Pensjon hva skjer Dag Westhrin Sekretr LO Stat

Pensjon hva skjer? Dag Westhrin Sekretær LO Stat

Pensjonsordningene nå, og i framtiden! • Pensjon i media – hva er det egentlig som diskuteres? • Offentlig tjenestepensjon – Utfordringer – Hva er gjort og hva gjenstår – Uførereformen status

Pensjonsreformen • Spare penger • Arbeide lenger • Større sammenheng mellom innbetaling og pensjonens størrelse • Fleksibel avgangsalder

Pensjonssystemet i Norge

Viktige begrep i ny ordning • Levealdersjustering – Forholdstall – Delingstall • Indeksering – Regulering under opptjening – Regulering av løpende pensjoner • Fleksibelt og nøytralt uttak av pensjon

Regulering og indeksering I dagens ordning reguleres både pensjon under opptjening og pensjon under utbetaling med folketrygdens grunnbeløp

Folketrygdens alderspensjon «Gammel»

Hovedprinsipper, ny folketrygd

Banklov II og III • Banklov II – Foreslår system for nye tjenestepensjoner i privat sektor • Banklov III – Fase ut ytelsespensjonene i privat sektor • Siste årskull 1962 – 1963 – første årskull med 100% opptjening etter ny folketrygd 9

Banklov forslag pensjon • Standardmodell – Innskudd inntil 7%betales av arbeidsgiver (0 12 G) – Innskuddet reguleres med lønnsveksten – Utbetaling av løpende skjer etter en garantert avkastning – Utbetalingen er livsvarig – Ved dødsfall går gjenstående kapital tilbake til fellesskapet – Sikrer omlag 66% av sluttlønn etter 40 års opptjening 10

Grunnmodell • Innskudd betales av arbeidsgiver • Reguleringen er avhengig av avkastningen • 0 garanti • Som regel opphørende – 10 eller 15 år • Uførepensjon ikke avklart ennå

Standardmodell • Pensjon økes med årlig lønnsvekst – Kan velge om bedriftens eller samfunnets (TBU) skal legges til grunn • Må balansereføre framtidig forpliktelse – Mindre omfang enn i ytelsepensjon (foretakspensjonsloven)

Standardmodell forvaltning • Garanti mot negativ avkastning (0 garanti) – Inntil 3% i inntil fem år • Investeringsvalg for bedriften • Levealdersjustering – Samme prinsipp som i folketrygden – Gjelder ikke om en velger opphørende ordning

Innskuddsnivåer • Standardmodell – 7% mellom 0 og 12 G – Mulig tilleggspremie på 18, 1% mellom 7, 1 G og 12 g (1 g=85 245 01. 05. 2013)

Iverksetting • Trolig fra 01. 2014 • Omfatter alle private ordninger • Overgangsregler (forslag banklov III) – Fleksibel overgang – Tre års frist for iverksetting • Valg – Lukke ordningen – Bygge videre på oppspart kapital i eksisterende ordning

Uavklarte spørsmål • Hvordan sammenkoble rettigheter opptjent i ytelsepensjonsordning med ny hybridordning – Oppsatte rettigheter – Reguleringspremie

Pensjonskostnader Forsvarsbygg 2006 2008 2010 2012 Budsjett 2013 Arbeidsgiverandel 9, 3% 13, 6% 13, 2% 17, 3% 20, 8% Arbeidstakerandel 2% 2% 2% Hvorfor skjer dette? Nye regnskapsregler Forsvarsbygg må legge kostnad ved reguleringspremie inn i premien for et fiktivt fond. Pr i dag 1, 3 mrd. Pga lav (fiktiv) avkastning blir reguleringspremien høy

Hva ligger i kostnadsberegningen? Tall for 2013 budsjettet Premie ordinær pensjon Reguleringspremie alder, uføre og etterlatte 7, 66 % Reguleringspremie for årets lønns og pensjonsregulering 7, 88 % Premie for garantert pensjonsnivå 0, 25 % Premie for førtidspensjon (AFP og særalder) 1, 62 % Administrasjonspremie 0, 35 % Tilleggsats (avregning av finansiell status av de fiktive fondene) 5, 06 % Sum budsjettinnspill 22, 82 %

Hybridpensjon privat sektor • Gulrot – Du kan få to tredeler av sluttlønn i pensjon • Pisk – Du må stå i jobb i 40 år

