Programsko planiranje prorauna u Ruskoj Federaciji Nikolay Begchin

М ф] Programsko planiranje proračuna u Ruskoj Federaciji Nikolay Begchin Ministarstvo financija Ruske Federacije studeni 2017.

М ф] 2 Pregled prezentacije 1. Provedba programskog planiranja u Rusiji: povijest i opći kontekst (slajdovi 3 -6) 2. Trenutačni okvir programskog planiranja proračuna (slajdovi 7 -12) 3. Provedba vladinih programa: prve lekcije i ishodi (slajdovi 1318) 4. Ideje za budući rad (slajdovi 19 -24)

М ф] 3 Provedba programskog planiranja u Rusiji: povijest i opći kontekst

М ф] 4 Provedba programskog pristupa u Rusiji 1. Mogućnost uspostave federalnih ciljnih programa (počevši od 1995. ) ili sličnih podnacionalnih ili općinskih programa: ▫ Rješavanje visokoprioritetnih socioekonomskih, obrambenih, znanstvenih, ekoloških i ostalih ključnih pitanja, obično međusektorske prirode Socioekonomski razvojni programi. Sektorski razvojni programi. 2. Koncept za reformu proračunskog procesa u 2004. -2006. : ▫ ▫ ciljevi i pokazatelji za sve vrste aktivnosti koje provode tijela izvršne vlasti; ciljani odjelni programi. 3. Vladin program RF-a za povećanje efikasnosti proračunskih rashoda za razdoblje 2010. -2012. ▫ ▫ ▫ Provedba vladinih programa i prelazak na programski federalni proračun; Zakonodavni okvir za potporu programskih proračuna unutar proračunskog sustava; novi način upravljanja pružateljima državnih usluga (umjesto financijskih procjena - javni ugovor s pokazateljima učinka agencija).

М ф] 5 Pozadina izrade vladinih programa - 2010. − rashodi su dramatično porasli tijekom 2000 -ih, ali često bez usklađenja s prioritetima; pregovaranje za resurse i slabljenje proračunske discipline; − i dalje preovladava motivacija za povećanjem proračunskih rashoda; nema uvjeta za ostvarenje veće efikasnosti proračunskih rashoda; − slaba poveznica između strateškog planiranja i planiranja proračuna; slaba povezanost različitih rashoda i dinamike te vladinih ciljeva politika; − većina dokumenata aktivnih programa nisu izraženi u proračunu; − nema ocjene učinka svih instrumenata vladine politike (proračun, fiskalni, tarife, carina, regulatorni).

М ф] 6 Željeni model strateškog planiranja na temelju učinka Dugoročna strategija razvoja (koncept) Postavljanje ciljeva Sektorske strategije Dugoročne projekcije socio-ekonomskog razvoja Dugoročne proračunske projekcije Pprojekcije socioekonomskog razvoja za tri godine Trogodišnji proračun Uvjeti Vladini programi Ovlasti i instrumenti Što? Tko? Kako?

М ф] 7 Trenutačni okvir programskog planiranja proračuna

М ф] 8 Odabir proračunskog formata (počevši s proračunima za 2016. 2018. ) Federalni proračun Podnacionalni proračuni (sastavnih subjekata) programski + agencijski Pravo na odabir između: programskih + agencijskih ILI funkcijskih Lokalni proračuni programski agencijskih + + agencijski

М ф] 9 Rashodi federalnog proračuna za potporu provedbe vladinih programa u 2018. – 2020. 2017. Naziv 1. 2. 2018. (u milijardama rubalja) 2020. 2019. Iznos % ukupnih rashoda 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 100. 16. 529, 2. 100. 16. 373, 7. 100. 17. 155, 3. 100. UKUPNI rashodi 16. 728, 4. federalnog proračuna od kojih: Ukupni rashodi za 2. potporu provedbe vladinih programa RF-a 8. 953, 7. 53, 5. 9. 108, 5. 55, 1. 8. 720, 8. 53, 3. 8. 842, 0. 51, 5. Rashodi za potporu provedbe 3. izvanprogramskih područja 7. 774, 7. 46, 5. 7. 420, 7. 44, 9. 7. 652, 9. 46, 7. 8. 313, 3. 48, 5. Izvanprogramska područja: • • • Sudstvo Izvršni ured predsjednika Vladin ured Donji dom Vijeće Federacije • • Državno odvjetništvo Istražni odbor Revizorska komora Izborna komisija • Mirovinski sustav • Obrana

