; jest to także powiązanie działań marketingowych z innymi działami przedsiębiorstwa.

1. Produkt (product) – wszystko to, co przedsiębiorstwo wytwarza i chce sprzedać (wyroby lub

1. Produkt (product) – wszystko to, co przedsiębiorstwo wytwarza i chce sprzedać (wyroby lub usługi). Produkt powinien być innowacyjny i postrzegany przez klientów jako lepszy niż produkty konkurencji. 2. Miejsce (place) – określa zarówno lokalizację firmy, jak i przyszłe kanały dystrybucji. Jest to bardzo istotne, bo nawet najlepszy produkt się nie sprzeda, jeśli klient go nie zobaczy. 3. Cena (price) – niezwykle istotny czynnik, który może zaważyć na tym, czy klient kupi dany produkt. Można ją wyznaczać różnymi metodami. Najczęściej stosowane to: - metoda kosztowa: cena = poniesione koszty + założony zysk; należy przewidzieć i obliczyć wszystkie koszty, które mogą się pojawić; metoda popytowa – dostosowywanie cen do tego, ile są skłonni zapłacić klienci; metoda związana z analizą konkurencji – ustalanie cen na podobnym poziomie co u najważniejszych konkurentów.

Rentowność, produktywność to zaspokojenie potrzeb klientów w sposób opłacalny dla firmy. Podniesienie kosztów działań

Rentowność, produktywność to zaspokojenie potrzeb klientów w sposób opłacalny dla firmy. Podniesienie kosztów działań marketingowych będzie uzasadnione, jeżeli firma osiągnie zyski dzięki właściwemu zaspokojeniu potrzeb klientów. Podstawą tej działalności w przedsiębiorstwie będzie tworzenie bazy danych klientów (dostawców i odbiorców), z którymi firma zamierza utrzymywać długotrwałe więzi.

Współczesny marketing wskazuje, że klient lojalny jest dla firmy znacznie cenniejszy niż nowy, a

Współczesny marketing wskazuje, że klient lojalny jest dla firmy znacznie cenniejszy niż nowy, a przywiązanie do przedsiębiorstwa obecnych klientów – ważniejsze niż zdobywanie kolejnych. Dzieje się tak ponieważ: - stali klienci kupują więcej; pozyskanie nowego klienta jest związane z dużymi kosztami (promocja, reklama, public relations itp. ); stali klienci są mniej wrażliwi na zmiany ceny i częściej kupują droższe wyroby lub usługi; obsługa stałych klientów jest tańsza i mniej czasochłonna; stali klienci często przyciągają do firmy nowych klientów. W dążeniu do osiągnięcia zaplanowanych celów marketingowych przedsiębiorstwo nie tylko powinno zaspokajać potrzeby klienta, lecz także aktywnie je rozbudzać, kreując nowe oczekiwania i pragnienia.

Rynek podlega ciągłym przeobrażeniom. Jedną z istotnych funkcji marketingu jest szybkie reagowanie na zmiany

Rynek podlega ciągłym przeobrażeniom. Jedną z istotnych funkcji marketingu jest szybkie reagowanie na zmiany zachodzące na rynku, na którym funkcjonuje przedsiębiorstwo. Aby było to możliwe, niezbędne jest rozpoznanie otoczenia. System komunikacji marketingowej (marketing mix) w przedsiębiorstwie branży mechanicznej powinien obejmować: marketing bezpośredni – listy, telefony, e-maile i inne narzędzia kontaktu wykorzystywane w celu komunikowania się z promocję sprzedaży – krótkookresowe działania wykorzystujące bodźce ekonomiczne w celu pobudzenia określonymi grupami obecnych i potencjalnych klientów; sprzedaży wyrobów i usług oraz kształtowania ich cen; public relations – wszelkie działania mające na celu promowanie i ochronę wizerunku przedsiębiorstwa lub samego produktu; reklamę – każdą płatną formę prezentacji i promocji produktu; sprzedaż osobistą – bezpośrednią prezentację oferty potencjalnemu nabywcy przez sprzedawcę produktu.

Końcowym etapem w procesie zarządzania marketingowego jest kontrola podjętych działań. Można wyróżnić trzy typy

Końcowym etapem w procesie zarządzania marketingowego jest kontrola podjętych działań. Można wyróżnić trzy typy kontroli marketingowych: - kontrola planu rocznego, służąca do oceny wielkości sprzedaży i zysków oraz realizacji innych planowanych celów; pomiar faktycznego zysku według różnych kryteriów oceny, np. wykonywanych usług, grupy klientów, wielkości zamówień; kontrola strategiczna, polegająca na ocenie bieżącej strategii.