PREVENTIVO ECONOMICO 2020 Bilancio Preventivo 2020 confronto 2016

PREVENTIVO ECONOMICO 2020

Bilancio Preventivo 2020 (confronto 2016 -2020) differenza (PREVENTIVO 2020 - media consuntivo dal 2016 al 2019) 2016 2017 2018 PRE-CONS. 2019 PREVENTIVO 2020 differenza (PREVENTIVO 2020 Pre-consuntivo 2019) Proventi Correnti 10. 756. 294, 71 10. 544. 093, 15 11. 052. 532, 26 10. 240. 000, 00 9. 081. 167, 00 -1. 158. 833, 00 -1. 567. 063, 03 Oneri Correnti -13. 573. 922, 00 -11. 024. 229, 96 -13. 840. 934, 89 -9. 779. 000, 00 -9. 321. 167, 00 457. 833, 00 2. 733. 354, 71 -2. 817. 627, 29 -480. 136, 81 -2. 788. 402, 63 461. 000, 00 -240. 000, 00 -701. 000, 00 1. 166. 291, 68 205. 723, 03 171. 965, 43 122. 536, 15 77. 000, 00 30. 000, 00 -47. 000, 00 -114. 306, 15 1. 288. 150, 74 1. 162. 171, 12 590. 428, 02 174. 000, 00 210. 000, 00 36. 000, 00 -593. 687, 47 Rettifiche di valore attività -90. 443, 65 -210. 161, 62 -372. 814, 37 -1. 692. 913, 00 0, 00 1. 692. 913, 00 591. 583, 16 TOTALE Disavanzo/Avanzo d’esercizio -1. 414. 197, 17 643. 838, 12 -2. 448. 252, 83 -980. 913, 00 0, 00 980. 913, 00 1. 049. 881, 22 Oneri /proventi (bilancio in sintesi) – importi in €uro Risultato della Gestione Corrente Risultato della Gestione Finanziaria Risultato della Gestione Straordinaria Preventivo economico 2020

Bilancio Preventivo 2020 – GESTIONE CORRENTE TOTALI Differenze Gestione Corrente PRE-CONSUNTIVO 2019 PREVENTIVO 2020 Preventivo 2020 - Preconsuntivo 2019) A) Proventi correnti 1) Diritto Annuale 6. 600. 000, 00 5. 561. 167, 00 -1. 038. 833, 00 2) Diritti di Segreteria 3. 000, 00 2. 800. 000, 00 -200. 000, 00 3) Contributi trasferimenti e altre entrate 430. 000, 00 500. 000, 00 70. 000, 00 4) Proventi da gestione di beni e servizi 200. 000, 00 210. 000, 00 0, 00 10. 240. 000, 00 9. 081. 167, 00 -1. 158. 833, 00 6) Personale -3. 179. 000, 00 -3. 160. 000, 00 19. 000, 00 7) Funzionamento -2. 400. 000, 00 -2. 371. 167, 00 28. 833, 00 8) Interventi economici -2. 250. 000, 00 -1. 920. 000, 00 330. 000, 00 9) Ammortamenti e accantonamenti -1. 950. 000, 00 -1. 870. 000, 00 80. 000, 00 Totale Oneri Correnti (B) -9. 779. 000, 00 -9. 321. 167, 00 457. 833, 00 461. 000, 00 -240. 000, 00 -701. 000, 00 5) Variazione delle rimanenze Totale proventi correnti (A) B) Oneri Correnti Risultato della gestione corrente (A-B)

