PRORAUN U MALOM GRADA SPLITA ZA 2021 GODINU

PRORAČUN U MALOM GRADA SPLITA ZA 2021. GODINU

PRORAČUN U MALOM je sažetak Proračuna Grada Splita koji je izrađen sa željom da se građanima Splita ponude osnovne informacije o prihodima i rashodima, odnosno gdje se i na koji način troše prihodi Grada Splita za 2021. godinu. Organizacijska struktura Proračunski korisnici i vlasnički udjeli u trgovačkim društvima i ustanovama Prihodi i rashodi Odakle novac dolazi u proračun Gdje novac odlazi iz proračuna

ORGANIZACIJSKA STRUKTRA GRADSKE UPRAVE GRADONAČELNIK Služba za internu reviziju Zamjenici gradonačelnika UPRAVNI ODJELI I SLUŽBE

USTANOVE PREDŠKOLSKOG I OSNOVNOŠKOLSKOG OBRAZOVANJA: DV RADOST DV MARJAN DV CVIT MEDITERANA DV GRIGOR VITEZ 29 OSNOVNIH ŠKOLA USTANOVE KULTURE: HRVATSKO NARODNO KAZALIŠTE GRADSKO KAZALIŠTE LUTAKA GRADSKO KAZALIŠTE MLADIH GALERIJA UMJETNINA ETNOGRAFSKI MUZEJ GRADA SPLITA HRVATSKI POMORSKI MUZEJ PRIRODOSLOVNI MUZEJ GRADSKA KNJIŽNICA MARKO MARULIĆ MULTIMEDIJALNI KULTURNI CENTAR J. U. PARK ŠUMA MARJAN MUZEJ DOMOVINSKOG RATA HRVATSKI DOM USTANOVA SPORTA: J. U. SPORTSKI OBJEKTI USTANOVA URBANIZMA: J. U. ZAVOD ZA PROSTORNO PLANIRANJE GRADA SPLITA USTANOVA ZAŠTITE I SPAŠAVANJA: JAVNA VATROGASNA POSTROJBA GRADA SPLITA Vlasnički udjeli Grada Splita u trgovačkim društvima i ustanovama NAZIV % UDJELA LOVRINAC D. O. O. PARKOVI I NASADI D. O. O. PROMET D. O. O. ČISTOĆA D. O. O. VODOVOD I KANALIZACIJA D. O. O. STANO-UPRAVA D. O. O. SPLITSKA RAZVOJNA AGENCIJA D. O. O. SPLITSKA OBALA D. O. O. SPLIT PARKING D. O. O. SPALATUM D. M. C. BAČVICE PLAŽA D. O. O REGIONALNA VELETRŽNICA SPLIT ZRAČNA LUKA SPLIT D. O. O AUTOBUSNI KOLODVOR SPLIT D. O. O HNK HAJDUK Š. D. D. KK SPLIT D. D LUKA D. D. ZAKLADA ZA SPORTSKU IZVRSNOST Proračunski korisnici Grada Splita 100, 0 80, 8 96, 5 56, 8 100, 0 100, 0 49, 0 34, 5 5, 0 4, 4 56, 1 84, 7 9, 6 100, 0

UKUPNI PRORAČUN GRADA SPLITA VLASTITI I NAMJENSKI PRIHODI PRORAČINSKIH KORISNIKA 21, 8% PRIHODI GRADA 78, 2% Prihodi koje nenadležni proračuni, građani i firme uplaćuju ustanovama u kulturi, vrtićima, školama, javnim ustanovama (plaće za OŠ, prodaja karata, sufinanciranje cijene usluge, najam prostora, …)

