PGN 2018 Ministerio de Hacienda COMISIN BICAMERAL DE

PGN 2018 Ministerio de Hacienda COMISIÓN BICAMERAL DE PRESUPUESTO MARTES 17 DE OCTUBRE DE 2017

El Presupuesto del MH esta divido en tres funciones principales PRESUPUESTO CONSOLIDADO POR FUNCIÓN INSTITUCIONAL Todas las Fuentes – En Millones de US$ 6, 1% Servicio de la Deuda Pública 624 25% Obligaciones Diversas y Transferencias 1, 768 70% 1, 6% Presupuesto Institucional 129 5% 1, 6%

El incremento del 6, 1% de las ODE incluye… Obligaciones Diversas del Estado Aportes Obligaciones Diversas y Transferencias 1, 768 70% En Millones de US$ Transferencias Inversión Financiera FOCEM: US$ 106 millones FEEI: US$ 41 millones Contributivo: US$ 65 millones Adulto Mayor: US$ 33 millones Multilaterales: US$ 4 millones INC: US$ 6 millones

Y están orientados a sectores más vulnerables Pensión de Adultos Mayores En miles de millones de G. 250 180, 000 Transferencias 126, 340 133, 470 88, 420 95 48, 682 0 64 24, 867 870 0 7 2010 2011 129 32 208 138, 390 160, 000 140, 000 175 150 100 200, 000 180, 000 Beneficiarios 200 50 190, 000 120, 000 $ 100, 000 S U 132 ran o en a n i est vertid 80, 000 d se lo in 8 1 0 a el 2 nales y 60, 000 4 icio 1 0 el 2 es ad e r 40, 000 Ent millon 8 41 013 20, 000 el 2 0 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Los US$ 624 millones del Servicio de la Deuda se distribuyen de la siguiente manera… Int. y Com. - Deuda Externa 225. 2 36% Capital - Deuda Interna 135. 9 22% Int. y Com. - Deuda Interna 80. 9 13% Capital - Deuda Externa 181. 7 29% En Millones de US$ - Todas las Fuentes de Financiamiento

De la amortización realizada de la deuda externa con multilaterales entre los años 2013 al 2016 solo el 1, 04% corresponde a compromisos asumidos (Leyes aprobadas) por el actual Gobierno Distribución de amortizaciones realizadas entre 2013 -2016 por periodo de asunción de compromisos (Adm. Central-Deuda Externa) US$ [VALOR] mill. [PORCENTAJE] Amort. de Compromisos anteriores al 2013 Amort. de Compromisos asumidos entre 2013 -2016

Del total del Presupuesto del MH, solo el 5% corresponde al presupuesto institucional • Reingeniería del SIARE: US$ 3 millones SSEE • Auditorías Externas de las Empresas Públicas: US$ 2 millones SSEAF Presupuesto Institucional 129 5% • Participación de multas: US$ 4 millones • Retiro voluntario : US$ 1 millón SET Incrementos En Miles de Millones de Guaraníes

Fuerte suba de la recaudación de la SET por encima del crecimiento económico Variación % Nominal 30 Crec. SET: 13, 7% Crec. Econ. : 9, 8% 25 Crec. SET: 14, 8% Crec. Econ. : 7, 6% 20 15 10 5 0 2011 2012 2013 Crecimiento Económico Nominal 2014 2015 Crecimiento de la Recaudación de la SET 2016

Mediante la gestión y los ajustes ha mejorado la recaudación Recaudación SET (Millones de US$) IVA Cooperativas 2, 500 IRAGRO – IVA Financiero 2, 000 Introducción del IRP 1, 500 1, 128 1, 000 500 851 Ley N° 2421/04 291 359 418 2003 2004 2005 498 567 2006 2007 1, 261 1, 730 2, 096 1, 830 1, 394 949 678 0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Del total de multas percibidas, el 5% se distribuye en concepto de participación Resolución SET 12/2015 En millones de US$ 53 43. 8 43 51. 4 3. 6 2. 1 Multas, recargos e infracciones Participación SET Total 33 23 13 3 11. 9 0. 7 11. 2 2008 13. 9 0. 5 13. 4 2009 16. 7 0. 6 16. 2 2010 14. 8 0. 2 14. 6 2011 16. 4 0. 3 16. 1 2012 19. 2 22. 9 1. 5 0. 6 18. 7 2013 21. 4 2014 41. 7 2015 47. 8 2016