Bilancio Preventivo 2020 – INTROITI CORRENTI differenza Preventivo PREVENTIVO 2020 PREV. 2020 - Pre 2020 - media - Cons. 2019 consuntivo 2016 -2019 CONSUNTIVO 2016 CONSUNTIVO 2017 CONSUNTIVO 2018 PRECONSUNTIVO 2019 DIRITTO ANNUALE € 6. 775. 472, 80 € 6. 399. 086, 47 € 7. 214. 961, 02 € 6. 600. 000, 00 € 5. 561. 167, 00 DIRITTI DI SEGRETERIA € 3. 052. 140, 68 € 3. 299. 388, 35 € 2. 734. 617, 57 € 3. 000, 00 € 2. 800. 000, 00 -€ 221. 536, 65 CONTRIBUTI TRASFERIMENTI ED ALTRE € 690. 817, 44 € 621. 231, 51 € 875. 308, 93 € 430. 000, 00 € 500. 000, 00 € 70. 000, 00 -€ 154. 339, 47 PROVENTI DA GESTIONE DI BENI E SERVIZI € 237. 303, 04 € 217. 771, 69 € 230. 479, 36 € 200. 000, 00 € 210. 000, 00 € 10. 000, 00 -€ 11. 388, 52 RIMANENZE (variazione) € 560, 75 € 6. 615, 13 -€ 2. 834, 62 € 10. 000, 00 € 6. 414, 69 TOTALE € 10. 756. 294, 71 € 10. 544. 093, 15 € 11. 052. 532, 26 € 10. 240. 000, 00 Preventivo economico 2020 € 9. 081. 167, 00 -€ 1. 038. 833, 00 -€ 1. 186. 213, 07 -€ 1. 158. 833, 00 -€ 1. 567. 063, 03

DIRITTO ANNUALE (al netto incremento 20%) Consuntivo 2016 Consuntivo 2017 6. 775. 472, 80 6. 399. 086, 47 Consuntivo 2018 (COMPRESO RISCONTO ATTIVO +371. 000 PER CONTINUAZIONE PROGETTI STRATEGICI 2017 7. 214. 961, 02 PREConsuntivo 2019 PREVENTIVO 2020 AL NETTO Incremento 20% PREVENTIVO 2020 – Media 2017 -2019 (la media 2017 -2019 comprende l'incremento del 20% come da DM 22. 5. 2017) 6. 600. 000, 00 5. 561. 167, 00 -1. 176. 848, 83 L'ITER INERENTE L'AUTORIZZAZIONE MINISTERIALE ALL'INCREMENTO DEL DIRITTO ANNUALE PER PROGETTI STRATEGICI NON SI E' ANCORA CONCLUSO. IL BILANCIO PREVENTIVO 2020 NON PREVEDE STANZIAMENTI RELATIVI ALL'INCREMENTO DEL DIRITTO ANNUALE (+20%=INTROITI) ED AI PROGETTI STRATEGICI DA PERSEGUIRE (=ONERI). La differenza tra lo stanziamento relativo al Diritto Annuale dell'anno 2020 e la media degli stanziamenti per Diritto annuale 2016 -2019 pari ad €uro POSSIBILE STANZIAMENTO A CONCLUSIONE 1. 176. 848, 83 corrisponde in linea di DELL'ITER PER IL FINANZIAMENTO DI PROGETTI 1. 114. 233, 00 massima alla possibile previsione relativa STRATEGICI (INCASSI NETTI+ CREDITO+ all'incremento del Diritto Annuale 2020 SANZIONI+ INTERESSI) (+20%). L’ importo sarà eventualmente stanziato nel Bilancio Preventivo 2020 a conclusione dell'iter di autorizzazione (aggiornamento del Bilancio 2020). DI CUI INCASSI NETTI DESTINABILI AI PROGETTI STRATEGICI 780. 000, 00 Preventivo Economico 2020

