Pro Export Colombia Trade Training Seminar Series May
Pro. Export Colombia Trade Training Seminar Series May 2012 Exportación a los Estados Unidos bajo el Acuerdo de Promoción Comercial entre la República de Colombia y los Estados Unidos de América Presentado Por: Peter Quinter & Melissa Groisman Steinfeld Grupo de Derecho Aduanero y Comercio Internacional Gray. Robinson, P. A. Law Firm, Miami, Florida www. gray-robinson. com 1
Ley de Preferencias Arancelarias Andinas y Erradicación de la Droga (ATPDEA) • EE. UU. otorgo acceso libre de aranceles a una amplia gama de las exportaciones de cuatro países andinos: Bolivia, Colombia, Ecuador y Perú. • Febrero 2011 - Senado de los EE. UU. no renovó el plan • El ATPDEA termino con la entrada en vigencia del TLC. www. gray-robinson. com 2
Tratado de Libre Comercio entre Colombia y EEUU (TLC) U. S. – Colombia Trade Promotion Agreement (CTPA) • • Aprobado el 12 de Octobre del 2011 por el Congreso de los Estados Unidos Aprobado por el presidente Obama el 21 de octubre de 2011. “El día de hoy, martes 15 de mayo de 2012 pasará a los anales de la historia por entrar en vigencia el TLC con Estados Unidos, un motor que encaminará la economía nacional hacia el desarrollo y la prosperidad. “ - Sergio Díaz-Granados Comercio, Industria y Turismo www. gray-robinson. com 3
TLC vs. ATPDEA • Las preferencias unilaterales como los SGP, ATPA y ATPDEA han sido útiles para las economías subdesarrolladas pero tienen limitaciones: – Son temporales – No incluyen todos los productos de interés del beneficiario – No todos los bienes beneficiados están en la oferta exportable del país – Son vulnerables a cambios en las relaciones entre los países – Se enfocan en aranceles y no en barreras no arancelarias – No incluyen los servicios – No tienen mecanismos de solución de diferencias www. gray-robinson. com 4
Por qué es importante para Colombia un TLC con Estados Unidos? • Empresarios colombianos pueden colocar sus productos en condiciones preferenciales permanentes, en los EEUU – – – mercado más grande del mundo más de 310 millones de habitantes un producto interno > 15 billones de dólares, y un pib per cápita de 46. 800 dólares • Ventaja competitiva a los vecinos latino americanos • El incremento de comercio entre ambos países generará más empleo y mayores ingresos. www. gray-robinson. com 5
¿A quiénes beneficia? • A los consumidores de ambos paises: – una mayor oferta de productos – mejores precios; • a los empresarios y exportadores de ambos países: – podrán vender más productos sin pagar los impuestos de entrada que antes se exigían; y – podrán comprar maquinaria no producida en el país y/o materias primas sin pagar arancel, lo cual les permitirá ser más competitivos. www. gray-robinson. com 6
¿Cómo sería el panorama del comercio de Colombia con Estados Unidos, sin TLC? Con TLC 40, 5 por ciento más de comercio Sin TLC y sin las preferencias arancelarias desde 1991 la caída del comercio bilateral alcanzaría el 57, 6 por ciento. www. gray-robinson. com 7
Acrónimos que debe saber • CBP - Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza de los Estados Unidos • DHS - Departamento de Seguridad Nacional • FDA - Agencia de Alimentos y Medicamentos www. gray-robinson. com 8
Colombia’s Exports to the US www. gray-robinson. com 9
Colombia’s Waterborne Exports to Florida Ports www. gray-robinson. com 10
Top Companies Importing from Colombia (into Florida Ports) www. gray-robinson. com 11
Datamyne To Learn More: Visit: www. datamyne. com E-Mail: info@datamyne. com Call: 1 305 262 8600 Write: Datamyne 703 Waterford Way, Suite 200 Miami, FL 33126 USA www. gray-robinson. com 12
Departamento de Seguridad Nacional (DHS) • Creado en respuesta a los atentados del 9/11/01 • Meta del DHS: prepararse, prevenir y responder a las emergencias nacionales, en particular el terrorismo. • Maneje de las fronteras de los Estados Unidos y los puertos de entrada; Evita el paso ilegal de personas o mercancías www. gray-robinson. com 13
