Proposta di Delibera APPROVAZIONE BILANCIO DI PREVISIONE PER

Proposta di Delibera APPROVAZIONE BILANCIO DI PREVISIONE PER GLI ESERCIZI 2017/2019 E DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE (DUP) 2017/2019 1 Consiglio del 23. 03. 2017

PREMESSA A partire dall'esercizio 2016 è entrata in vigore, a tutti gli effetti, la nuova contabilità prevista dal decreto legislativo 23 giugno 2011 n. 118 recante “Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42”. L'armonizzazione dei sistemi e degli schemi contabili costituisce il cardine della riforma della contabilità pubblica (legge n. 196/2009) e della riforma federale prevista dalla legge n. 42/2009. 2 Consiglio del 23. 03. 2017

DATI CONTABILI BILANCIO 2017/2019 - ENTRATA ENTRATE Fondo pluriennale vincolato di parte corrente Fondo pluriennale vincolato di parte capitale Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Titolo 2 - Trasferimenti correnti Titolo 3 - Entrate extratributarie Titolo 4 - Entrate in conto capitale Titolo 5 - Entrate da riduzione attività finanziarie Titolo 6 - Accensione di prestiti Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite giro Avanzo di Amministrazione TOTALE GENERALE PARTE ENTRATA 3 COMPETENZA ANNO 2017 ANNO 2018 ANNO 2019 65. 295, 23 0, 00 24. 695, 21 0, 00 2. 709. 423, 78 29. 500, 00 1. 578. 492, 73 2. 915. 538, 84 29. 500, 00 1. 409. 244, 82 2. 920. 538, 84 29. 500, 00 1. 282. 494, 95 1. 269. 894, 62 695. 000, 00 315. 000, 00 0, 00 1. 000, 00 1. 000, 00 1. 074. 000, 00 7. 751. 301, 57 7. 123. 283, 66 6. 621. 533, 79 Consiglio del 23. 03. 2017

DATI CONTABILI BILANCIO 2017/2019 - SPESA COMPETENZA ANNO 2017 ANNO 2018 ANNO 2019 SPESE Titolo 1 - Spese correnti 4. 121. 848, 06 4. 040. 746, 09 3. 911. 504, 97 Titolo 2 - Spese in conto capitale 1. 258. 039, 83 696. 250, 00 320. 540, 00 297. 413, 68 312. 287, 57 315. 488, 82 Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 1. 000, 00 1. 000, 00 Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro 1. 074. 000, 00 0, 00 7. 751. 301, 57 7. 123. 283, 66 6. 621. 533, 79 Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie Titolo 4 - Rimborso di prestiti Disavanzo di ammin. TOTALE GENERALE PARTE SPESA 4 Consiglio del 23. 03. 2017

INDICATORI FINANZIARI Entrate € Abitanti 5 Entrate tributarie Entrate extratributarie a b 1. 708. 211, 28 € 6. 254 Autonomia Entrate correnti finanziaria tributaria c 1. 578. 492, 73 € Pressione finanziaria (a+b)/c a/c (a+b)/n° ab. 94, 08% 48, 90% € 525, 54 3. 493. 350, 85 6. 254 Valore procapite € 273, 14 € 252, 40 € Valore medio nel cluster demografico regionale € 338, 70 € 161, 40 € 584, 90 85, 50% 57, 90% € 500, 10 Valore medio Lombardia € 428, 20 € 325, 80 € 893, 30 84, 40% 47, 90% € 753, 90 Valore medio Italia € 414, 00 € 223, 50 € 857, 00 74, 40% 48, 30% € 637, 50 Consiglio del 23. 03. 2017 558, 58

INDICATORI FINANZIARI Spese € Abitanti Interessi passivi Rimborso prestiti Spesa rigida d e f d+e+f (d+e+f)/c 935. 300, 00 € 6. 254 Valore procapite 6 Personale Indice di rigidità di bilancio € 168. 490, 45 € 6. 254 149, 55 € 26, 94 297. 413, 68 € 1. 401. 204, 13 40, 11% 6. 254 € 47, 56 € 224, 05 Valore medio nel cluster demografico regionale € 141, 60 € 16, 60 € 38, 80 € 197, 00 33, 70% Valore medio Lombardia € 211, 30 € 27, 70 € 60, 20 € 299, 20 33, 50% Valore medio Italia € 231, 20 € 30, 90 € 63, 50 € 325, 60 38, 00% Consiglio del 23. 03. 2017

