RAPORT DE ACTIVITATE DIRECIA ECONOMIC 2016 Oradea 25

RAPORT DE ACTIVITATE DIRECȚIA ECONOMICĂ 2016 Oradea, 25 ianuarie 2017

Activitati Direcția Economică • organizarea contabilităţii publice • elaborarea, aprobarea și execuţia bugetului de venituri şi cheltuieli • constatarea, verificarea, înregistrarea și controlul materiei impozabile în vederea stabilirii si impunerii contribuabililor - persoane juridice si cetățeni • organizarea evidenței patrimoniului municipiului • gestionarea datoriei publice locale • organizarea controlului intern în cadrul instituției publice • implementarea și monitorizarea regulilor privind guvernanța corporativă la nivelul întreprinderilor publice subordonate

Obiectivele generale • verificarea bazelor de impunere, a legalitatii si conformitatii declaratiilor fiscale cu reglementările legale • asigurarea surselor de finanțare pentru buna desfășurare a activității instituției și pentru realizarea investiții publice • urmărirea încadrării în creditelor bugetare și multianuale aprobate • folosirea raţională a mijloacelor financiare • o abordare corectă in relația cu locuitorii municipiului • crearea premiselor pentru asigurarea de către municipalitate a unor servicii publice de calitate (salubritate, iluminat public, energie termică, spatii verzi, etc) prin realizarea veniturilor proprii

Indicatori de performanță 2016 • Restructurare datoriei publice locale – refinantare credite in vederea optimizării costurilor cu datoria publică • Identificarea/luarea de masuri care sa asigure evitarea sincopelor in executia bugetara a municipiului • Pastrarea calificativelor de rating acordate Municipiului Oradea SPECIFICATIE executie buget 2016 31. 12. 2016 realizat Realizarea veniturilor programate in 2015 anul 2016 Impozite si taxe pe proprietate 73. 169. 396 79. 000 77. 417. 617 98. 00% • Îmbunatatirea gradului de incasare al impozitelor si taxelor locale (91% din debitele curente) • Derularea de activitati de instruire a personalului din subordine • Creşterea gradului de informare a contribuabililor privind impozitele şi taxele locale

Sinteza execuției bugetare 2016 2013 2014 2015 2016 exec Venituri operationale (+) 362. 765. 482 404. 021. 197 436. 718. 046 575. 524. 289 a) Veniturile curente (fiscale si nefiscale) 112. 776. 335 116. 979. 687 127. 267. 697 139. 498. 884 b) Cota defalcata din IVG c) Alte transferuri operationale cu destinatie speciala din bugetele centrale 117. 600. 780 124. 699. 100 139. 861. 327 154. 046. 945 128. 828. 694 154. 349. 128 165. 186. 714 162. 013. 477 3. 559. 673 7. 993. 282 4. 402. 308 35. 112. 599 0 0 0 84. 852. 384 Cheltuieli operationale (-) 333. 870. 437 358. 105. 623 380. 117. 850 487. 203. 180 Rezultatul operational (excedent/deficit) 28. 895. 045 45. 915. 573 56. 600. 196 88. 321. 109 c) Alte transferuri din bug de stat d) Rambursare CEC din fd UE Venituri pentru investitii (+) 71. 778. 005 111. 390. 618 378. 052. 320 55. 624. 992 8. 975. 516 14. 498. 189 7. 103. 298 5. 980. 597 b) transferuri din bugetele centrale/fd UE 52. 006. 250 82. 347. 768 360. 998. 478 25. 153. 819 c) sold fond de rulment la inceputul anului d) venituri din fd externe nerambursabile 10. 796. 239 14. 544. 660 9. 950. 544 13. 020. 820 11. 469. 756 a) venituri proprii pentru investitii Cheltuieli pentru investitii (-) 103. 855. 583 203. 289. 334 628. 913. 681 115. 882. 342 Rezultatul bugetar dezvoltare (excedent/deficit) -32. 077. 578 -91. 898. 716 -250. 861. 361 -60. 257. 350 Rezultatul bugetar primar (excedent/deficit) -3. 182. 533 -45. 983. 143 -194. 261. 165 28. 063. 759 Imprumuturi accesate in anul curent (+) 17. 727. 192 55. 933. 687 207. 281. 975 20. 320. 616 14. 544. 660 9. 950. 544 13. 020. 810 48. 384. 375 Rezultatul bugetar final (>=0)