М ф] 10 Programske proračunske klasifikacije Federalni proračun za 2014. -2016. , 2015. -2017. Poglavlje Odjeljak Pododje ljak Stavka za posebne potrebe VP PP Stavka rashoda Vrsta rashoda OA PASOC (analiza) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. - - X X X X X X Započevši s federalnim proračunom za 2016. -2018. Odjelja Pododj Poglavlje k eljak Stavka za posebne potrebe VP PP OA Stavka rashoda Vrsta rashoda PASOC (računovodstvo i izvještavanje) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. X X X X X VP - vladin program PP - potprogram OA - osnovna aktivnost - - X X X

М ф] 11 Struktura programskih rashoda: primjer Mlrd rubalja Naziv VP PP OA 2017. Vladin program RF-a za zdravstvo 01. 311, 3. „Prevencija bolesti i zdrav stil života. Razvoj primarnog zdravstva. ” 01. „Prevencija zaraznih bolesti, uključujući imunoprofilaksu " „Prevencija HIV-a, viralnog hepatitisa B i C” 01. 02. 17, 1. 01. 03. 17, 8. „Unaprjeđenje mehanizama nabave medicinskih proizvoda” 01. 05. 89, 2. „Poboljšane usluge pružanja specijalizirane medicinske pomoći i hitne pomoći” 01. 2. „Unaprjeđenje sustava pružanja medicinske skrbi pacijentima koji boluju od TBC-a” 01. 2. 01. 5, 2. „Unapređenje sustava pružanja medicinske skrbi pacijentima s mentalnim bolestima i poremećajima u ponašanju” 01. 2. 04. 4, 8. „Unaprjeđenje sustava pružanja medicinske skrbi pacijentima s vaskularnim bolestima” 01. 2. 05. 1, 1. „Unaprjeđenje visoke tehnologije u medicinskoj skrbi” 01. 2. 10. 6, 7. „Razvoj zaliha krvi” 01. 2. 11. 4, 1. „Razvoj i uvođenje inovativnih metoda dijagnostike, prevencije i liječenja te osnove personalizirane medicine” 01. 3. „Razvoj nuklearne medicine” 01. 3. 01. 2, 3. „Razvoj temeljne, translacijske i personalizirane medicine” 01. 3. 02. 19, 3. „Medicinska pomoć koja se pruža tijekom kliničkog testiranja metoda za dijagnozu, prevenciju, liječenje i rehabilitaciju” 01. 3. 04. 5, 2. 125, 0. 46, 5. 26, 8.

М ф] 12 Razmjena informacija E-proračun Struktura vladinog programa Ulazne informacije za vladin program Prijedlozi izmjene i dopune vladinog programa Sastavnice klasifikacije rashoda Alokacija rashodnih sredstava sukladno BCC-u tijekom planiranja proračuna Proračun, raščlamba konsolidiranog tromjesečnog proračuna Odobren/preciziran vladin program Izvršenje proračunskih sredstava za rashode Godišnji izvještaj konsolidirani godišnji izvještaj o vladinim programima Godišnji izvještaj o izvršenju proračuna Paket podnesen Donjem domu Parametri financiranja Pokazatelji učinka, priroda aktivnosti AIS „Vladini programi”

М ф] 13 Provedba vladinih programa: prve lekcije i rezultati

М ф] 14 Provedba vladinih programa: pozitivni rezultati 1. Transparentniji i razumljivije sastavljeni rashodi federalnog proračuna. 2. Poboljšana disciplina i razumijevanje potrebe da se ostvare konkretni rezultati. 3. Veće mogućnosti za analizu: prethodno neprimjećeni problemi privlače pažnju. 4. Mogućnost formaliziranja odnosa između aktivnosti koje provode federalne vlasti i aktivnosti regionalnih/lokalnih vlasti.