OPĆI DIO - PRORAČUN GRADA SPLITA PRIHODI I RASHODI PRIHODI POSLOVANJA PLAN 2021. PROJEKCIJA 2022. PROJEKCIJA 2023. 1. 284. 329. 927 1. 404. 869. 638 1. 353. 754. 192 33. 123. 320 60. 623. 320 28. 623. 320 UKUPNO PRIHODI 1. 317. 453. 247 1. 465. 492. 258 1. 382. 377. 512 RASHODI POSLOVANJA 1. 057. 661. 957 1. 091. 420. 365 1. 079. 524. 169 246. 686. 105 355. 910. 176 290. 690. 926 1. 304. 348. 062 1. 447. 330. 541 1. 370. 215. 095 13. 105. 185 18. 162. 417 12. 162. 417 PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE UKUPNO RASHODI RAZLIKA (VIŠAK/MANJAK) VIŠAK/MANJAK IZ PRETHODIH GODINA PRENESENI VIŠKOVI PRORAČUNSKIH KORISNIKA PRIMICI I IZDACI PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA NETO ZADUŽIVANJE/FINACIRANJE PLAN 2021. 59. 394. 815 PLAN 2021. PROJEKCIJA 2022. PROJEKCIJA 2023. 837. 583 PROJEKCIJA 2022. PROJEKCIJA 2023. 2. 000 0 0 74. 500. 000 19. 000 13. 000 -72. 500. 000 -19. 000 -13. 000

PLANIRANI PRIHODI I PRIMICI Ukupno planirani prihodi i primici Grada Splita za 2021. godinu iznose 1. 378, 8 mil. kn, a čine ih: v Porezni prihodi su najvažniji prihod Grada jer čine 39, 3 % ukupnih prihoda, a glavni su izvor za financiranje socijale, sporta, obrazovanja, kulture… v Prihodi od pomoći su sredstva koja doznačavaju Ministarstva, Fond za zaštitu okoliša, institucije i tijela EU i županija v Prihod od imovine se odnosi na prihod od iznajmljivanja poslovnih prostora i stanova u vlasništvu Grada, javnih površina, spomeničke rente, eko rente, koncesija i kamata v Prihod od naknada i pristojbi odnosi se na komunalna naknadu, komunalni doprinos, boravišnu i druge pristojbe v Prihodi od kazni odnose se na kazne koje naplaćuju komunalni i prometni redari i ostale kazne v Ostali prihodi se odnose na prihode od Dioklecijanovih podruma v Prihodi od nefinancijske imovine odnose se na prodaju gradskog zemljišta, prava građenja, poslovnih prostora i stanova v Primici za 2021. iznose 2 mil. kuna a odnose se na J. U Sportski objekti

PLANIRANI PRIHODI I PRIMICI VRSTA PRIHODA/PRIMITAKA (u mil. kuna) PLAN 2021. PRIHODI OD POREZA 542, 2 POMOĆI 376, 4 PLAN 2021. 1% 1%2% 0% 4% 19% PRIHODI OD IMOVINE PRIHODI OD UPRAVNIH I ADM. PRISTOJBI I PRISTOJBI PO POSEBNIM PROPISIMA 263, 9 5% PRIHODI OD PRODAJE PROIZVODA 14, 2 KAZNE, UPRAVNE MJERE I OSTALI PRIHODI 18, 1 PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE 33, 1 PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA PRENESENI VIŠKOVI 39% 69, 5 27% PRIHODI OD POREZA POMOĆI 2, 0 PRIHODI OD IMOVINE PRIHODI OD UPRAVNIH I ADM. PRISTOJBI I PRISTOJBI PO POSEBNIM PROPISIMA 59, 4 PRIHODI OD PRODAJE PROIZVODA KAZNE, UPRAVNE MJERE I OSTALI PRIHODI UKUPNO PRIHODI 1. 378, 8 PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA PRENESENI VIŠKOVI