ONERI CORRENTI Gli oneri correnti ammontano ad € 9. 321. 167 ; rispetto al Pre-Consuntivo 2019 sono stanziati minori oneri correnti complessivi pari a € 457. 833. Gli oneri del personale e gli oneri di funzionamento sono in linea rispetto ai dati del Pre-Consuntivo Economico 2019. Si registra invece una diminuzione negli accantonamenti ed ammortamenti. Per quanto riguarda gli interventi economici si registra una diminuzione pari a circa 300 mila Euro rispetto al 2019 ed a circa 2, 3 MLN rispetto alla media 2016 -2019 Pre_ consuntivo 2019 Differenza (Preventivo 2020 -Media 2016 -2019) CONSUNTIVO 2016 CONSUNTIVO 2017 CONSUNTIVO 2018 PERSONALE -€ 3. 496. 390, 64 -€ 3. 271. 247, 59 -€ 3. 272. 261, 67 -€ 3. 179. 000, 00 -€ 3. 160. 000, 00 € 19. 000, 00 € 144. 724, 98 FUNZIONAMENTO -€ 2. 769. 243, 47 -€ 2. 374. 298, 09 -€ 2. 377. 662, 61 -€ 2. 400. 000, 00 -€ 2. 371. 167, 00 € 28. 833, 00 € 109. 134, 04 INTERVENTI ECONOMICI -€ 5. 136. 924, 12 -€ 3. 012. 463, 81 -€ 6. 357. 991, 74 -€ 2. 250. 000, 00 -€ 1. 920. 000, 00 € 330. 000, 00 € 2. 269. 344, 92 AMMORTAMENTI ED ACCANTONAMENTI -€ 2. 178. 667, 59 -€ 2. 366. 220, 47 -€ 1. 833. 018, 87 -€ 1. 950. 000, 00 -€ 1. 870. 000, 00 € 80. 000, 00 € 211. 976, 73 -€ 13. 581. 225, 82 -€ 11. 024. 229, 96 -€ 13. 840. 934, 89 -€ 9. 779. 000, 00 -€ 9. 321. 167, 00 € 457. 833, 00 € 2. 735. 180, 67 TOTALE PREVENTIVO 2020 Differenza (Preventivo 2020 - Preconsuntivo 2019)

ONERI PER IL PERSONALE Gli oneri del personale, pari in totale ad € 3. 160. 000 sono in linea rispetto ai dati del Consuntivo Economico 2019. Nel periodo 2016 -2019 la diminuzione in valore assoluto degli oneri del personale ammonta a circa 145 Mila Euro. Preventivo Economico 2020

ONERI PER IL PERSONALE ONERI DEL PERSONALE 5, 000. 00 Rispetto ai dati del Bilancio Consuntivo 2008 il bilancio Preventivo 2020 presenta minori oneri per il personale per 1, 17 MLN di Euro. 4, 500, 000. 00 4, 000. 00 3, 500, 000. 00 3, 000. 00 2, 500, 000. 00 2, 000. 00 1, 500, 000. 00 1, 000. 00 500, 000. 00 - anno 2008 anno 2009 anno 2010 anno 2011 anno 2012 anno 2013 anno 2014 anno 2015 anno 2016 anno 2017 anno 2018 anno 2019 anno 2020

ONERI DI FUNZIONAMENTO Gli oneri di Funzionamento, ammontano complessivamente ad € 2. 370. 000, sono in linea rispetto ai consuntivi economici 2018 -2019. Rispetto alla media relativa al periodo 2016 -2019 il Bilancio preventivo 2020 presenta, al momento , minori oneri per circa 108 Mila euro. ONERI CORRENTI FUNZIONAMENTO Prestazioni di servizio Godimento di beni di terzi Oneri diversi di gestione Quote associative - Organi Istituzionali TOTALE 2018 Pre-consuntivo 2019 2016 2017 -€ 1. 094. 769, 98 -€ 1. 041. 748, 11 -€ 9. 119, 73 -€ 9. 108, 90 -€ 10. 596, 36 -€ 11. 000, 00 -€ 928. 837, 95 -€ 710. 795, 78 -€ 658. 044, 57 -€ 729. 211, 99 -€ 612. 645, 30 -€ 602. 408, 69 -€ 2. 761. 939, 65 -€ 2. 374. 298, 09 -€ 1. 106. 612, 99 -€ 1. 090. 000, 00 PREVENTIVO 2020 1. 076. 000, 00 € 14. 000, 00 € 7. 282, 77 -€ 10. 000, 00 € 1. 000, 00 -€ 43, 75 -€ 660. 000, 00 -€ 650. 000, 00 € 10. 000, 00 € 89. 419, 58 -€ 639. 000, 00 -€ 634. 000, 00 € 5. 000, 00 € 11. 816, 50 2. 370. 000, 00 € 30. 000, 00 -€ 2. 377. 662, 61 -€ 2. 400. 000, 00 Preventivo Economico 2020 -€ Differenza Preventivo 2020 - Preventivo Pre 2020 - MEDIA consuntivo 2019 2016 -2019 -€ € 108. 475, 09