Veniturile bugetului local 2016 1, 012, 101, 797 644, 065, 670 638, 449, 077 buget 2016 exec 2016 556, 800, 841 441, 474, 444 2013 2014 2015 • nu sunt incluse veniturile proprii ale institutiilor subordonate • veniturile prevăzute în bugetul iniţial: 603. 339. 200 lei • gradul de realizare al prevederilor bugetare privind veniturile: 99%

Evoluția încasărilor din cote IVG 110, 147, 317 109, 851, 364 2011 2012 117, 597, 624 2013 124, 699, 100 2014 139, 860, 474 154, 046, 946 2015 • indicator de crestere economică (+10%) • evoluție crescătoare pe fondul populării parcului industrial 2016

Cheltuielile operaționale 521, 937, 160 319, 445, 787 358, 105, 623 2013 Asistenta sociala 61, 795, 855 13% Servicii publice 84, 296, 216 17% Invatamant 138, 621, 813 28% 2014 487, 203, 180 380, 117, 850 2015 buget 2016 executie 2016 Datoria publica 135, 935, 253 28% Fin progr cult, mediu, sport, etc 1, 389, 036 Fd garantare 1, 271, 184 0% 0% Sport+cultura 10, 989, 682 10 2% 3, 866, 360 1% Institutii publice 45, 954, 810 9% Sanatate 3, 082, 971 1%

Cheltuielile cu investițiile Buget de stat 16, 020, 433 14% Buget local 68, 071, 527 59% Fd neramb 11, 469, 756 10% Credite bancare 20, 320, 626 17% Gradul de asigurare a surselor pentru investitii 2016 82, 080, 980 76, 049, 590 68, 071, 527 buget 2016 initial buget final 2016 realizat 2016 33, 307, 960 26, 051, 590 20, 320, 626 Buget local Credite bancare 15, 804, 490 11, 471, 870 11, 469, 756 Fd neramb 21, 576, 280 16, 020, 433 3, 639, 200 Buget de stat

Structura cheltuielilor de investiții Promovarea turismului 9, 439, 050 8% Electrocentrale+ter Pta Unirii moficare 2, 201, 402 Alte investitii 1, 172, 141 2% 1% 8, 318, 622 7% Spatii verzi, recreere 2, 531, 386 Reabilitare termica 2% blocuri 1, 840, 308 Apa, canalizare 2% 2, 120, 011 2% Invatamant OTL Strazi 4, 983, 801 933, 897 23, 417, 220 4% 1% 20% Fd imobiliar 4, 189, 398 Pasaj Vulturul 4% Negru 7, 487, 886 6% Sistem energie termica 39, 032, 671 34% ADP -parcare supraetajata, cimitir 7, 767, 005 7%

Datoria publică a Municipiului in 2016 • Rambursarea din sumele primite de la UE si BS a liniei de finantare CEC contractata in decembrie 2015 - cost credit CEC 390. 000 lei • Renegocierea condițiilor creditului ING - economie – 1, 67 mil lei • Sold decembrie 2016: - 10 contracte de credit valabile, cu scadente până în 2035 - valoarea creditelor in sold la 31. 12. 2016 – echivalent 79 mil euro (104 mil eur in 2015, 68 mil eur in 2014) • Credite neutilizate la 31. 12. 2016: 2, 1 mil euro (BEI - drumul expres)

Gradul de îndatorare 2016 -2025 54% 50% 19% 17% 19% 18% 22% 20% 21% 20% 15% 14% 10%9% 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 8%7% 2023 6%6% 6%5% 2024 2025 grad de indatorare calculat in functie de veniturile proprii 2013 -2015 grad de indatorare calculat in functie de veniturile proprii 2014 -2016