PLANIRANI RASHODI I IZDACI Ukupno planirani rashodi i izdaci Grada Splita za 2021. godinu iznose 1. 378, 8 mil. kuna, a čine ih: v Rashodi za zaposlene su ukupne plaće, doprinosi i naknade za zaposlene u tijelima gradske uprave i proračunskim korisnicima Grada Splita (dječji vrtići, osnovne škole, ustanove kulture, JU „Sportski objekti, JU „Park šuma Marjan“, Javna vatrogasna postrojba grada Splita, JU „Zavod za prostorno planiranje Grada Splita”) u iznosu od 469, 9 mil. kn od toga za OŠ 208, 7 mil. kn v Materijalni rashodi se odnose na tekuća i investicijska održavanja objekata komunalne infrastrukture, ali i na materijal, energiju i ostale rashode potrebne za normalno funkcioniranje gradske uprave i proračunskih korisnika v Financijski rashodi su rashodi kojima se pokrivaju troškovi kamata, bankarskih usluga i usluga platnog prometa v Subvencijama se omogućava i pomaže ugradnja liftova, poslovanje DES-a, omladinskih škola KK Splita i NK Hajduka, Parkovima i nasadima za obavljanje poslova tržnica na malo, te malih i srednjih poduzetnika v Pomoći se odnose na sredstva koja Grad doznačava korisnicima koji su u nadležnosti županijskog i državnog proračuna v Naknade građanima i kućanstvima kojima Grad pomaže socijalno ugroženim građanima, nezaposlenima i umirovljenicima v Ostali rashodi – donacije su sredstva kojima se financiraju privatni i vjerski dječji vrtići, vjerske zajednice, sportska društva i razne udruge v Kapitalne pomoći su sredstva kojima se financiraju investicije trgovačkih društava i komunalnih poduzeća (TD Promet i Split parking) v Kapitalna ulaganja odnose se na gradske investicije u infrastrukturu i objekte (škole, vrtići…) v Izdaci Grada se odnose na otplate glavnica za primljene kredite, na kupnju vlasničkih udjela i dokapitalizaciju i vraćanje beskamtnog zajma za povrate i odgode plaćanja

PLANIRANI RASHODI I IZDACI PLAN 2021. 5% VRSTA RASHODA I IZDATAKA (u mil. kn) 18% PLAN 2021. RASHODI ZA ZAPOSLENE 469, 9 MATERIJALNI RASHODI 365, 2 34% FINANCIJSKI RASHODI 8% 3% 1% 3% 0% 26% RASHODI ZA ZAPOSLENE MATERIJALNI RASHODI FINANCIJSKI RASHODI SUBVENCIJE 2, 6 SUBVENCIJE 48, 6 TEKUĆE I KAPITALNE POMOĆI 11. 6 NAKNADE GRAĐANIMA I KUĆANSTVIMA 46. 5 OSTALI RASHODI 113, 2 RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE 246. 7 RASHODI ZA FIN. IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA 74, 5 POMOĆI NAKNADE GRAĐANIMA OSTALI RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE RASHODI ZA FIN. IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA UKUPNO 1. 378, 8

ODAKLE NOVAC DOLAZI U PRORAČUN ? Prihodi od fizičkih i pravnih osoba • • Porez na dohodak i imovinu 542, 2 mil. kn Komunalna naknada 160, 0 mil. kn Komunalni doprinos 50, 0 mil. kn Spomenička renta, eko renta i koncesije 14, 2 mil. kn • Legalizacija, otkup stana i ostale pristojbe i naknade 53, 9 mil. kn • Kazne i prihodi od prodaje proizvoda i usluga 32, 3 mil. kn Prihodi od gradske imovine Prihodi od pomoći • • • Država 13, 5 mil. kn EU fondovi 117, 2 mil. kn Županijska uprava za ceste 3, 2 mil. kn Županija 9, 4 mil. kn Lučka uprava 0, 3 mil. kn MOZS za zaposlene u OŠ 208, 7 mil. kn • Prihod od iznajmljivanja gradske imovine 49, 7 mil. kn • Prihod od prodaje gradske imovine 27, 1 mil. kn • Prihod od kamata 5, 5 mil. kn