INTERVENTI ECONOMICI Gli interventi economici ammontano ad € 1. 920. 00, 00 e costituiscono il 20, 60% degli oneri correnti previsti per l’anno 2020. Oneri per interventi economici esercizio 2020 Asse A – L'amministrazione a servizio dell'impresa e del consumatore A 1. Pubblicità amministrativa ed agenda digitale € 40. 000, 00 A. 2 Promuovere la regolazione del mercato e garantirne la concorrenza TOTALE Interventi Economici Asse “A” € 40. 000, 00 Asse B – L'Amministrazione per lo sviluppo e la competitività del territorio B 3. Sostenere la digitalizzazione , la creazione d'impresa e l'approccio ai mercati esteri INTERNAZIONALIZZAZIONE INNOVAZIONE B 4. Valorizzazione dell'informazione economica, dell'alternanza scuolalavoro e dell'orientamento al lavoro ALTERNANZA SCUOLA LAVORO STUDI - OSSERVATORIO B 5. Supporto all'innovazione ed alla digitalizzazione dell'impresacreazione dell'impresa CONCORSO ENOLOGICO INIZIATIVE RELATIVE ALLA VALORIZZAZINE DEL PATRIMONIO TURISTICO TURISMO REGIONALE Totale Interventi Economici Asse “B” TOTALE COMPLESSIVO INTERVENTI ECONOMICI € 1. 100. 000, 00 € 850. 000, 00 € 250. 000, 00 € 190. 000, 00 € 148. 000, 00 € 42. 000, 00 € 590. 000, 00 € 503. 000, 00 € 37. 000, 00 € 1. 880. 000, 00 € 1. 920. 000, 00

Gestione finanziaria A partire dall’esercizio 2015 gli Enti camerali sono stati inseriti nel sistema di Tesoreria Unica con obbligo di deposito delle giacenze a tasso vincolato pari allo 0, 001% lordo , presso la Tesoreria Territoriale-Banca d’Italia (a titolo esemplificativo si cita da ultimo il DM del 9 giugno 2016 n 50707) ; pertanto, non essendo più possibile effettuare impieghi della liquidità, la previsione è ridotta rispetto agli anni precedenti. Rispetto alla media degli introiti finanziari 2016 -2019 il preventivo 2020 presenta minori introiti per circa 114 Mila euro. Nel corso dell’esercizio 2019 sono scaduti gli ultimi impieghi in Titoli di stato ancora esistenti (BTP IT € 5, 5 MLN scaduto in data 1. 8. 2019). VA HO APPORTATO ALCUNE TOTALI Gestione Finanziaria Consuntivo 2016 Risultato gestione finanziaria € 205. 723, 03 Consuntivo 2017 Consuntivo 2018 Pre-Consuntivo 2019 € 171. 965, 43 € 122. 536, 15 € 77. 000, 00 Preventivo Economico 2020 Differenza PREVENTIVO 2020 - MEDIA 20162019 € 30. 000, 00 -€ 114. 306, 15

Gestione straordinaria Gestione Straordinaria PREVENTIVO 2020 PROVENTI STRAORDINARI € 969. 364, 85 Previsione sopravvenienze attive da minori contributi erogati a seguito minori rendicontazioni € 150. 000, 00 Previsione sopravvenienze attive da maggiori crediti da ruoli diritto annuale rispetto alla stima prudenziale del credito € 250. 000, 00 TOTALE PREVISIONE PROVENTI STRAORDINARI € 400. 000, 00 ONERI STRAORDINARI Previsione sopravvenienze passive da adeguamento fondo svalutazione crediti diritto annuale ed altri oneri straordinari -€ 190. 000, 00 TOTALE PREVISIONE PROVENTI STRAORDINARI -€ 190. 000, 00 Risultato gestione straordinaria € 210. 000, 00 Preventivo Economico 2020