Oradea prin ”ochii” Fitch Ratings • in iunie 2016 iar apoi in decembrie 2016, agenţia internaţională Fitch Ratings a revizuit ratingul acordat Municipiului Oradea • calificativele de rating acordate în luna dec. 2016 sunt: • pentru împrumuturile pe termen lung în valută: `BBB-` • pentru împrumuturile pe termen lung în monedă naţională: 'BBB-’ • pentru împrumuturi pe termen scurt în valută: `F 3` • calificativele oglindesc o economie în dezvoltare, continuitate politică la nivel local, performanţe financiare solide şi un cadru legislativ stabil Grad investitional - cea mai ridicata credibilitate AAA maxima siguranta, calitatea cea mai buna AA+ grad investitional foarte ridicat, calitate foarte buna AA grad investitional foarte ridicat, calitate buna AAgrad investiţional ridicat, calitate buna A+ grad mediu Speculativ - credibilitate scazuta A grad mediu ORADEA BB+ scazut speculativ Agrad mediu BB scazut speculativ BBB+ grad scăzut BBscazut speculativ BBBgrad scăzut B+ ridicat speculativ BBBgrad scăzut B ridicat speculativ Bgrad ridicat speculativ Predominant speculativ - risc substantial CCC risc substantial CC risc cu mare grad speculativ C risc cu mult mai mare decat cele anterioare DDD pierderi

Administrarea creanțelor fiscale Situaţia contribuabililor înregistraţi cu debite 148, 901 141, 567 139, 883 2014 2015 Persoane Fizice 13, 628 11, 778 11, 899 2016 Persoane Juridice

Evoluția masei impozabile Clădiri 95, 358 94, 094 Mijloace de transport 97, 188 79, 700 66, 444 65, 220 27, 498 10, 942 10, 729 2014 2015 Clădiri Persoane Fizice 2016 2014 Clădiri Persoane Juridice 2015 persoane fizice 19, 060, 959 2, 857, 922 2016 agricol (suprafeţe) 2016 persoane juridice Teren intravilan persoane juridice 13, 407, 790 13, 715, 981 13, 058, 127 10, 518, 097 10, 744, 204 10, 318, 117 2014 2015 curţi construcţii (suprafeţe) 36, 258 11, 555 Teren intravilan persoane fizice m 28, 585 m 20, 802, 114 3, 043, 022 2014 2015 curţi construcţii (suprafeţe) 21, 298, 695 6, 473, 670 2016 agricol (suprafeţe)

Activitatea de inspecție fiscală Rapoartelor de inspectie fiscala pj 300 268 230 221 250 Sumelor suplimentare constatate din controalele derulate la pj 1, 842, 668 212 1, 457, 746 200 111 150 823, 009 100 50 2 7 3 7 1 0 2012 2013 2014 2015 1, 140, 213 988, 540 1, 113, 795 984, 775 180, 086 2016 68, 474 2013 1, 039, 407 1, 117, 714 895, 852 635, 966 240, 817 227, 781 numar rapoarte de inspectie fiscala 2012 2014 2015 2016 numar contestatii valoare debite constatate sume incasate valoare contestatii • Activitatea a fost afectată de noul Cod Fiscal • Acțiuni intense și în cazul masei impozabile deținute de persoanele fizice (dotarea cu utilități a clădirilor de locuit, etc. )

Situaţia încasării creanţelor fiscale Situatia incasari-debite (cladiri, teren si auto) 81, 414, 448 84, 387, 966 61, 052, 215 89, 856, 180 62, 945, 422 96, 499, 735 100, 416, 251 70, 908, 884 66, 106, 350 75, 484, 535 debite incasari 2012 2013 2014 2015 2016 Evolutia gradului de incasare principalele impozite locale (cladiri, teren si auto) 95% 90% 88% 89% 91% 75% 55% 35% 50% 48% 25% 44% 43% 39% 23% 2015 2016 33% 15% 2012 2013 2014 debite an ramasita majorari

Instrumente de plată utilizate 2015 Casierie 43, 082, 375 73% CEC 3, 632, 411 6% Other 10, 408, 495 18% POS 5, 086, 996 9% Posta 3, 731, 212 6% Casierie 56, 306, 174 74% On-line 3, 044, 872 5% 2016 CEC 3, 877, 485 5% Other 12, 504, 986 16% POS 7, 730, 996 10% Posta 4, 087, 093 5% • nu au fost cuprinde plățile efectuate prin ordine de plată • Municipalitatea suportă integral costurile comisioanelor modalităților alternative de plată On-line 4, 540, 408 6%