ŠTO GRAĐANI I PRAVNE OSOBE DOBIVAJU ZA UPLAĆENI NOVAC ? v v v Investicijska ulaganja 246, 8 mil. kn Obrazovanje i znanost 455, 4 mil. kn Komunalno održavanje 123, 1 mil. kn Kultura 130, 5 mil. kn Sport 85, 4 mil. kn Socijalna skrb i zdravstvena zaštita 60, 6 mil. kn Zaštita i spašavanje (JVP, GSS, HCK…) 43, 9 mil. kn Sufinanciranje javnog gradskog prijevoza 27, 0 mil. kn Poticanje razvoja turizma 1, 9 mil. kn Stipendije učenicima, studentima i sportašima 6, 4 mil. kn Ulaganja u gradske kotareve i mjesne odbore 6, 5 mil. kn Pomoć braniteljima i braniteljskim udrugama 2, 4 mil. kn

Sport - rad 134 klubova pojedinačnih i ekipnih sportova te 23 sportske udruge…………. . . ……………. . . 35, 3 mil. kn - rad J. U „Sportski objekti”…………. …. . 43, 7 mil. kn - rad omladinske škole K. K Split i HNK Hajdu. K…. 9, 0 mil. kn - dokapitalizacija K. K. Split…………………. . . . 3, 0 mil. kn - kapitalna ulaganja u sportske objekte …………. 20, 1 mil. kn Branitelji i braniteljske udruge - Za prigodni program i Božićne poklone djeci hrvatskih branitelja, sufinanciranje pravne, psihološke, medicinske i socijalne pomoći za hrvatske branitelje i njihove obitelji…………. . . ……………. . . …. . 2, 4 mil. kn - Za izgradnju stambene zgrade za branitelje……. 0, 5 mil. kn

Kultura - Rashodi za zaposlene u ustanovama kulture……………. ……. …. . 71, 0 mil. kn - Za programe, redovne troškove i ostale - aktivnosti u ustanovama u kulturi……. . . … 35, 7 mil. kn Predškolski odgoj i osnovnoškolsko obrazovanje - Predškolski odgoj u ustanovama grada………. . . ………. 101, 7 mil. kn - Sufinanciranje privatnih i vjerskih vrtića…………. . . ……. …. 34, 2 mil. kn - Kapitalna ulaganja na objektima predškolskog odgoja…. … 11, 6 mil. kn - EU projekti u ustanovama predškolskog odgoja……………. 3, 7 mil. kn - Sufinanciranje produženog boravka i produžene nastave. . 15, 1 mil. kn - Za ostale aktivnosti učenika u osnovnim školama………. 38, 5 mil. kn - Za pomoćnike u nastavi za djecu sa posebnim potrebama…………………………. …. 8, 2 mil. kn - Kapitalna ulaganja u osnovne škole…………. . 14, 9 mil. kn - Rashodi za zaposlene u OŠ………………. . . … 203, 0 mil. kn - Za rad udruga, neprofitnih organizacija i pojedinaca za promicanje izložbene, filmske, glazbenoscenske i muzejske djelatnosti. . . 3, 8 mil. kn - Kapitalne ulaganja i sanaciju objekata i opreme ………………. …. . 9, 3 mil. kn