Pensjon 30 års opptjening Lønn 450. 000 Fra folketrygden Innskuddspensjon Hybridpensjon Ytelsespensjon 168. 000 + AFP 32. 000 + Tjenestepensjon 54. 000 82. 000 = Sum pensjon 254. 000 282. 000 I % av sluttlønn 56 % 63 %

Pensjon 30 års opptjening Lønn 750. 000 Fra folketrygden Innskuddspensjon Hybridpensjon Ytelsespensjon 202 000 44 000 + Tjenestepensjon 120 000 143 000 233 000 = Sum pensjon 366 000 389 000 479 000 I % av sluttlønn 49 % 52 % 64 % + AFP

Pensjon 42 års opptjening Lønn 450. 000 Fra folketrygden Innskuddspensjon Hybridpensjon Ytelsespensjon 196 000 + AFP 43 000 + Tjenestepensjon 70 000 75 000 82 000 = Sum pensjon 309 000 315 000 322 000 I % av sluttlønn 69 % 70 % 72 %

Pensjon 42 års opptjening Lønn 750. 000 Fra folketrygden Innskuddspensjon Hybridpensjon Ytelsespensjon 237 000 53 000 + Tjenestepensjon 157 000 198 000 233 000 = Sum pensjon 447 000 488 000 524 000 I % av sluttlønn 60 % 65 % 70 % + AFP

Hvorfor velge hybrid • Ytelsespensjon er best for arbeidstakerne • Men • Arbeidsgiverne synes det blir for dyrt – Må bokføre dagens og framtidige forpliktelser • Over 150 000 ansatte i privat sektor har mistet ytelsespensjoner • Innskuddspensjon er for dårlig • Ytelsespensjon er for dyr

Levealdersjustering

Levealdersjustering Årskull Kompensere for levealdersjustering Forventet levealder Antall år som pensjonist 1943 67 år 0 mnd. 83 år 3 mnd. 16 år 3 mnd. 1944 67 år 1 mnd. 83 år 5 mnd. 16 år 4 mnd. 1945 67 år 2 mnd. 83 år 7 mnd. 16 år 5 mnd. 1946 67 år 3 mnd. 83 år 9 mnd. 16 år 6 mnd. 1947 67 år 4 mnd. 83 år 11 mnd. 16 år 7 mnd. 1948 67 år 5 mnd. 84 år 1 mnd. 16 år 8 mnd. 1949 67 år 6 mnd. 84 år 4 mnd. 16 år 10 mnd. 1950 67 år 8 mnd. 84 år 6 mnd. 16 år 10 mnd. 1951 67 år 9 mnd. 84 år 8 mnd. 16 år 11 mnd. 1952 67 år 10 mnd. 84 år 10 mnd. 17 år 1953 68 år 0 mnd. 84 år 11 mnd. 16 år 11 mnd.

Ytelsene i off. tjenestepensjonsordningen Alders pensjon Premie fritak Uføre pensjon Etterlatte pensjon SPK pensjon Avtalefestet pensjon Boliglån Barnepensjon

Statens Pensjonskasse i dag

Sentrale problemstillinger • Vilkår for å gå av tidlig (62 år) • Innelåsing • Ikke spesiell problemstilling offentlig privat – Like mye privat 29

Evaluering så langt • Flere tar ut pensjon fra 62 år – flest menn, 79% • Fra 2010 til 2012 økte antall alderspensjonister med 96 000 • Andel med offentlig AFP, gammel privat AFP og uførepensjon har gått noe ned – Offentlig AFP ned 8 %

Evaluering forts • Den største andel som står lenger i arbeid, finner vi i privat sektor – Årsak: Omlegging av privat AFP, fra tidligpensjon tilleggspensjon – Høyest vekst blant de med lav utdanning, lav lønn og manuelle yrker – Her var yrkesdeltakelsen lavest før og – Særlig stor økning i yrkesaktivitet for kvinner over 50 år

Noen tall • 54 % av alle 66 åringer hadde yrkesinntekt i 2011 – 6 % høyere enn i 2001 – Realvekst i inntekt for med oppimot 40% – Skyldes kombinasjon uttak av pensjon med full jobb

Pensjonsordningene nå, og i framtiden! • Pensjon i media – hva er det egentlig som diskuteres? • Offentlig tjenestepensjon – Utfordringer – Hva er gjort og hva gjenstår – Uførereformen status

Og enda har vi ikke begynt med særaldersgrensene…. .