Customs & Border Protection (CBP) Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza de los Estados Unidos • CBP es la agencia federal del Departamento de Seguridad Nacional • Encargado de regular y facilitar el comercio internacional, la recolección de aranceles de importación, y hacer cumplir las regulaciones de Estados Unidos, incluyendo el comercio, las aduanas y de inmigración. www. gray-robinson. com 14
Customs & Border Protection (CBP) • Misión principal • Tienen más de 60. 000 empleados, incluyendo oficiales, especialistas en agricultura, agentes de la patrulla fronteriza, pilotos de aeronaves, especialistas en comercio, personal de apoyo de misión y encargados de canes. www. gray-robinson. com 15
Customs & Border Protection (CBP) Los dos objetivos principales de la CBP 1. Asegurar las fronteras de la nación para proteger a Estados Unidosa partir de la entrada de personas y mercancías peligrosas y prevenir el comercio ilegal y los viajes. 2. Garantizar el flujo eficiente del comercio y los viajes legítimos a través de fronteras de Estados Unidos. www. gray-robinson. com 16
Pregunta… ¿Sabe usted cómo sus productos están hechos de materias primas hasta artículos acabados, por quién y dónde? www. gray-robinson. com 17
Una mercancía se considera originaria cuando: 1. 2. Obtenida en su totalidad y producida enteramente en el territorio de una o ambas Partes. Producida enteramente en el territorio de una o ambas Partes, a partir de materiales no originarios, y cumple con uno o ambos de los requisitos siguientes: 1. 2. 3. Los materiales no originarios empleados en la producción de la mercancía, sufren un cambio en la clasificación arancelaria; La mercancía satisface cualquier requisito de valor de contenido regional aplicable. La mercancía es producida enteramente en el territorio de una o ambas Partes, a partir exclusivamente de materiales originarios. www. gray-robinson. com 18
Transito y Transbordo Una mercancía no se considerará originaria, si la mercancía: (a) sufre un procesamiento ulterior o es objeto de cualquier otra operación, fuera del territorio de las Partes, excepto la descarga, recarga o cualquier otra operación necesaria para mantener la mercancía en buenas condiciones o para transportarla a territorio de una Parte; o (b) no permanece bajo el control de las autoridades aduaneras en el territorio de un país no Parte. www. gray-robinson. com 19
Solicitud De Trato Preferencial 1. una certificación escrita emitida por el importador, exportador o productor; o 2. una certificación electrónica emitida por el importador, exportador o productor; o 3. el conocimiento del importador de que la mercancía es originaria, incluyendo la confianza razonable en la información que posee el importador de que la mercancía es originaria Las alternativas 2 y 3 se implementarán a más tardar a 3 años siguientes de la entrada en vigencia del Acuerdo. www. gray-robinson. com 20
Datos de la Certificación de Origen • Nombre o razón social, dirección y teléfono (productor, exportador e importador) • Descripción de la mercancía • Clasificación arancelaria • Número y fecha de factura • País de origen • Periodo que cubre la certificación (global) • Declaración juramentada y Fecha certificación www. gray-robinson. com 21
Certificaciones por Embarque • La Certificación se podrá aplicar para: – un sólo embarque de una mercancía al territorio de una Parte; o – múltiples embarques de mercancías idénticas, dentro de cualquier período establecido en la certificación escrita o electrónica, que no exceda los 12 meses a partir de la fecha de la certificación. www. gray-robinson. com 22
Vigencia • Vigencia: Cuatro años (4) después de la fecha de su emisión. www. gray-robinson. com 23
Requerimientos de Idioma para la Certificación • Idioma: Inglés o español; la parte importadora puede exigir la traducción, si lo considera necesario www. gray-robinson. com 24
Certificado de Origin • http: //www. dian. gov. co/ • La DIAN ha puesto a disposición de los usuarios de comercio exterior el modelo denominado "CERTIFICADO DE ORIGEN – ACUERDO DE PROMOCION COMERCIAL COLOMBIA – ESTADOS UNIDOS". • El modelo propuesto NO es de obligatorio cumplimiento www. gray-robinson. com 25