Socijalna skrb i zdravstvena zaštita - sufinanciranje smještaja djece u vrtićima………………. 1, 3 mil. kn - marende u OŠ i cjelodnevni boravak………………… 2, 7 mil. kn - besplatne obroke pučke kuhinje ……………………. . . 3, 8 mil. kn - naknade za novorođene bebe ……………………. . . 7, 5 mil. kn - stipendije………………………. . … 2, 1 mil. kn - troškove stanovanja zajamčene minimalne naknade, jednokratne novčane, pomoći i pogrebne troškove…………. . . ………………. . . …… 4, 8 mil. kn - naknade za umirovljenike …………………. . . . . …. . 6, 0 mil. kn - troškovi prijevoza i potpore za osobe s invaliditetom………………. … 2, 8 mil. kn - naknade korisnicima osobne invalidnine. . ……………. . . …. 1, 4 mil. kn - sufinanciranje ustanove DES…………………. . . … 5, 0 mil. kn - suradnja sa Crvenim križem……………………. …. . 3, 1 mil. kn - zaštita za beskućnika…………………. . …. 0, 2 mil. kn - suzbij. akutnih i kronič. bolesti i ovisn. i struč. usavrš………… 1, 1 mil. kn - palijativna skrb - mobilni timovi …. . …………………. . …. 1, 0 mil. kn - Hospicij sestara Matošić………………………. … 9, 6 mil. kn - božićnice………………………………. 2, 0 mil. kn - ogrjev …………………………………. . …. 1, 1 mil. kn - EU projekti (Četiri palme i Zaželi sret. starost)…………………. …. …. 10, 6 mil. kn - ostala socijalna skrb i razna savjetovališta……………. . . . 4, 1 mil. kn

Grad Split sa 27, 0 mil. kn sufinancira javni gradski prijevoz Grad Split je osigurao sredstva za stipendije u iznosu 6, 4 mil. kn za: - učenike i studente s osobitim uspjehom u školovanju ……………. . . 3, 9 mil. kn učenike i studente iz socijalno ugroženih obitelji i s invaliditetom ………………. . . 2, 1 mil. kn učenike i studente sportaša ……………. 0, 4 mil. kn U 2021. godini Grad Split planira nabavku udžbenika i pribora u iznosu od 5, 0 mil. kn Grad Split otplaćuje leasing za nabavku autobusa u iznosu 3, 5 mil. kn i planira subvencionirati nabavku autobusa ITU mehanizmom u iznosu 4, 2 mil. kn Planira se nabava Ticketinga za TD Promet u iznosu 4, 4 mil. kn

Rashodi za tekuće i investicijsko održavanje komunalne infrastrukture • • održavanje cesta, ulica i signalizacije održavanje zelenih površina održavanje splitskih plaža i kupališta održavanje dječjih igrališta i opreme održavanje javne rasvjete čišćenje i uređenje grada Investicijsko održavanje ostale aktivnosti u komunalnom održavanju (azil za životinje, mjerna postaja kakvoće zraka, hitne intervencije…) 34, 0 mil. kn 4, 6 mil. kn 3, 0 mil. kn 12, 5 mil. kn 15, 6 mil. kn 15, 0 mil. kn 4, 8 mil. kn

INVESTICIJSKA ULAGANJA planirana su Proračunom Grada Splita za 2021. godinu u iznosu od 246, 7 mil. kn. 1% 2%2% 19% 41% 35% odlagalište otpada (Karepovac, sortirnice, reciklažna dvorišta) nerazvrstane ceste javne površine i dječja igrališta javne garaže (Mertojak) Ulaganja u objekte komunalne infrastrukture planiraju se u iznosu od 123, 7 mil. kn

projekt Karepovac, reciklažna dvorišta i sortirnice pristupne ceste za POS prometnice unutar DPU JI od Velebitske i Bračke ulice uređenje Žnjanskog platoa trg Gaja Bulata ulica Hrvatske neovisnosti nathodnik na Vukuvarskoj ulici Zajčeva ulica garaža na Mertojaku 0 10 000 20 000 30 000 40 000 50 000 Od ukupno planiranih sredstava u objekte komunalne infrastrukture 40, 0 mil. kn odnosi se na projekt Karepovac

Ulaganja u sportu, kulturi, prosvjeti, socijali, SGJ… planiraju se u iznosu od 79, 0 mil. kn 7% 11% 30% 15% 18% 19% SPORT OSNOVNO ŠKOLSTVO SOCIJALA PREDŠKOLSKI ODGOJ KULTURA OSTALO (SGJ, VATROGASNI DOM, VILA DALMACIJA…)

