PRIUVA TETA OSIGURANJA MOTORNIH VOZILA 18 SAVJETOVANJE O

PRIČUVA ŠTETA OSIGURANJA MOTORNIH VOZILA 18. SAVJETOVANJE O OBRADI I LIKVIDACIJI AUTOMOBILSKIH ŠTETA Opatija 13. Svibanj 2010. Marin Matijaca Triglav ZAVAROVALNICA osiguranje d. d. TRIGLAV, APRIL 2003

STATISTIKA PROSJEČNI IZNOS ŠTETE U PRIČUVI OSIGURANJA OD AUTOMOBILSKE ODGOVORNOSTI U RAZDOBLJU 2003. – 2009. GODINE 95, 000 90, 000 85, 000 88, 462 90, 257 80, 000 75, 632 75, 000 66, 927 70, 000 65, 000 58, 090 60, 000 54, 818 55, 000 50, 000 47, 807 45, 000 40, 000 2003. TRIGLAV OSIGURANJE Triglav osiguranje d. d. 2004. 2005. g. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2

STATISTIKA BRUTO PRIČUVA ŠTETA OSIGURANJA MOTORNIH VOZILA U PERIODU 2003. – 2008. GODINE 4, 500, 000 4, 405, 246, 000 4, 250, 000 4, 053, 939, 000 4, 000, 000 3, 750, 000 3, 612, 682, 000 3, 500, 000 3, 331, 014, 000 3, 250, 000 3, 111, 697, 000 3, 000, 000 2, 892, 970, 000 2, 750, 000 TRIGLAV OSIGURANJE Triglav osiguranje d. d. 2005. g. . . 2. 1 2 31 00 8 . 00 7 . 31 . 1 2 . 2 00 6 . 31 . 1 2 . 2 00 5 . 00 4. 2. 1 2 31 31 . 1 2 . 2 00 3 . 2, 500, 000 3

STATISTIKA BRUTO PRIČUVA ŠTETA NEŽIVOTNIH OSIGURANJA NA 31. 12. 2008. Ostalo, Požar (8), 272, 835, 000 Imovina-ostalo (9), 173, 441, 000 203, 571, 000 Nezgoda (1), 309, 997, 000 Automobilski kasko (3), 308, 117, 000 Odgovornost-ostalo (11, 12, 13), 486, 423, 000 Automobilska odgovornost (10), 4, 097, 130, 000 TRIGLAV OSIGURANJE Triglav osiguranje d. d. 2005. g. 4

STATISTIKA STRUKTURA PRIČUVE ŠTETA OSIGURANJA MOTORNIH VOZILA NA 31. 12. 2008. Pričuva za troškove obrade šteta, 135, 229, 000, 3% IBNR + IBNER, 1, 781, 048, 000, 40% TRIGLAV OSIGURANJE Triglav osiguranje d. d. 2005. g. Pričuva za prijavljene štete 2. 488. 969. 000 57% 5

STRUKTURA PRIČUVE ZA NERIJEŠENE ŠTETE (OSCR) 1. Pričuva za prijavljene štete koje nisu potpuno riješene (RBNS) 2. Pričuva za štete koje su nastale i nisu prijavljene do kraja obračunskog razdoblja za koje se utvrđuje pričuva šteta (IBNR) 3. Pričuva za troškove obrade šteta 4. Pričuva za prijavljene a nedovoljno rezervirane štete (IBNER) 5. Pričuva za štete koje bi mogle biti reaktivirane u budućnosti 6. Pričuva za štete u prijenosu tj. nezapisane štete (RBNR) TRIGLAV OSIGURANJE Triglav osiguranje d. d. 2005. g. 6

IZRAČUN - RBNS § Procjena slučaj po slučaj – likvidator § Prvi kontakt s osobom koja prijavljuje štetu => prikupiti što više podataka ! § Visina inicijalne pričuve => osobito bitno prije obračunskog razdoblja § Monitoriranje štete => revidiranje iznosa pričuve obzirom na dodatna saznanja TRIGLAV OSIGURANJE Triglav osiguranje d. d. 2005. g. 7