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¿Que requisitos debe cumplir la Declaración Juramentada? (i) la aceptación de su responsabilidad respecto a la veracidad y exactitud de la información que contiene el certificado de origen; (ii) el compromiso de mantener los documentos necesarios para sustentar la certificación; (iii)la obligación de informar por escrito a todas las personas a quienes el certificado fue entregado acerca de cualquier cambio que podría afectar la exactitud o validez del mismo; (iv)la certificación de que las mercancías cumplen con los requisitos de origen del Acuerdo; y (v) el cumplimiento de las disposiciones del Acuerdo en materia de tránsito y transbordo, en el caso de las certificaciones emitidas por el importador. *no debe ser consularizada ni autenticada. www. gray-robinson. com 30
¿La Certificación de Origen debe venir en original? • Debe presentarse en original. No se acepta el Certificado de Origen escaneado o enviada por correo electrónico. www. gray-robinson. com 31
¿El representante Legal de una empresa exportadora puede autorizar a una Agencia de Aduanas a firmar el Certificado de Origen? • No, quien certifica el origen de una mercancía es el importador, exportador o productor, quien es el responsable de la información contenida en el documento. www. gray-robinson. com 32
Identificación de arancel bajo el TLC Si usted es exportador: 1. Conocer el número de la subpartida a 10 dígitos, del producto de su interés 2. Consultar la página web http: //hts. usitc. gov 3. Consultar el arancel de aduanas de los Estados Unidos en http: //www. usitc. gov/publications/docs/tata/hts/bycha pter/1202 htsa. pdf 4. Para mayor información consulte el documento que sacó el International Trade Comision sobre los cambios al arancel a raiz del TLC http: //www. usitc. gov/publications/tariff_affairs/pub 4 320. pdf www. gray-robinson. com 33
EXCEPCIONES No se exigirá certificación de origen cuando: a) El valor de la importación no exceda de US$1. 500 salvo que se determine que la importación se efectúa con el fin de evadir la Norma. b) Sea una mercancía para la cual no se requiera que el Importador presente certificación. www. gray-robinson. com 34
Obligaciones del Exportador • Proporcionar copia de la certificación de origen a la Parte exportadora. • Notificar la expedición de una certificación de origen que ha sido expedida incorrectamente a quien el exportador o productor la haya proporcionado. • Conservar los registros que fundamentan el origen de la mercancía por 5 años. www. gray-robinson. com 35
Conservacion de los registros Exportador debe mantener los registros relativos a: – la adquisición, los costos, el valor de, y el pago de la mercancía exportada; – la adquisición, los costos, el valor y el pago de todos los materiales, incluyendo materiales indirectos, utilizados en la producción del bien exportado, y – la producción de la mercancía en la forma en que se exportó. www. gray-robinson. com 36
Devolución de derechos en el caso de no acogerse al trato preferencial en el momento de la importación Si una mercancía era originaria cuando fue importada a su territorio, pero el importador de la mercancía no hizo una solicitud de trato arancelario preferencial al momento de la importación, el importador puede, a más tardar un año después de la fecha de importación, hacer la solicitud de trato arancelario preferencial y solicitar un reembolso de cualquier exceso de derechos pagados como resultado de no haber solicitado el trato arancelario preferencial, presentando: (a) una declaración por escrito, manifestando que la mercancía era originaria al momento de la importación; (b) una copia escrita o electrónica de la certificación, si una certificación es la base de la solicitud, u otra información que demuestre que la mercancía era originaria; y (c) otra documentación relacionada con la importación de las mercancías, según lo requiera la Parte importadora. www. gray-robinson. com 37