Od ukupno planiranih sredstava u objekte 10, 0 mil. kn odnosi se na ulaganja u stadion Poljud ULAGANJA U STADION POLJUD HOSPICIJ SESTARA MATOŠIĆ DOGRADNJA I NADOGRADNJA DV RUŽMARIN ENERGETSKA OBNOVA OŠ POJIŠAN PROJEKT "4 PALME" SANACIJA PARK ŠUME MARJAN ENERGETSKA OBNOVA OŠ MERTOJAK VILA DALMACIJA ENERGETSKA OBNOVA DV MANDALINA 0 2000000 4000000 6000000 8000000 10000000 12000000

Projekti financirani sredstvima iz EU fondova ukupno iznose 117, 2 mil. kn i odnose se na: EU PROJEKTI U SLUŽBI ZA MEĐUNARODNE I EU PROJEKTE SANACIJA KAREPOVCA ENERGETSKE OBNOVE U OSNOVNIM ŠKOLMA I DJEČJIM VRTIĆIMA SMART CITY EU PROJEKTI U OSNOVNIM ŠKOLAMA I DJEČJIM VRTIĆIMA EU PROJEKTI U SOCJALNOJ SKRBI EU PROJEKTI U USTANOVAMA U KULTURI ITU MEHANIZAM 0 5 000 10 000 15 000 20 000 25 000 30 000 35 000 40 000

Na web stranici Grada Splita www. split. hr možete pogledati detaljan Proračun Grada Splita za 2021. godinu s projekcijama za 2022. i 2023. godinu kao i sve druge informacije o radu Gradske uprave

POJMOVNIK • • • Aktivnost – dio programa za koji nije unaprijed utvrđeno vrijeme trajanja, a u kojem su planirani rashodi i izdaci za ostvarivanje ciljeva utvrđenih programom Amandman – prijedlog izmjena i dopuna prijedloga proračuna Budžet – proračun Decentralizirana funkcija – odgovornost za dio određenih javnih usluga (osnovno školstvo, vatrogastvo…) koje je država prenijela na određeni broj županija, gradova i općina, odredivši za to i dodatne oblike financiranja Državno tijelo – ministarstva, državni uredi, državne upravne organizacije i uredi državne uprave u županijama Ekonomska klasifikacija – prikaz proračunskih prihoda (npr. porezi, pomoći, od imovine…) i rashoda (npr. za zaposlene, materijalni, financijski…. ) prema ekonomskoj namjeni Financijska imovina – novac, depoziti, obveznice, zajmovi…. Financijski plan – akt proračunskog korisnika kojim se utvrđuju njegovi prihodi i rashodi za slijedeće proračunsko razdoblje Financijski rashod – rashod koji nastaje zbog financijskog poslovanja (npr. kamate, naknade za bankarske usluge…) Fiskalna godina – razdoblje od dvanaest mjeseci, poklapa se s kalendarskom godinom (od 01. siječnja do 31. prosinca) Funkcijska klasifikacija – prikaz proračunskih rashoda po namjeni (npr. obrazovanje, socijalna skrb…) • • • Grad – jedinica lokalne samouprave u kojoj je sjedište županije, te svako mjesto s više od 10. 000 stanovnika koje čini urbanu, povijesnu, prirodnu gospodarsku i društvenu cjelinu. Gradski proračunski korisnik – institucija koju je Grad osnovao i koja se većim dijelom financira iz gradskog proračuna (npr. dječji vrtići, osnovne škole…) Izvršna vlast – gradonačelnik koji se na četiri godine bira neposredno na izborima tajnim glasovanjem Javna ustanova – osniva se za trajno obavljanje djelatnosti odgoja i obrazovanja, znanosti, kulture, informiranja, sporta, tjelesne kulture, tehničke kulture, skrbi o djeci, zdravstva, socijalne skrbi i dr. , ako se te djelatnosti ne obavljaju radi stjecanja dobiti Konsolidacija – iskazivanje financijskih podataka više međusobno povezanih proračuna, proračunskih korisnika, kao da se radi o jedinstvenom subjektu Lokalna samouprava – nadležnost gradova i općina za određene poslove (npr. osnovno školstvo, socijalna skrb) s pravom na vlastite prihode, predstavničku i izvršnu vlast, u čiju se nadležnost vlada ne može miješati, a dužna ih je – ukoliko treba – potpomagati Materijalni rashod – vrijednost dobara i usluga koje Grad kupuje na slobodnom tržištu za obavljanje svojih aktivnosti (npr. zakupnine, najamnine, usluge pošte. . ) Mjesna samouprava – mjesni odbori, gradski kotarevi koji se mogu osnivati Statutom jedinice lokalne samouprava Namjenski prihod – prihod za koji je unaprijed utvrđena svrha trošenja