TRIBUTI: COSA RESTA AL COMUNE Tributi pagati dai contribuenti IMU TASI Totale Risorse trattenute dallo Stato Fabbricati di Cat. D Quota per Fondo Solidarietà Comunale Totale Risorse trasferite dallo Stato Spettanze da Fondo Solidarietà Comunale Totale risorse che restano al Comune € € € Importo 1. 675. 808, 70 193. 236, 88 1. 869. 045, 58 € € € 709. 781, 67 192. 563, 94 902. 345, 61 € € 177. 146, 84 1. 143. 846, 81 % di tributi che restano al Comune TASI prima casa non più incassata 7 Consiglio del 23. 03. 2017 61, 20% € 287. 101, 90

DATI CONTABILI LA SPESA CORRENTE Previsioni dell'anno 2017 SPESE Redditi da lavoro dipendente Previsioni dell'anno 2019 940. 200, 86 891. 100, 00 69. 792, 59 66. 421, 38 Acquisto di beni e servizi 2275421, 90 2276546, 00 2203360, 20 Trasferimenti correnti 275. 780, 00 273. 590, 00 264. 590, 00 Interessi passivi 168490, 45 151473, 13 133716, 42 43756, 40 45899, 83 48148, 27 1500, 00 346. 905, 86 334. 215, 75 302. 668, 70 4. 121. 848, 06 4. 040. 746, 09 3. 911. 504, 97 Imposte e tasse a carico dell'ente Altre spese per redditi da capitale Rimborsi e poste correttive delle entrate Altre spese correnti Totale 8 Previsioni dell'anno 2018 Consiglio del 23. 03. 2017

ANALISI DELLA SPESA Spesa corrente Spesa € Abitanti Istruzione 4. 056. 552, 83 € 6. 254 601. 203, 00 € 6. 254 Spesa procapite € 648, 63 € 96, 13 Valore medio nel cluster demografico regionale € 605, 50 € 74, 00 Valore medio nel cluster demografico nazionale € 686, 20 € Valore medio Italia € 903, 70 € Personale 351. 996, 10 € 6. 254 € 149, 55 € 102, 50 € 143, 00 67, 00 € 96, 70 € 175, 50 67, 40 € 71, 30 € 271, 40 15% Consiglio del 23. 03. 2017 € 935. 300, 00 56, 28 Percentuale sulla spesa corrente 9 Sociale 9% 23%

SPESA SOCIALE Aree d'intervento 10 Assestato 2016 Previsione 2017 Servizi per l'infanzia e per i minori € 21. 000, 00 € 32. 000, 00 Famiglia € 23. 000, 00 Anziani € 20. 535, 97 € 24. 000, 00 Disabilità € 76. 500, 00 € 72. 200, 00 Giovani € 19. 375, 00 € 7. 000, 00 Tutela minori € 51. 542, 00 € 59. 801, 00 Sostegno al lavoro € 7. 700, 00 € 23. 612, 64 Socio-Sanitario € 13. 700, 00 € 13. 600, 00 Interventi diversi € 5. 600, 00 € 6. 000, 00 TOTALE € 238. 952, 97 € 261. 213, 64 Consiglio del 23. 03. 2017

SPESA SOCIALE Aree d'intervento 2% 5% 12% Servizi per l'infanzia e per i minori 9% Famiglia 9% Anziani 9% 23% Disabilità Giovani Tutela minori 28% Sostegno al lavoro Socio-Sanitario 3% Interventi diversi 11 Consiglio del 23. 03. 2017

SPESA SOCIALE Domanda espressa Sostegno nelle relazioni familiari 0 Contributi servizi scolastici 0 Area geografica di provenienza Unione Europe a; 2; 7% 3 Servizio di assistenza domiciliare 2 Ricerca lavoro 1 Ricerca alloggio 0 Partecipazione rette di ricovero Orientamento agevolazioni economiche Orientamento assistenza anziani 1 2 1 Inserimenti RSA/CDD/CD 11 Informazioni 0 Consulenza su progetti 6 Contributo economico 1 Altro 0 12 Extra CEE; 2; 7% 2 4 6 8 10 Consiglio del 23. 03. 2017 12 Italia; 24; 86%