Buscamos un modelo institucional de la Carrera del Servicio Civil del MH Pilares Puestos de trabajo y cargos presupuestarios Estructura Organizacional Ingreso y desarrollo de la Carrera Concursabilidad: credibilidad y transparencia Antes del 2014 no existía ingreso por concurso Desde el 2014 hasta hoy se han concursado en total 389 cargos y se han postulado 3. 948 personas Desarrollo de capacidades y potencial Instalación de la meritocracia para acceder a cargos de coordinaciones, jefaturas de departamentos y promociones de categorías 1485 389 993 890 Vacancias Adjudicadas 580 194 Postulaciones 134 82 106 2014 99 40 2015 Vacancias Adjudicadas 2016 Postulaciones Concursos Públicos 144 2017 24 0 2015 20 * 2016 * Desprecarización de funcionario contratados de + 4 años (138) Concursos Internos Institucional 2017

Además, queremos reestructurar el Anexo para la Carrera en el MH Carrera Administrativa del MH Ø Generar incentivos para los funcionarios del MH para la formación y profesionalización, en base a los concursos para acceder a mejores remuneraciones. Creación de 114 cargos Supresión de 145 cargos CARGOS CREADOS CATEGORÍA CARGO IMPORTE C 8 T PROFESIONAL (I) 7. 100. 000 D 55 PROFESIONAL (II) 5. 100. 000 D 8 F TÉCNICO (I) 4. 600. 000 Ø Creación de cargos superiores para adecuar a la estructura organizacional vigente.

Los salarios del MH representan el 1, 1% del total previsto para todo el Sector Público y es uno de los que presentan la menor variación en los últimos 6 años Salarios – PGN Total Salarios – MH En Millones de US$ 45 4, 500 43 4, 000 3, 882 3, 500 40 39 3, 000 2, 586 +50% +11% 35 2, 000 30 1, 500 1, 000 25 500 0 2012 2018 20 2012 2018

Y la cantidad de funcionarios ha disminuido desde el 2012 Con respecto al 2012, el Ministerio de Hacienda tiene 63 (3%) funcionarios menos 2, 312 2, 339 2, 390 514 576 692 1, 798 1, 763 1, 698 2. 012 2. 013 2. 014 Permanentes *Datos al mes de octubre - Incluye Desprecarización 2, 279 2, 240 2, 249 678 584 502 1, 601 1, 656 1, 747 2. 015 2. 016 2017 (*) Contratados Total

ANEXOS

Utilizar impuestos, para cancelar la deuda representarían estos programas… 3 USD 76 millones USD 208 millones Adultos Mayores Medicamentos MSP 1 2 USD 64 millones Tekopora

Asignaciones salariales desde el 2012 al 2016 69 Entidades Otros 19% MEC 26% Presidencia 5% CSJ 5% UNA 5% Interior 17% Defensa 8% VARIACIÓN EN SALARIOS POR ENTIDAD % Participación MSP 14% Fuente: Ministerio de Hacienda

CONSOLIDADO POR TIPO DE PRESUPUESTO En Millones de Guaraníes COMPONENTES Programas de Administración PGN VIGENTE 30/06/2017 PROYECTO PGN 2018 DIFERENCIA VARIACIÓN 139. 311 128. 521 -10. 790 -7, 74% 9. 685. 071 10. 329. 046 643. 975 6, 65% 235. 345 163. 251 -72. 094 -30, 63% Programa del Servicio de la Deuda Pública 3. 550. 913 3. 492. 832 -58. 081 -1, 64% TOTAL 13. 610. 640 14. 113. 651 503. 011 3, 70% Programas de Acción Programas de Inversión