Verificación La Parte importadora podrá conducir una verificación, mediante: (a) solicitudes escritas de información al importador, exportador o productor; (b) cuestionarios escritos dirigidos al importador, exportador o productor; o (c) visitas a las instalaciones de un exportador o productor en el territorio de la otra Parte, con el propósito de examinar los registros o inspeccionar las instalaciones utilizadas en la producción de la mercancía www. gray-robinson. com 38
Se podrá denegar el trato arancelario preferencial a una mercancía importada, cuando: (a) el exportador, productor o importador no responde a una solicitud escrita de información o cuestionario, dentro de un plazo razonable, (b) después de recibir la notificación escrita de la visita de verificación, el exportador o el productor no otorgue su consentimiento por escrito para la realización de la misma dentro de un plazo razonable www. gray-robinson. com 39
Se podrá denegar el trato arancelario preferencial a una mercancía importada, cuando: (c) la Parte encuentre un patrón de conducta que indique un importador, exportador o productor ha presentado declaraciones o certificaciones falsas o infundadas en el sentido de que una mercancía importada a su territorio es originaria. Se podrá suspender el trato arancelario preferencial a las mercancías idénticas cubiertas por afirmaciones, certificaciones o declaraciones subsecuentes hechas de manera falsa o infundada, hasta que la Parte importadora determine que el importador, exportador o productor cumple con este Acuerdo www. gray-robinson. com 40
Documentos solicitados para la verificación • Los diagramas de flujo, diagramas, especificaciones y documentos que explican el proceso de fabricación; • Una explicación de cómo el bien cumple con las regla de origen, en su caso; • Una lista de materiales que muestran el número de clasificación, origen, y el costo de cada material; • Una certificación o declaración jurada correspondiente a cada material originario que falla el cambio arancelario establecido, de lo contrario, el material puede ser considerado como no originario; • Las órdenes de compra y comprobantes de pago para justificar los valores; • Documentación relativa a las asistencias, los métodos de manejo de inventarios, materiales indirectos, etc, y • Otros documentos, según sea necesario. www. gray-robinson. com 41
Sanciones No se imponen sanciones si el importador: – no incurrió en negligencia, negligencia grave o fraude, al realizar la solicitud y paga cualquier arancel aduanero adeudado, o – al darse cuenta de que tal afirmación no es válida, rápida y voluntariamente corrige la solicitud y paga cualquier arancel aduanero adeudado. www. gray-robinson. com 42
Cuestionario De Verificación Del Origen www. gray-robinson. com 43
Intellectual Property Rights • Is your merchandise or its packaging using any trademark, copyright or patent? • If so, do you have the legal right to import those items into, and/or use those items in, the United States? • Permission? • License? www. gray-robinson. com 44
Intellectual Property Rights • Have you determined or established a reliable procedure to permit you to determine whether your merchandise or its packaging bear or use any trademarks or copyrighted matter or are patented and, if so, that you have the legal right to import those items into, and/or use those items in, the United States? www. gray-robinson. com 45
Fair Use of a Trademark • Test for Trademark Infringement – is the use likely to cause confusion, mistake or deceive the public? • A protected trademark may be used by others to: – Describe features of their own products if the use is fair and in good faith only to describe the goods or services www. gray-robinson. com 46
Reasonable Care and Informed Compliance • • CBP Checklist: – Tariff classification – Customs valuation – Country of origin marking – Intellectual property rights – Free Trade Agreements Reasonable Care Checklist: – http: //www. cbp. gov/linkhandler/c gov/newsroom/publications/trade /iius. ctt/iius. pdf www. gray-robinson. com 47
Miscellaneous Questions • Have you taken or developed reliable procedures to ensure that your merchandise complies with other agency requirements (e. g. FDA, EPA/DOT, CPSC, USDA, OFAC, TTB, DOE, ATF, FCC) prior to entry, including the procurement of any necessary licenses or permits? www. gray-robinson. com 48
