PERENCANAAN DAN PENGANGGARAN PENYUSUNAN RKAKL UNIVERSITAS LAMBUNG MANGKURAT

POKOK BAHASAN • Struktur Organisasi Penganggaran • Jadwal Penganggaran • Tata Cara Penyusunan RKA-K/L : a. Hal-hal yang harus diperhatikan dalam aplikasi RKAKL 2017 b. Struktur Anggaran RKAKL c. Standar Biaya

STRUKTUR ORGANISASI PENGANGGARAN UNIVERSITAS WR I, III, IV LEMBAGA FAKULTAS WD 1/WD 2/ WD 3/ PRODI/JURUSAN/ PRODI S 2 MONO/ KABAG/SUBBAG SPI UPT PROGRAM PASCA PRODI S 2, S 3 BIRO KABAG / KASUBBAG

JADWAL PENGANGGARAN Alur Proses Perencanaan Penganggaran (Jan – Des) Unit Terkait Perencanaan (Jan – April) DIKTI SATKER UNIVERSITAS UNIT SATKER Penyusunan (Mei – Juni) PENETAPAN PAGU TRPNBP TAHUN DEPAN PERMINTAAN USULAN ANGGARAN SATKER Pembahasan (Agust. – Oktb. ) PENELAAHAN / PEMBAHASAN DI DIKTI Penetapan (Nov – Des) PENETAPAN DAN PENGUSULAN DIPA PENELAAHAN SPI DAN TIM BPKH USULAN UNIT SATKER PENETAPAN PAGU INDIKATIF DAN PENYUSUNAN USULAN PNBP-BOPTN UNIT SATKER RKAKL UNIVERSITAS UNDANGAN PENELAAHAN / PEMBAHASAN DI DIKTI PENYUSUNAN USULAN DANA PNBP-BOPTN (TOR, RAB DAN PERBAIKAN ATAU REVISI RKAKL) USULAN

TATA CARA PENYUSUNAN RKA-K/L PIHAK-PIHAK YANG TERLIBAT PENYUSUNAN RKAKL : 1. Satker : Universitas Lambung Mangkurat menyiapkan : a. Menghimpun usulan RKAKL dan data dukung unit-unit satker. b. Menelaah usulan RKAKL dan data dukung unit-unit satker. c. Menyusun usulan RKAKL Universitas dan data dukung (Softcopy dan Hardcopy). 2. Unit Satker (Fakultas, Lembaga, UPT, Pascasarjana dan Biro) a. b. c. Menyusun usulan RKAKL dan data dukung (TOR, RAB, DLL) Menyerahkan usulan ke Universitas (Softcopy dan Hardcopy). Menetapkan Tim Penyusun di tingkat Prodi dan Fakultas.

HAL-HAL YANG HARUS DIPERHATIKAN • Pagu anggaran unit Satker berdasarkan pagu rincian per unit satker yang berfungsi sebagai batas tertinggi pagu satker. • Sumber dana yang akan di gunakan adalah RM (BOPTN dan PNBP). • Kebutuhan operasional perkantoran maupun perkuliahan diutamakan seperti alokasi gaji atau honorarium serta operasional kantor dan komponen pembiayaan dalam UKT mahasiswa. • Perlu juga melakukan pembatasan atau penghematan untuk pengeluaran perjalan dinas, kegiatan seminar, rapat, pertemuan yang diluar kantor seandainya bisa dilakukan dikantor saja. • Harga Satuan seperti SBM atau SBU. SBM tahun 2017 nomor 33/PMK. 02/2016 tanggal 2 Maret 2016 yang direvisi nomor 106/PMK. 02/2016 tanggal 30 Juni 2016. • Struktur Anggaran 2017 atau RKAKL 2017.

STRUKTUR RKAKL PROGRAM KEGIATAN OUTPUT SUB OUTPUT KOMPONEN SUB KOMPONEN DETAIL BELANJA

KODE PROGRAM, KEGIATAN DAN OUTPUT RKAKL PROGRAM KEGIATAN OUTPUT OUTPUT OUTPUT OUTPUT 042. 01 Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya Kemristek dan Dikti 5742 LAYANAN TRIDHARMA DI PERGURUAN TINGGI 5742. 001 LAYANAN PENDIDIKAN 5742. 002 PENELITIAN 5742. 003 PENGABDIAN MASYARAKAT 5742. 004 SARANA/PRASARANA PENDUKUNG PEMBELAJARAN 5742. 005 SARANA/PRASARANA PENDUKUNG PERKANTORAN 5742. 994 LAYANAN PERKANTORAN 5742. 006 LAYANAN PERKANTORAN SATKER (BOPTN) 5742. 007 LAYANAN PEMBELAJARAN (BOPTN) 5742. 008 BUKU PUSTAKA (BOPTN) 5742. 009 LAPORAN KEGIATAN MAHASISWA (BOPTN) 5742. 010 LAPORAN PENGABDIAN MASYARAKAT (BOPTN) 5742. 011 KERJASAMA BERBASIS PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (BOPTN) 5742. 012 LAYANAN PENGEMBANGAN SISTEM TATA KELOLA, KELEMBAGAAN, DAN SDM (BOPTN) 5742. 013 SARANA DAN PRASARANA PEMBELAJARAN (BOPTN) SATUAN MHS JUDUL UNIT BULAN LAYANAN BUKU LAPORAN DOKUMEN UNIT

KODE SUB OUTPUT RKAKL Kode Sub Output 5742. 001. 002 5742. 001. 003 5742. 009. 001 5742. 009. 002 5742. 009. 003 5742. 009. 004 5742. 010. 002 5742. 011. 002 5742. 012. 001 5742. 013. 001 5742. 013. 002 5742. 013. 004 Uraian LAYANAN PENDIDIKAN PROGRAM DIPLOMA LAYANAN PENDIDIKAN PROGRAM SARJANA LAYANAN PENDIDIKAN PROGRAM PASCASARJANA UNIT KEGIATAN MAHASISWA DAN ORGANISASI KEMAHSISWAAN KEGIATAN KEMAHASISWAAN KOMPETISI/LOMBA MAHASISWA KEWIRAUSAHAAN MAHASISWA PENGABDIAN KEPADA MASYARAKAT KEMITRAAN DAN KERJASAMA PENELITIAN PENJAMIN MUTU TATA KELOLA KELEMBAGAAN DAN PENDIDIKAN ALAT PENDIDIKAN PENDUKUNG PEMBELAJARAN PERALATAN PENDUKUNG PEMBELAJARAN GEDUNG DAN BANGUNAN PENDUKUNG PEMBELAJARAN

STANDAR BIAYA • Standar Biaya adalah satuan biaya yang ditetapkan oleh Menteri Keuangan selaku pengelola fiscal (chief financial officer) baik berupa standar biaya masukan maupun standar biaya keluaran, sebagai acuan perhitungan kebutuhan anggaran dalam penyusunan RKAKL. • SBM tahun 2017 nomor 33/PMK. 02/2016 tanggal 2 Maret 2016 yang direvisi nomor 106/PMK. 02/2016 tanggal 30 Juni 2016. • Fungsi standar biaya adalah sebagai batas tertinggi dalam penyusunan dan perencanaan RKAKL.

TERIMA KASIH