Prvn regulace pojiovnictv POJIOVNICK PRVO 2009 JUDr Petr

Právní regulace pojišťovnictví POJIŠŤOVNICKÉ PRÁVO 2009 JUDr. Petr Mrkývka, Ph. D

Pojišťovnictví l Soubor institucí a činností vytvářející na principu solidarity nástroje finanční kompenzace nepříznivých následků nahodilých jevů (pojištění)

Systém pojišťovnictví l l Veřejné pojišťovnictví Soukromé pojišťovnictví

Veřejné pojišťovnictví Systém veřejných pojistných fondů l Zákonná pojištění ----------------------l Sociální pojištění (stát) Důchodové pojištění (stát) Nemocenské pojištění (stát) Zdravotní pojištění (zdravotní pojišťovny) Zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za pracovní úrazy a nemoci z povolání (Kooperativa, a. s. )

Soukromé pojišťovnictví l l l Pojištění na principech trhu Existence obligatorního pojištění Soukromé pojistné fondy Veřejnoprávní dohled Soukromoprávní produkty

Právní regulace soukromého pojišťovnictví - veřejnoprávní l l l Pojišťovnické právo Zákon č. 363/1999 Sb. , o pojišťovnictví a o změně některých dalších zákonů (zákon o pojišťovnictví) /ZPoj/ Zákon č. 38/2004 Sb. , o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí a o změně živnostenského zákona (zákon o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí) /ZPZL/

Právní regulace soukromého pojišťovnictví - soukromoprávní l l l l Pojistné právo Zákon č. 37/2004 Sb. , o pojistné smlouvě a o změně souvisejících zákonů (zákon o pojistné smlouvě) /ZPS/ Související zákony: Občanský zákoník /OZ/ Obchodní zákoník (§ 4 odst. 1 ZPoj) /Obch. Z/ ZMPS (97/1963 Sb. ) Obligatorní smluvní pojištění …

Subjekty pojišťovnického práva l l l Vykonavatel dohledu v pojišťovnictví – Česká národní banka Pojišťovny Zajišťovny Pojišťovací zprostředkovatelé Samostatný likvidátor pojistných událostí Odpovědný pojistný matematik

Pojišťovna l l l Tuzemská pojišťovna Pojišťovna z jiného členského státu EU nebo EEA Pojišťovna z třetího státu

Principy týkající se subjektů l l l Jednotný pas Mezinárodní součinnost a spolupráce institucí dohledu Informační mechanismy mezi institucemi dohledu v rámci EEA

Principy činnosti tuzemských pojišťoven Obezřetnost Vnitřní kontrolní systémy Svěřený majetek třetích osob Vlastní bezpečnost a stabilita Bezpečnost a stabilita propojených osob s pojišťovnou

Tuzemská pojišťovna l l l Povolení k provozování pojišťovací činnosti Uděluje ČNB Podmínky § 7 a násl. Zpoj Forma: A. S. nebo družstvo Základní kapitál -§ 9 ZPoj podle pojistných odvětví „pojišťovna“ obligatorní a vyhrazená součást obchodní firmy

Odvětví pojištění l l l Odvětví životních pojištění Odvětví neživotních pojištění viz příloha ZPoj

Struktura pojistného trhu (2007) zdroj: ČAP

ŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ l l kryje rizika ohrožující zdraví a životy lidí. Pojištění nemůže zamezit nahodilé události, ale vyplacené pojistné plnění v případě smrti, úrazu nebo invalidity má ulehčit řešení složité životní situace

Základní druhy životního pojištění l l l l Investiční životní pojištění Kapitálové životní pojištění Rizikové životní pojištění Důchodové pojištění Vkladové pojištění Univerzální (flexibilní) pojištění Pojištění ve prospěch dítěte

Vlastnosti pojištění osob Zdroj: ČAP

Daňová uznatelnost životního pojištění l l l ZDz. P 586/1992 Sb. pojistník je shodný s pojištěným doba trvání pojištění je minimálně 5 let doba trvání pojištění je minimálně do roku, v kterém dosáhne pojištěný 60 let sjednáno riziko pro případ smrti a dožití

Pojištění majetku

Pojištění motorových vozidel Počet pojištěných vozidel za rok 2005 -2008 (údaje za členy ČAP)

Zajišťovna l l l přebírání pojistných rizik postoupených pojišťovnou nebo jinou zajišťovnou Forma: pouze A. S. „zajišťovna“ obligatorní a vyhrazená součást obchodní firmy Zákl. kapitál: 1 000 000 Kč V ČR není tuzemská zajišťovna

Technické rezervy l l l pravděpodobnost nebo jistota plnění závazků, ale nejistá jejich výše nebo okamžik jejich vzniku ▼ obligatorní tvorba technických rezerv podle podmínek stanovených ZPoj (§ 13 a násl. )