Gestione Cassa ed avanzo finanziario GESTIONE CASSA ANNO 2016 SALDO INIZIALE DI CASSA DELL’ESERCIZIO € 16. 663. 309, 16 TOTALE INCASSI € 12. 109. 244, 12 TOTALE PAGAMENTI -€ 13. 447. 244, 88 SALDO FINALE DI CASSA ESERCIZIO € 15. 325. 308, 40 ANNO 2017 ANNO 2018 ANNO 2019 (situazione contabile al 7. 11. 2019) € 15. 325. 308, 40 € 19. 813. 265, 03 € 21. 777. 302, 26 € 15. 433. 616, 23 € 12. 566. 955, 34 € 15. 548. 115, 02 -€ 10. 945. 659, 60 -€ 10. 602. 918, 11 -€ 10. 544. 723, 37 € 19. 813. 265, 03 € 21. 777. 302, 26 € 26. 780. 693, 91 AVANZO FINANZIARIO ESERCIZIO 2019 (al 7. 11. 2019) AVANZO CASSA € 26. 780. 000, 00 crediti di funzionamento € 1. 042. 000, 00 debiti di funzionamento e per interventi economici finanziati -€ 5. 117. 000, 00 FONDO TFR IFR -€ 3. 937. 000, 00 TOTALE AVANZO FINANZIARIO € 18. 768. 000, 00

INVESTIMENTI PIANO DEGLI INVESTIMENTI PREVENTIVO 2020 IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI € 67. 500, 00 € 146. 000, 00 IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE € 10. 000, 00 TOTALE € 223. 500, 00 LIMITE STANZIAMENTO per MANUTENZIONE ORDINARIA E STRAORDINARIA VALORE IMMOBILE BILANCIO D'ESERCIZIO 2018 - ULTIMO BILANCIO CONSUNTIVO APPROVATO previsione ulteriore ammortamento preconsuntivo 2019 limite 2% Valore immobili In base all'articolo 2 commi 618 - 623 L. 244 2007 -ed all'articolo 8. c. 1 del DL 78 /2010 convertito in L. previsione Valore 122/2010 immobili al 31. 12. 2019 le spese annue di 01. 2020 manutenzione ordinaria e straordinaria degli immobili utilizzati è determinato nella misura del 2% del valore dell'immobile utilizzato € 11. 184. 554, 00 € 111. 845, 54 € 11. 072. 708, 46 Stanziamento 2020 manutenzione ordinaria Stanziamento 2020 manutenzione straordinaria TOTALE Prev. 2020 € 70. 000, 00 € 146. 000, 00 € 216. 000, 00 € 221. 454, 17

AVANZI ECONOMICI PATRIMONIALIZZATI AVANZI / DISAVANZI ECONOMICI D'ESERCIZIO esercizio 2011 € 627. 731, 69 2012 -€ 516. 879, 58 2013 € 1. 275. 231, 99 2014 € 261. 683, 69 2015 -€ 2. 552. 742, 86 2016 -€ 1. 414. 197, 17 1998 € 2. 528. 996, 76 1999 € 1. 551. 898, 43 2000 € 894. 733, 23 2001 -€ 630. 718, 85 2017 € 643. 838, 12 2002 -€ 164. 630, 25 2018 -2. 448. 252, 83 2003 (PLUSVALENZA VENDITA PARTECIPAZIONI € 7. 666. 633, 83) € 8. 706. 824, 24 2004 € 1. 044. 980, 43 2005 € 16. 233, 42 2006 -€ 685. 458, 10 2007 € 1. 690. 704, 68 2008 € 668. 090, 55 2009 € 1. 200. 588, 18 2010 -€ 1. 051. 177, 10 PREVISIONE DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE esercizio 2019 - al 31. 12. 2019 -/ 01 -01 -2020 IN BASE AL BILANCIO PREVENTIVO AGGIORNATO (compresa svalutazione pari ad e 1. 692. 913 relativa a Reggio Emilia Fiere) AVANZI PATRIMONIALIZZATI AL 31. 12. 2019 - 1. 1. 2020 L’AVANZO RISULTA VINCOLATO PER I SEGUENTI IMPORTI : - Riserva indisponibile in base ad adeguamento principi contabili DPR 254/2005 - € 2. 865. 951, 02. - Avanzo vincolato modifiche statutarie IFOA - € 3. 155. 776, 10. DA CONSIDERARE INOLTRE IL FONDO TFR /IFR DEL PERSONALE PARI AD € 3. 937. 000. Preventivo Economico 2020 -980. 000, 00 10. 667. 478, 67