PRESUPUESTO CONSOLIDADO POR GRUPOS DE OBJETO DEL GASTO Todas las fuentes - En Millones de Guaraníes COMPONENTES PGN VIGENTE 30 -06 -2017 PROYECTO PGN 2018 DIFERENCIA VARIACIÓN 100 – Servicios Personales 239. 477 243. 593 4. 116 1, 72% 200 – Servicios No Personales 187. 626 188. 579 953 0, 51% 300 – Bienes de Consumo e Insumos 6. 639 7. 485 846 12, 75% 400 – Bienes de Cambio 4. 285 2. 940 -1. 345 -31, 39% 61. 222 81. 861 20. 639 33, 71% 600 – Inversión Financiera 1. 105. 695 1. 025. 255 -80. 440 -7, 28% 700 – Servicio de la Deuda Pública 3. 550. 913 3. 492. 832 -58. 081 -1, 64% 800 – Transferencias 8. 324. 478 9. 042. 864 718. 386 8, 63% 130. 305 28. 242 -102. 063 -78, 33% 13. 610. 640 14. 113. 651 503. 011 3, 70% 500 – Inversión Física 900 – Otros Gastos TOTAL 19

PRESUPUESTO MINISTERIO DE HACIENDA Todas las fuentes - En Millones de Guaraníes COMPONENTES PGN VIGENTE 30 -06 -2017 PROYECTO PGN 2018 DIFERENCIA VARIACIÓN 100 – Servicios Personales 239. 477 243. 593 4. 116 1, 72% 200 – Servicios No Personales 177. 314 183. 119 5. 805 3, 27% 300 – Bienes de Consumo e Insumos 6. 639 7. 485 846 12, 75% 400 – Bienes de Cambio 4. 285 2. 940 -1. 345 -31, 39% 500 – Inversión Física 61. 222 81. 861 20. 639 33, 71% 800 – Transferencias 242. 655 198. 836 -43. 819 -18, 06% 1. 916 3. 692 1. 776 92, 67% 733. 507 721. 526 -11. 981 -1, 63% 900 – Otros Gastos TOTAL l GRUPO 100: Incremento para cubrir déficit de diferencia salarial de funcionarios superiores que ocupan cargos de forma interina. l GRUPO 200: Se prevé aumento a fin de realizar Consultorías, Auditorías Externas, Estudios Técnicos, Monitoreo y Supervisión de Gestiones de Empresas Públicas para la Dirección General de Empresas Públicas de la SSEEI. l GRUPO 300: Incremento para compras de instrumentos de control (placas, precintas) que dan cumplimiento a las disposiciones legales vigentes, Resol. SET N° 589/2004 “Instrumentos de Control”. l GRUPO 500: Implementación necesaria para la adquisición y funcionamiento de la infraestructura referente a la Revisión y Actualización del Sistema Integrado de Administración de Recursos del Estado – SIARE. 20 l GRUPO 900: Montos programados que corresponden a pagos pendientes de devolución de impuestos a Universidades, Entidades sin fines de lucro y pagos de tasas municipales, compras simuladas (JEROVIAHA).

CANTIDAD DE JUBILADOS Sector Contributivo de la Caja Fiscal Magisterio Nacional Administración Pública Fuerzas Armadas Universidades Nacionales Poder Judicial TOTAL 47, 350 42, 141 5, 010 7, 009 6, 900 7, 300 49, 900 7, 150 7, 800 7, 850 59, 204 59, 670 8, 881 9, 120 8, 500 8, 630 16, 100 16, 608 16, 500 57, 750 56, 300 49, 100 Policía Nacional 50, 890 8, 500 8, 800 6, 829 8, 200 15, 600 8, 500 7, 817 13, 731 13, 000 13, 100 13, 200 16, 932 18, 600 19, 500 20, 000 22, 050 21, 192 22, 200 23, 065 23, 150 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 11, 802