DATI CONTABILI SPESE DI INVESTIMENTO Descrizione Sistemazione immobili comunali e manutenzioni straord. Realizz. abbattimento barriere architettoniche Ampliamento e sistemazione scuole Realizz e sist piste ciclabili Sistemazione strade e parcheggi Acquisizione beni per segnaletica stradale, attrezzature per polizia locale e videosorveglianza Riqualificazione impianti illuminazione Ampliamento illuminazione pubblica Interventi di efficienza energetica Impianto erogazione H 2 O naturale carbonata refrigerata Sistemazione cimiteri Incarico professionale per adeguamento strumento urbanistici Sistemazione parchi comunali Sistema informatico comunale Acquisizione aree standard Opere a scomputo oneri TOTALE 13 Anno 2017 59. 235, 60 30. 000, 00 110. 000, 00 Anno 2018 1. 250, 00 66. 000, 00 435. 000, 00 Anno 2019 18. 655, 29 28. 000, 00 132. 000, 00 33. 505, 00 10. 000, 00 70. 738, 34 17. 375, 40 17. 733, 31 13. 000, 00 14. 807, 66 9. 645, 00 44. 000, 00 8. 560, 40 3. 500, 00 751. 894, 62 1. 183. 995, 33 108. 939, 61 0, 00 17. 972, 37 13. 000, 00 500, 00 652. 661, 98 71. 759, 83 0, 00 18. 224, 88 0, 00 500, 00 279. 140, 00 Consiglio del 23. 03. 2017

LAVORI l l l 14 Parco di Via Verne Campetto di P. zza Bubry Sistemazione di Via Torchio Marciapiede di Via Varese Manutenzione straordinaria strade comunali Illuminazione Pala Marcallocon. Casone Illuminazione Sottopasso di Via Varese Completamento riqualificazione illuminazione pubblica Vialetti del Cimitero Manutenzione straordinaria sede comunale Videosorveglianza e impianti semaforici Consiglio del 23. 03. 2017

DATI CONTABILI INDEBITAMENTO A LUNGO TERMINE Previsioni 2017 (+) Spese interessi passivi 151. 473, 13 133. 716, 42 0, 00 (-) Contributi in conto interessi 0, 00 168. 490, 45 151. 473, 13 133. 716, 42 Accertamenti 2015 Entrate correnti 4. 434. 444, 85 % incidenza interessi passivi su entrate correnti 15 2019 168. 490, 45 (+) Quote interessi relative a delegazioni (=) Spese interessi nette (Art. 204 TUEL) 2018 Previsioni 2016 4. 333. 509, 28 Previsioni 2017 4. 317. 416, 51 % anno 2017 % anno 2018 % anno 2019 3, 799 3, 495 3, 097 Consiglio del 23. 03. 2017

DATI CONTABILI L’indebitamento ha la seguente evoluzione negli anni: 4 500 000, 00 4 000, 00 3 500 000, 00 3 000, 00 2 500 000, 00 2014 16 2015 2016 Consiglio del 23. 03. 2017 2018 2019

DATI CONTABILI PROSPETTO VERIFICA RISPETTO DEI VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA - art. 9, Legge 243/2012 EQUILIBRIO DI BILANCIO DI CUI ALL'ART. 9 DELLA LEGGE N. 243/2012 COMPETENZA ANNO DI RIF. DEL BILANCIO 2017 COMPETENZA ANNO 2019 A) Fondo pluriennale vincolato di entrata (A 1 + A 2 + A 3) (+) 89. 990, 44 0, 00 B) Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (+) 2. 709. 423, 78 2. 915. 538, 84 2. 920. 538, 84 C) Titolo 2 - Trasferimenti correnti validi ai fini dei saldi finanza pubblica (+) 29. 500, 00 D) Titolo 3 - Entrate extratributarie (+) 1. 578. 492, 73 1. 409. 244, 82 1. 282. 494, 95 E) Titolo 4 - Entrate in c/capitale (+) 1. 269. 894, 62 695. 000, 00 315. 000, 00 F) Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie (+) 0, 00 G) SPAZI FINANZIARI ACQUISITI (1) (+) 0, 00 (-) 3. 981. 316, 00 3. 889. 109, 97 3. 757. 655, 75 I 1) Titolo 2 - Spese in c/ capitale al netto del fondo pluriennale vincolato (-) 1. 258. 039, 83 696. 250, 00 320. 540, 00 I 3) Fondo crediti di dubbia esigibilità in c/capitale (2) (-) 14. 000, 00 24. 588, 02 20. 000, 00 (-) 1. 244. 039, 83 671. 661, 98 300. 540, 00 L) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria (L=L 1 + L 2) (-) 0, 00 M) SPAZI FINANZIARI CEDUTI (1) (-) 0, 00 451. 945, 74 488. 511, 71 489. 338, 04 H) I) Titolo 1 - Spese correnti valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (H=H 1+H 2 -H 3 -H 4 -H 5) Titolo 2 - Spese in c/capitale valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (I=I 1+I 2 -I 3 -I 4) EQUILIBRIO DI BILANCIO AI SENSI DELL'ARTICOLO 9 N) DELLA LEGGE N. 243/2012 (4) (N=A+B+C+D+E+F+G-H-I-L-M) 17 COMPETENZA ANNO 2018 Consiglio del 23. 03. 2017