IZRAČUN - IBNR § Ovlašteni aktuar Pravilnik o minimalnim standardima, načinu obračuna i mjerilima za izračun tehničkih pričuva osiguranja § AK => kratak rep (2 godine) => paušalne metode § AO materijalne AK § AO nematerijalne => dugi rep => aktuarske metode TRIGLAV OSIGURANJE Triglav osiguranje d. d. 2005. g. 8

PRIČUVA ZA TROŠKOVE OBRADE ŠTETA § DIREKTNI => mogu se alocirati na pojedinu štetu => likvidator šteta § INDIREKTNI => ne mogu se alocirati na pojedinu štetu => postotak od OSCR (minimalno 0, 50%) TRIGLAV OSIGURANJE Triglav osiguranje d. d. 2005. g. 9

PRIČUVA ZA NEZAPISANE ŠTETE § Kvalitetno oblikovana IBNR pričuva uključit će efekt ovih šteta § Rijetko se formira TRIGLAV OSIGURANJE Triglav osiguranje d. d. 2005. g. 10

IZRAČUN - IBNER § Posljedica pogrešne procjene RBNS-a § Može biti pozitivna ili negativna § Oblikuju ju aktuari § “Run-off analiza” => provjerava se dostatnost oblikovane pričuve na početku promatranog razdoblja TRIGLAV OSIGURANJE Triglav osiguranje d. d. 2005. g. 11

Pričuva za reaktivirane štete § Kvalitetno oblikovana IBNER pričuva uključit će efekt ovih šteta § Alternativno => postotak udjela reaktiviranih šteta u odnosu na visinu RBNS-a u proteklim godinama TRIGLAV OSIGURANJE Triglav osiguranje d. d. 2005. g. 12

GREŠKE I IZOSTAVLJANJA PODATAKA § Tipična greška : krivi unos valute => sustav unutarnjih kontrola § Kašnjenje pri obradi šteta => izostavljanje podataka => pojačan rad pri zatvaranju obračunskih razdoblja TRIGLAV OSIGURANJE Triglav osiguranje d. d. 2005. g. 13

ISKRIVLJENJA PODATAKA § Vanjski utjecaji § Unutarnji utjecaji § Slučajne fluktuacije velikih šteta § Promjena strukture portfelja TRIGLAV OSIGURANJE Triglav osiguranje d. d. 2005. g. 14

UTJECAJ KRIVE PROCJENE RBNS-a NA REZULTAT Adekvatno utvrđena visina RBNS-a => točna projekcija pričuva Opis Iznos RBNS 31. 12. 2009. 1000 Likvidirana šteta 31. 03. 2010 -1000 Utjecaj na rezultat poslovanja 2009. godine -1000 Utjecaj na rezultat poslovanja 2010. godine 0 TRIGLAV OSIGURANJE Triglav osiguranje d. d. 2005. g. 15

UTJECAJ KRIVE PROCJENE RBNS-a NA REZULTAT Potcjenjen iznos pričuve => previsoka projekcija pričuve Opis Iznos RBNS 31. 12. 2009. 1000 Likvidirana šteta 31. 03. 2010. -5000 Utjecaj na rezultat poslovanja 2009. godine -1000 Utjecaj na rezultat poslovanja 2010. godine -4000 -IBNER TRIGLAV OSIGURANJE Triglav osiguranje d. d. 2005. g. 16

UTJECAJ KRIVE PROCJENE RBNS-a NA REZULTAT Precjenjena pričuva => preniska projekcija pričuve Opis Iznos RBNS 31. 12. 2009. 6000 Likvidirana šteta 31. 03. 2010. -1000 Utjecaj na rezultat poslovanja 2009. godine -6000 Utjecaj na rezultat poslovanja 2010. godine +5000 TRIGLAV OSIGURANJE Triglav osiguranje d. d. 2005. g. 17

ZAKLJUČAK REALNO PROCJENJENA PRIČUVA => STABILNO POSLOVANJE DRUŠTVA U BUDUĆNOSTI POGREŠNO PROCJENJENA PRIČUVA => DALEKOSEŽNE NEGATIVNE POSLJEDICE TRIGLAV OSIGURANJE Triglav osiguranje d. d. 2005. g. 18

HVALA NA PAŽNJI ! E-mail : marin. matijaca@triglav-osiguranje. hr TRIGLAV OSIGURANJE Triglav osiguranje d. d. 2005. g. 19