М ф] 15 Vladini programi: ispod očekivanja 1. Nema određivanja prioriteta za aktivnosti i proračunske alokacije: programi se rade tako da se preraspoređuju postojeće aktivnosti. 2. Nisu usklađena odobrena proračunska sredstva s krajnjim rezultatima unatoč činjenici da je proračun temeljen na vladinim programima, potprogramima i osnovnim aktivnostima. 3. Rezultati provedbe i evaluacije učinka nisu uzeti u obzir u planiranju proračuna za buduća razdoblja. 4. Nema promjene u trenutačnim postupcima upravljanja: na vladine programe se gleda kao na dodatan teret uz standardno radno opterećenje. Vladini programi nisu postali alat za sektorsko upravljanje niti potpuno razvijen dio proračunskog procesa.

М ф] 16 Razlozi neuspjeha (1) I. Loša kvaliteta postavljanja ciljeva i pokazatelja: • nedostatak pokazatelja strategije); „visoke razine” (nema socioekonomske razvojne • pokazatelje i njihove vrijednosti izrađuju izvršitelji vladinih programa (nema vanjske provjere); • previše pokazatelja bez hijerarhije (pokazatelji izlaznih rezultata zajedno s tehničkim pokazateljima); • stvarne vrijednosti za prevelik broj pokazatelja izrađuju se prekasno; • sektorski pristup za izradu vladinih programa bitniji je od logike kod određivanja ciljeva; • nema poveznice (ili je slaba) s pokazateljima za podnacionalne i lokalne programe; • nema jedinstvenog pristupa za rješavanje međufunkcijskih pokazatelja.

М ф] 17 Razlozi neuspjeha (2) II. Neadekvatna integracija vladinih programa u proračunski proces: • rezultati evaluacije učinka vladinih programa nisu uzeti u obzir tijekom planiranja proračuna; • nejasne ovlasti agencije zadužene za vladine programe u proračunskom procesu; • nema fleksibilnosti tijekom izvršenja proračuna; • tijekom pregleda nacrta proračuna na Federalnoj skupštini nije iskazano dovoljno interesa za sadržaj programa.

М ф] 18 Sastavnice nekih vladinih programa vs. učinak njihove provedbe Sastavnica Pokazatelji Vladin program „Zdravstvo” 1. Stopa smrtnosti od svih uzroka. 2. Očekivani životni vijek prilikom rođenja, vladin program „Razvoj zdravstvene skrbi” Potprogram „Prevencija bolesti i uspostava zdravog 1. Pokrivenost odraslih zdravstvenim probirima. 2. Pokrivenost djece preventivnim zdravstvenim pregledima. načina života te razvoj primarne zdravstvene zaštite” 3. Postotak pacijenata koji boluju od zloćudnih tumora u stadijima I-II Osnovna aktivnost „Razvoj primarne skrbi, sustav ranog 1. Broj odabranog stanovništva. otkrivanja bolesti, uključujući provedbu zdravstvenih 2. Broj posjeta pregleda i probira” Vladin program „Obrazovanje” Potprogram obrazovanje” „Provedba programa Relativan udio strukovno obrazovanih osoba diplomiranih prošle godine koje su našle posao u struci za strukovno Udio pojedinaca primljenih na praksu u ukupnom broju studenata na preddiplomskom studiju Osnovna aktivnost „Provedba obrazovnih programa na Broj studenata sveučilištima”