Bonificații fiscale An Număr persoane fizice Valoarea bonificatiilor acordate 2013 60. 794 1. 665. 891 27. 647. 416 6, 03% 2014 55. 470 1. 604. 923 27. 510. 884 5, 83% 2015 58. 774 1. 818. 214 29. 242. 764 6, 22% 2016 72. 084 2. 547. 504 33. 529. 873 7, 60% An Număr persoane juridice Valoarea bonificatiilor acordate 2013 2. 763 566. 432 34. 868. 801 1, 62% 2014 2. 934 592. 822 34. 834. 143 1, 70% 2015 3. 183 788. 156 37. 325. 242 2, 11% 2016 4. 026 1. 044. 402 40. 321. 769 2, 59% Debit anual % bonificatie din debit

Situația restanțierilor 139, 883 37, 3 mil lei 38, 3 mil lei 141, 567 148, 901 27, 148 2014 Total persoane fizice 10, 7 mil lei 13, 628 11, 899 29, 299 2015 25, 173 2016 Persoane fizice cu restante 14, 4 mil lei 11, 778 2, 848 2, 570 2014 Total persoane juridice 2015 2, 637 2016 Persoane juridice cu restante • Datele din anul 2014 includ și restanțierii AIO • Scăderea numărului de restanțieri: de la 20% la 17% persoane fizice și de la 24% la 19% persoane juridice • Creșterea soldului restanțelor (cronicizarea unor cazuri)

Activități de executare silită Încasari din activitatea de executare 16, 821, 664 16, 788, 093 16, 193, 694 14, 697, 813 2012 2013 2014 15, 062, 692 2015 2016 Popriri, sechestre și dosare de insolvabilitate 16, 602 9, 821 6, 551 5, 244 4, 808 459 319 811 194 342 5 1, 757 13 1, 440 212 2013 2014 2015 2016 popriri nr sechestre instituite dosare de insolvabilitate

Facilităţi fiscale pentru investitori Schema locală pentru stimularea investiţiilor majore (2013 - 2016): • beneficiari 2016: 5 agenţi economici (11 activi în 2014) • facilităţi fiscale acordate: 1. 936. 321 lei (129. 244 lei în 2015) • valoarea construcțiilor: 41. 207. 144 lei Facilităţi fiscale pentru investiţiile realizate în parcul industrial: • beneficiari 2016: 20 (19 scutiri clădiri si 10 teren) • facilităţi fiscale acordate: 10. 755. 875 lei (2. 386. 966 lei in 2015) • valoarea construcțiilor: 210. 473. 324 lei

Activitatea DE” 2016 în cifre • chitanțe încasări în numerar: 243. 494 (107. 919 clienți) • chitanțe încasări prin POS: 18. 518 (11. 298 clienți) • facturi emise: 10. 653 • amenzi primite și debitate: 25. 848 • înregistrări debite PF: 104. 268 • inspecție PF: 11. 320 persoane (1. 532. 290 lei debite) • somații: 28. 300 • popriri: 9. 814 • rectificări de buget: 22 • facturi primite: 5. 097 • ordonanțări: 8. 984 • ordine de plată: 11. 098 • operațiuni în evidența patrimoniului: 19. 712

Obiective pentru anul 2017 • imbunătățirea relației cu contribuabilii • suplimentarea personalului din ghișee în anumite intervale orare • implementarea unui sistem de numere de ordine pentru gestionarea fluxului de persoane la ghișee • încasarea on-line a abonamentelor de parcare și notificarea clienților din SMS și email în privința datei de expirare • promovarea mijloacelor de plată online • acțiuni concentrate în cazul societăților aflate în insolvență și care dețin bunuri imobile • grafic privind activitatea de executare silita, debite mai vechi, cu accent pe deplasările în teren și contactarea directă a creditorilor, firme și cetățeni • contractarea unui acord BEI pentru cofinanțarea proiectelor UE ” 14 -” 20 • selectia noilor membri ai Consiliilor de Administrație la CAO, OTL, ADLOși ADP și monitorizarea activității prin indicatori de performanță • coordonarea activității ordonatori secundari de credite

Vă mulțumim pentru atenție!