DATI CONTABILI FONDO CREDITI DUBBIA ESIGIBILITA’ Così come previsto dagli articoli n. 167 del D. Lgs. 267/2000 e n. 46 del D. Lgs. 118/2011, è stato accantonato il Fondo Crediti di Dubbia Esigibilità, calcolato nelle quote minime di percentuale definite dal punto 3. 3 del principio 4/2 allegato al D. Lgs. 118/2011. Il legislatore ha concesso la facoltà di applicare gradualmente la norma per quanto concerne l'accantonamento da effettuare nel FCDE. Per gli enti non sperimentatori, come Marcallo con Casone, la previsione di stanziamento deve essere la seguente: - 2016 55% - 2017 70% - 2018 85% dal 2019 in poi 100% 18 STANZIAMENTO EFFETTIVO 2017 2018 2019 Parte corrente 140. 532, 06 151. 636, 12 153. 849, 22 Parte capitale 14. 000, 00 24. 588, 02 20. 000, 00 Consiglio del 23. 03. 2017

Documento Unico di Programmazione 2017/2019 Linee programmatiche 19 Consiglio del 23. 03. 2017

Sezione strategica 20 Consiglio del 23. 03. 2017

Linea programmatica: 1 Programma ecologia, ambiente, energia e rifiuti Ambito strategico Rifiuti: ridurre, recuperare e riciclare Energia: - 20% di CO 2 entro il 2020, un patto per un futuro sostenibile Verde urbano: promozione di benessere e qualità della vita P. L. I. S. del Gelso Un ambiente Certificato Linea programmatica: 2 Programma servizi sociali Ambito strategico Le persone al centro Verso un Welfare di comunità, per non arretrare, rinunciare o ridurre Residenze assistite per disabili e Social Housing Linea programmatica: 3 Programma lavoro Ambito strategico Inclusione Sociale, un aiuto a chi il lavoro l'ha perso o non lo trova Linea programmatica: 4 Programma sanità Ambito strategico Salute in "comune" 21 Consiglio del 23. 03. 2017

22 Linea programmatica: 5 Programma giovani, sport, tempo libero e associazionismo Ambito strategico Le politiche giovanili: investire nel futuro Lo sport, non solo benessere, ma strumento di educazione e formazione, di prevenzione e tutela della salute, di orientamento a corretti stili di vita e di sviluppo Rafforzare la collaborazione con le associazioni locali Linea programmatica: 6 Programma pubblica istruzione e cultura Ambito strategico Sostenere l'educazione come diritto all'apprendimento, alla partecipazione e al benessere Investire in cultura come bene comune Linea programmatica: 7 Programma sicurezza Ambito strategico Marcallo e Casone sicuri Linea programmatica: 8 Programma bilancio e finanza locale Ambito strategico Il bilancio che cambia Valorizzazione e razionalizzazione delle risorse La ricerca di risorse aggiuntive per finanziare le politiche e i servizi a favore della collettività Consiglio del 23. 03. 2017

Linea programmatica: 23 9 Programma lavori pubblici e patrimonio Ambito strategico Valorizzare il patrimonio immobiliare Linea programmatica: 10 Programma edilizia Ambito strategico Lo sportello per l'Edilizia. Un domani digitale Marcallo con Casone immobile o in trasformazione? Linea programmatica: 11 Programma viabilità e mobilità ciclabile Ambito strategico Mobilità sostenibile Linea programmatica: 12 Programma commercio ed attività produttive Ambito strategico Attività commerciali e sistema produttivo: opportunità per il territorio Linea programmatica: 13 Programma servizi ai cittadini ed innovazione tecnologica Ambito strategico Un Comune amico, semplice e smart Linea programmatica: 14 Programma trasparenza e partecipazione Ambito strategico "Tra il dire e il fare, c'è il … partecipare" Partecipazione e amministrazione condivisa Il Comune trasparente Consiglio del 23. 03. 2017