• • • • Nefinancijska imovina – proizvedena (npr. zgrade, postrojenja, oprema. . ) i ne proizvedena (npr. zemljišta, patenti, koncesije…) Organizacijska klasifikacija – proračunski rashodi prikazani po organizacijskim jedinicama, odnosno gradskim odjelima i službama. Pomoć ili donacija – bespovratni prijenos sredstava: tekući (za tekuće rashode), kapitalni (za nabavu dugotrajne imovine), namjenski i nenamjenski Porez – prisilno davanje državi bez direktne protu naknade i unaprijed utvrđene namjene koje se nameće na dohodak, dobit, imovinu… Porezni obveznik – svaka fizička ili pravna osoba koja je na temelju zakona dužna platiti porez Predstavnička vlast – gradsko vijeće čiji se članovi na četiri godine biraju na neposrednim izborima, tajnim glasovanjem. Prihod od nefinancijske imovine – prihod ostvaren prodajom stambenih i poslovnih objekata, zemljišta i prijevoznih sredstava Prihod poslovanja – prihod od redovitih aktivnosti, npr. od poreza (porez i prirez na dohodak, porez na imovinu i na robe i usluge) i ostali prihodi (od imovine, upravnih pristojbi, kazni…) Projekt – sastavni dio programa za koji je unaprijed utvrđeno vrijeme trajanja, a u kojem su planirani rashodi i izdaci za ostvarivanje ciljeva utvrđenih programom Program – skup neovisnih usko povezanih aktivnosti i projekata usmjerenih ispunjenju zajedničkog cilja Programska klasifikacija – prikaz proračunskih rashoda po programima, aktivnostima i projektima Projekcija – proračun se planira za iduću godinu, a za naredne dvije se donosi projekcija Proračun – plan prihoda i rashoda za određeno vremensko razdoblje • • Proračunska zaliha – proračunom utvrđena sredstva koja se mogu koristiti za namjene koje nije moguće predvidjeti u trenutku planiranja proračuna Proračunski proces – planiranje, izrada, donošenje, izvršavanje, nadzor i revizija proračuna Račun financiranja – dio proračuna koji prikazuje primitke od financijske imovine i zaduživanja i izdatke za financijsku imovinu i otplate kredita i zajmova Račun prihoda i rashoda – prikazuje proračunske prihode i rashode u jednoj godini Rebalans – izmjena proračunskih iznosa, odnosno njihovo smanjenje ili povećanje u odnosu na planirane iznose Smjernice ekonomske i fiskalne politike – dokument kojim Vlada svake godine utvrđuje smjer fiskalne politike u narednom trogodišnjem razdoblju, a sadrže makroekonomske i fiskalne pretpostavke neophodne za izradu proračuna, te procjenu prihoda i rashoda proračuna Subvencija – bespovratno davanje sredstava za poticanje proizvodnje ili pružanje usluga Zaduživanje – uzimanje kredita, zajma ili izdavanje vrijednosnih papira