APORTES DE CAPITAL A ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES Y TRANSFERENCIAS A LA INC Y ESSAP En Millones de Guaraníes Tipo de Presupuesto: 2 PRESUPUESTO DE PROGRAMAS DE ACCIÓN Programa: 2 SERVICIO SOCIAL DE CALIDAD Subprograma: 4 OBLIG. DEL ESTADO DESTINADOS AL DESARROLLO ECONOMICO Concepto Monto Programado Acciones y Participaciones de Capital 308. 335 Prestamos a Entidades del Sector Público* 37. 500 Prestamos al Sector Privado** 59. 420 * Para la Transferencia de Recursos de Bonos a la INC. ** Para la Transferencia de Recursos del préstamo 7710 PA a la ESSAP S. A. en el marco del Convenio MH-MOPC-ESSAP.

PROGRAMA DEL SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA En Millones de Guaraníes Concepto SERVICIO DE LA DEUDA INTERNA Monto Programado 1. 213. 938 Capital 760. 877 Intereses 453. 061 SERVICIO DE LA DEUDA EXTERNA 2. 278. 894 Capital 1. 017. 588 Intereses y Comisiones 1. 261. 306 TOTAL SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA 3. 492. 832

COMPARATIVO DEL SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA En Millones de Guaraníes CONCEPTO PRESUPUESTO VIGENTE 2016 PRESUPUESTO VIGENTE 2017 PROYECTO PGN 2018 TENDENCIA Deuda Externa 2. 310. 540 2. 346. 503 2. 278. 894 Gastos de Capital 1. 174. 850 1. 148. 813 1. 017. 588 Fuente 10 100. 333 80. 204 0 Fuente 20 1. 074. 517 1. 068. 609 1. 017. 588 Gastos Corrientes 1. 135. 690 1. 197. 690 1. 261. 306 Fuente 10 1. 135. 690 1. 197. 690 1. 261. 306 Deuda Interna 1. 240. 373 1. 168. 062 1. 213. 938 979. 175 968. 865 760. 877 Fuente 10 1. 175 21. 304 0 Fuente 20 978. 000 947. 561 760. 877 Gastos Corrientes 261. 198 199. 198 453. 061 Fuente 10 261. 198 199. 198 453. 061 3. 550. 913 3. 514. 565 3. 492. 832 Gastos de Capital TOTAL l La disminución de los créditos presupuestarios globales, obedece a la ampliación del periodo de tiempo de madurez de los Bonos emitidos, lo cual a su vez implica el aumento en pago de intereses de la deuda pública interna y externa bonificada, como resultado de las colocaciones de Bonos de la Tesorería General realizadas en el Mercado interno y externo.

ORGANIZACIONES NO GUBERNAMENALES En Millones de Guaraníes AÑOS Nº TOTAL DE ONG TOTAL PRESUPUESTO 2016 114 43. 384 2017 114 43. 384 2018 108 42. 839 TOTAL 336 129. 606 (*) Incluye Bomberos Voluntarios ONGs que no presentaron sus pedidos de inclusión en el Presupuesto 2018 CANTIDAD DE ONGs MONTO PRESUPUESTADO VIGENTE 2017 6 545

VICTIMAS DE LA DICTADURA En Guaraníes AÑOS CANTIDAD DE VICTIMAS CANTIDAD DE JORNALES MONTO DEL JORNAL MONTO A PERCIBIR POR UNA VICTIMA MONTO PRESUPUESTADO 2016 550 1. 000 63. 777. 000 30. 000 2017 299 1. 000 63. 777. 000 30. 000 2018 471 1. 000 63. 777. 000 30. 000 TOTAL 1320 191. 331. 000 90. 000 IMPUESTOS, TASAS, GASTOS JUDICIALES Y OTROS En Millones de Guaraníes AÑOS Nº TOTAL DE CASOS JUDICIALES MONTO PRESUPUESTADO 2016 55 24. 476 2017 155 24. 476 2018 5 24. 476 TOTAL 215 73. 429

27 MP - Justificación para Construcciones