What Should be Done Upon Receipt of a Detention Notice or Seizure Notice? • During the detention process, establishing proof of compliance with U. S. law avoids seizure of the merchandise, administrative delays, and related costs. • Critical stage to get legal counsel involved. • Administrative petition process for seizures can take months to resolve before medical devices returned. www. gray-robinson. com 49
Penalty Authority • U. S. Customs Statutory authority to issue penalties is from Title 19 U. S. C. § 1592 for: – Fraud – Gross Negligence – Negligence • 19 CFR Part 171 – Appendix B – Offer in Compromise www. gray-robinson. com 50
CBP Penalties Type of Penalty Fraud Gross Negligence 1592(c) – Maximum Penalties Domestic Value of the Merchandise 4 times loss of revenue (duties, taxes and fees) to CBP www. gray-robinson. com 2 times loss of revenue (duties, taxes and fees) to CBP 51
How a Typical Seizure Case Commences with U. S. Customs and Border Protection: • U. S. Customs finds a violation, and places the merchandise on hold for “intensive examination”. www. gray-robinson. com 52
How a Typical Seizure Case Commences with U. S. Customs and Border Protection: • U. S. Customs formally detains the merchandise www. gray-robinson. com 53
CBP Detention Notice • 19 C. F. R. 151. 16 – (e) “A final determination with respect to admissibility of detained merchandise will be made within 30 days from the date the merchandise is presented for Customs examination” – (f) “Effect of failure to make a determination. The failure by Customs to make a final determination with respect to the admissibility of detained merchandise within 30 days after the merchandise has been presented for Customs examination, or such longer period if specifically authorized by law, shall be treated as a decision by Customs to exclude the merchandise for purposes of section 514(a)(4)” www. gray-robinson. com 54
What should be done upon receipt of a Detention Notice? • During the detention process, establishing proof of compliance with U. S. law avoids seizure of the merchandise, administrative delays, and related costs. • Interaction with Import Specialist Branch – TEAM 472: Footwear, Headgear, Handbags, Plastics – TEAM 473: Stone, Cement, Ceramics, Metals, Glass, Furniture – TEAM 474: Machinery, Electrical Equipment, Electronics, Chemicals, Pharmaceuticals, Perfumes – TEAM 483: Cut Flowers, Live Animals, Food Products www. gray-robinson. com 55
How a Typical Seizure Case Commences with U. S. Customs and Border Protection: • U. S. Customs (Fines, Penalties & Forfeitures Office) issues a Seizure Notice www. gray-robinson. com 56
What Type of Merchandise is Subject to Seizure? • • Prohibited Merchandise (Counterfeit, Controlled substances) Restricted Merchandise (CPSC, FDA, Quota) Undeclared, unreported or smuggled merchandise (non reporting of currency over 10, 000) Goods which aid or facilitate the illegal importation of merchandise www. gray-robinson. com 57
What should be done upon receipt of a Seizure Notice • Establishing proof of compliance with U. S. law and obtain assistance to: – Draft a Petition to U. S. Customs www. gray-robinson. com 58
FP&F Seizure Process • If merchandise is seized, case is transferred to the Fines, Penalties & Forfeitures (FP&F) Office • Case assigned to Paralegal Specialist at FP&F • Paralegal Specialist issues Seizure Notice • FP&F Officer is empowered to remit or mitigate on such terms and conditions as, under the law and factual circumstances, he or she deems appropriate. www. gray-robinson. com 59
FP&F Seizure Process • Petition must be filed within 30 days (of date of Seizure Notice), establishing merchandise entered or exported consistent with U. S. law (factual & legal arguments) • Oral argument often requested and granted by FP&F • Supplemental Petition may be filed within 60 days of adverse decision based upon presentation of new facts or law www. gray-robinson. com 60