Druhy technických rezerv l l l l l Životní pojištění na nezasloužené pojistné na pojistná plnění pojistného životních pojištění na prémie a slevy životních pojištění, kdy nositelem investičního rizika je pojistník na splnění závazků z použití technické úrokové míry pojistného neživotních pojištění jiné rezervy se souhlasem ČNB l l l l Neživotní pojištění na nezasloužené pojistné na pojistná plnění na prémie a slevy vyrovnávací rezerva pojistného neživotních pojištění na splnění závazků z ručení za závazky České kanceláře pojistitelů „ad tzv. povinné ručení“ jiné rezervy se souhlasem ČNB

Finanční umístění aktiv l l l zásada bezpečnosti zásada rentability zásada likvidity zásada diverzifikace skladba finančního umístění § 21 a, 21 b

Skladba finančního umístění l l l l Dluhopisy Půjčky, úvěry a jiné pohledávky, jejichž splnění je zajištěno bankovní zárukou, Směnky, jejichž splnění je zajištěno bankovním směnečním rukojemstvím nebo bankovním avalem, Nemovitosti na území členských států, Hypoteční zástavní listy, Kotované akcie, Vklady a vklady potvrzené vkladovým certifikátem, vkladním listem či jiným obdobným dokumentem u bank, které mají povolení působit na území členských států jako banka, Předměty a díla umělecké kulturní hodnoty

Solventnost l l po celou dobu činnosti vlastní zdroje nejméně ve výši požadované míry solventnosti míra solventnosti = výše vlastních zdrojů vypočítaná podle metodiky ČNB. vlastní zdroje musí být kryty odpovídající hodnotou aktiv pojišťovny nebo zajišťovny 1/3 požadované míry solventnosti tvoří garanční fond. Minimální výši garančního fondu stanoví ZPoj (§ 22)

Pojišťovací zprostředkovatelé l l Osoby registrované ČNB k výkonu zprostředkovatelských činností v pojišťovnictví, a to za úplatu ZPZL § 2 negativní výčet činností, na které se nevztahuje

Kategorie zprostředkovatelů (postavení) l l l vázaný pojišťovací zprostředkovatel podřízený pojišťovací zprostředkovatel pojišťovací agent výhradní pojišťovací agent pojišťovací makléř pojišťovací zprostředkovatel, jehož domovským státem není ČR

Vázaný pojišťovací zprostředkovatel l l l jménem a na účet jedné nebo více pojišťoven neinkasuje pojistné nevyplácí plnění ze smluv nekonkurenční produkty odpovědnost pojišťovny smlouva s pojišťovnou

Podřízený pojišťovací zprostředkovatel l l l spolupracuje s agentem nebo makléřem písemná smlouva ▲ neinkasuje pojistné nezprostředkovává plnění ze smluv vázán pokyny ▲, na jehož jméno a účet jedná ▼ odměna ▼odpovídá za škodu

Výhradní pojišťovací agent l l l l písemná smlouva jedna pojišťovna ▲ jménem ▲ na účet ▲ pokyny může inkasovat a zprostředkovávat plnění dle smlouvy ▼ odměna ▼odpovědnost za škodu

Pojišťovací agent l l l písemná smlouva s jednou nebo více pojišťovnami ▲jménem, na účet přípustnost konkurence produktů přípustnost inkasa pojistného a zprostředkování plnění obligatorní pojištění odpovědnosti za škodu (možnost převzetí odpovědnosti pojišťovnou) ▼odměna

Pojišťovací makléř l l l smlouva se zájemcem o pojištění – klient zpracování komplexní analýzy pojistných rizik, návrhy pojistných nebo zajistných programů, konzultační a poradenská činnost, správa smluv, sledování lhůt k revizi, spolupráce při likvidaci pojistných událostí obligatorní pojištění odpovědnosti odměna od pojišťovny, zajišťovny možnost inkasa a zprostředkování plnění

Pojišťovací zprostředkovatel nerezident l l EEA (jednotný pas) dle domovských podmínek informační povinnost vůči ČNB pobočka nebo na principu svobody dočasně poskytovat služby

Samostatný likvidátor pojistných událostí l l l provádí šetření nutná ke zjištění rozsahu povinnosti pojišťovny plnit ze sjednaného pojištění smlouva s pojišťovnou obligatorní pojištění odpovědnosti za škodu

Registr l l vede ČNB pro každou kategorii náležitosti registru a žádostí o zápis stanoví zákon veřejně přístupný Věstník ČNB - aktualizace 1 x/2 týdny

Odpovědný pojistný matematik l l § 23 ZPoj FO zapsaná v seznamu OPM vedeném ČNB osvědčení od International Actuarial Association (Kanada) Potvrzuje správnost rozdělení výnosů z finančního umístění, výpočtu sazeb pojistného, výši technických rezerv, výpočtu požadované míry solventnosti, pojistně matematické metody používané při posuzování pojišťovací činnosti

Česká národní banka l l l Kontrolní činnost Finanční dohled Informace Opatření k nápravě Sankce

Řízení ve věcech dohledu v pojišťovnictví l subsidiární použití SŘ (§ 38 ZPoj; § 27 odst. 4 ZPZL)