М ф] 19 Ideje za budući rad

М ф] 20 Predložene ideje (1) (pokrenute u sklopu vladinih pilot programa za 2017. ) 1. Izraditi sustav određivanja ciljeva za vladine programe (utvrditi primjerene pokazatelje za strateški razvoj (1 -2) i vladine programe (ne više od 5), s naglaskom na društveno značajne krajnje rezultate) – slajd 20. 2. Modernizirati format vladinih programa (preinačiti razine za donošenje odluka, određivanje pokazatelja i monitoring) – slajd 21. 3. Konsolidirati unutar vladinih programa sva odobrena proračunska sredstva koja su povezana s konkretnim sektorom i imaju utjecaj na očekivane krajnje rezultate. 4. Izraditi projekte kojima se ostvaruju ciljevi vladinih projekata (na temelju modela rangiranja projekata). Preobličiti procese u sektorski ciljane programe. 5. Uključiti u vladine programe mehanizme za koordinaciju sastavnica vladinih programa i akcijskih programa (razvojni programi, investicijski programi) koje pravni subjekti provode.

М ф] 21 Predložene ideje (2) (pokrenute u sklopu vladinih pilot programa za 2017. ) 6. Uključiti u vladine programe mehanizme za koordinaciju sastavnica vladinih programa i akcijskih programa (razvojni programi, investicijski programi) koje pravni subjekti provode. 7. Pojasniti pristupe izgradnji proračunske klasifikacije i osigurati usporedivost proračunskih pokazatelja tijekom vremena 8. Povećati ovlasti odgovornih tijela u pogledu upravljanja ulaznim informacijama za vladine programe. 9. Razviti jedinstveni izvor informacija kojime se omogućuje pristup svim informacijama o parametrima vladinih programa 10. Odrediti da su vladini programi glavni instrument za planiranje i izvještavanje o rezultatima federalnih tijela za aktivnosti izvršne vlasti.

М ф] Uspostaviti sustav određivanja ciljeva za vladine programe Institucionalni oblik Razina određivanja ciljeva Strategija Cilj socioekonomskog razvoja Pokazatelj 1, 1. Pokazatelj 1. 2. Pokazatelj 2. 1. Pokazatelj 2. 2. KPU izvršitelja Vrijednost, po godini KPU izvršitelja Pokazatelj 2. KPU izvršitelja KPU izvršitelja Pokazatelj 1. Vladini programi Sektorski ciljani programi Sektorski projekti Ugovori o usluzi 22

М ф] 23 Modernizacija formata vladinih programa Vladin program (trenutačan format) Odobrila Vlada (1 odluka) Vladin program (VP) (novi format) Opis VP-a Opis potprograma Popis kapitalnih struktura (povećani investicijski projekti) Pravila za odobrenje dodjele bespovratnih sredstava Opis prioritetnih projekata Odobrio predsjednik Vijeća za strateški razvoj Popis osnovnih aktivnosti Opis sektorskih projekata Odobreno od strane odgovornog tijela za provedbu VP-a Odobrena proračunska sredstva Odobreno u federalnom zakonu o proračunu, proračunske projekcije Planovi provedbe projekta Odobrili odbori za projekt Agencijski programi Odobrilo odgovorno tijelo (suizvršitelj, sudionik) Popis pokazatelja i njihovih vrijednosti Plan provedbe Odobrila Vlada (odvojena odluka) Odobrilo odgovorno tijelo VP odobrila Vlada FTP Detaljni raspored

М ф] 24 Razvoj jedinstvenog informacijskog resursa Odobrena proračunska sredstva, ugovori o bespovratnim sredstvima, konsolidirani pokazatelji vladinih ugovora E-proračun ? VLADIN PROGRAM AIS „Vladini programi” AIS za projektnu aktivnost Pokazatelji, sastav VP-a Projekti i planovi provedbe

М ф] 25 Pitanja? Prijedlozi? Nikolay Begchin, zamjenik direktora, Odjel za proračunsku politiku i strateško planiranje, Ministarstvo financija Ruske Federacije Nikolay. Begchin@minfin. ru