FP&F Refers certain cases to CBP’s HQ • • Cases are sent to Chief, Penalties Branch, Regulations & Rulings, Office of International Trade Value of the merchandise is over $100, 000. Novel or complex issues concerning a Ruling, policy or procedure. HQ Recommendation sent to FP&F and Final Decision issued by FP&F. www. gray-robinson. com 61
Typical Mitigating Factors: ü First offense, ü Inexperience in importing, and/or ü Cooperation with Customs’ investigation. www. gray-robinson. com 62
CBP FP&F Guidelines with Mitigating Factors: • 1. First Offense – No aggravating factors – remission upon payment of: • 10 -30% of the dutiable value of the seized goods • 2. Second Offense – No aggravating factors – remission upon payment of: • 30 – 50% of the dutiable value of the seized goods • 3. Third or Subsequent Offense – Remission upon payment of 50 - 80% of the dutiable value of the seized goods www. gray-robinson. com 63
Typical Aggravating Factors: • Criminal conviction relating to transaction; • Repetitive violation of the same import restriction; and/or • Evidence of intentional importation contrary to U. S. law. www. gray-robinson. com 64
CBP FP&F Guidelines with Aggravating Factors: • 1. First Offense – Aggravating factors – remission upon payment of: • 30 – 50% of the dutiable value of the goods • 2. Second Offense (and subsequent offenses) – Aggravating factors – remission upon payment of: • 50 – 80% of the dutiable value of the seized goods www. gray-robinson. com 65
Petition for Relief is Granted: • Decision providing for remittance is valid for 30 days. • Execution and submission of Hold Harmless Agreement by Petitioner. • Payment of assessed penalty, if any. • Provide contact name and information of designated authorized agent to retrieve goods. • Payment of storage fees. www. gray-robinson. com 66
What Law Governs – Some Possible Governing Bodies • Department of Commerce – Export Administration Regulations (EAR) » (goods and technology capable of being used for commercial purposes) – The Bureau of Industry and Security (BIS) enforces the EAR • The State Department – Directorate of Defense Trade Controls (DDTC) » (goods capable of being used as a weapon) www. gray-robinson. com 67
Export Licenses • BIS is responsible for regulating the export of most commercial items, often referred to as “dual-use” items which are those having both commercial and military or proliferation applications. • If your product is a dual-use item you will need to obtain an export license www. gray-robinson. com 68
Export Licenses • The license requirements are dependent upon an item's technical characteristics, the destination, the end-use, and the end-user, and other activities of the end-user. • You first need to verify whether your product requires a special export license by checking to see if it has an Export Control Classification Numner (ECCN) listed on the Commerce Control List (CCL) www. gray-robinson. com 69
Export Licenses • If your item is not listed on the CCL then your product will most likely qualify as an EAR 99 and may proceed to export without licensing www. gray-robinson. com 70
Federal Agency Penalty Process • Step 1 – transportation of shipment • Step 2 – violation • Step 3 – penalty or voluntary disclosure • Step 4 – Federal agency administrative resolution www. gray-robinson. com 71
What is the Role of CBP for Exports? • Preventing terrorist groups, rogue nations and other criminal organizations from obtaining U. S. Munitions List (USML), Commerce Control List (CCL) commodities • Enforce sanctions and embargoes against individuals, groups, organizations, and countries • Increase export compliance www. gray-robinson. com 72
Links! • http: //www. tlc. gov. co/publicaciones. php? id =745 • http: //www. dian. gov. co/contenidos/otros/tlc. html www. gray-robinson. com 73
Thank You! Peter Quinter & Melissa Groisman Customs and International Trade Department Gray. Robinson, P. A. Law Firm, Miami, FL Telephone: 954 -270 -1864 Email: peter. quinter@gray-robinson. com melissa. groisman@gray-robinson. com www. grcustomslaw. com www. gray-robinson. com 74
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