DN 14. 3. 13

Aftenposten 12. 3. 13

DN 27. 9. 12.

Likebehandling av pensjon • Likeverdige pensjonsordninger, inkludert uføre og etterlattepensjon • Likeverdig forventet alderspensjonsnivå • Likeverdige opptakskrav • Likeverdige særaldersgrenser

Hva er forskjell i pensjonsutbetalinger i løpet av pensjonisttilværelsen 62 til 86 år? Sum offentlig pensjon: Sum privat pensjon og AFP kr 5 880 000, Sum mindre pensjon: kr 1 819 533, kr 4 060 467, Årlig tap: kr 75 814, i 24 år

Tjenestepensjon i Norge TJENESTEPENSJON Ytelsesbasert Offentlig tjenestepensjon (lov /tariffestet) Lov om foretakspensjon Innskuddsbasert Lov om obligatorisk tjenestepensjon Hybridpensjon fra 2014? Lov om innskuddspensjon

Hva er forskjellen? • Ytelsesbasert gir den ansatte en garanti om et framtidig nivå, ansvar på arbeidsgiver og forsikringsselskap • Innskuddsbasert gir den pensjonen som innbetaling og renter gir grunnlag for. Arbeidstaker har alt ansvar

Eksempel på nivå – nye hybrider

Eksempler på nivå nye hybrider

Pensjonsreformen – hva gjenstår? • • Ny uføretrygd Kullene født etter 1958 – garanti? Samordningsregler fra og med 1953 kullet Endrede rammebetingelser for private pensjonsordninger • AFP i offentlig sektor/endring i privat AFP? • Mobilitet mellom privat og offentlig sektor • Etterlattedekninger

Pensjonsreformen så langt • Alderspensjon – Levealdersjustering – Individuell garanti om 66 % til og med 1958 kullet – Samordningsregler klare til og med 1953 kullet • Endret regulering • AFP i privat sektor

Bruttogarantien nå, og i framtida 1953 1958 1959 1963 1973 1983 tall 67 1, 053 1, 077 1, 083 1, 106 1, 166 1, 228 Pensjon snivå 62, 7 % 61, 3 % 60, 9 % 59, 7 % 56, 6 % 53, 7 % Etter garanti 66 % 60, 9 % 59, 7 % 56, 6 % 53, 7 % 66 % alder 67 67 68, 5 69 70 71 Årskull Forholds

Off bruttopensjon i dag:

Ny uføretrygd – møte hos AD 6. 3. 12

Representativ kommuneansatt

Deretter ble det brevskriving….

Samordningsregler • Gjelder for de som får ny folketrygdopptjening fra 1953 kullet

Kompensasjonsgrad ved deltid Forutsetninger: 80 % gjennomsnittlig stillingsandel, 43 års jevn inntekt, full tjenestetid, og full trygdetid. Grunnpensjonen i gammel folketrygd er satt lik snittet for gifte og enslige, og garantipensjonen i ny folketrygd er satt lik snittet for gifte og enslige. Fra ADs presentasjon 18. 12. 2012

1959 kullet og yngre

Deretter ble det brevskriving….

Hvordan beregne samlet pensjon? Uten samordningsfordeler Brutto tjenestepensjon folketrygd =Netto tjenestepensjon 66 % 50 % 16 % 50 % Med samordningsfordeler Brutto tjenestepensjon 66 % samordningsfradrag folketrygd 45 % =Netto tjenestepensjon 21 % Faktisk utbetalt 71 % 65

Hovedbilde – samordning (KLP) • Samordningsfordeler bidrar til samlet høy kompensasjonsgrad, og særlig ved deltid • Med økende stillingsprosent og/eller lønn går kompensasjonsgraden i folketrygden ned og betydningen av tjenestepensjon øker • Ved høy lønn blir samordningsfordelene mindre 66

Samordningsfordelenes verdi KLP 2010 Beregningene basert på alderspensjonister i KLPs bestand født i 1940, 1941, 1942 og første halvår 1943 Basert på fullstendige og oppdaterte data fra NAV om faktisk folketrygd (grunnpensjon, tilleggspensjon og særtillegg) for disse årskullene Tall for Fellesordningene omfatter Fellesordningen for kommuner og bedrifter, Fellesordningen for fylkeskommuner og Fellesordningen for statlige helseforetak mv. 67

AD, mars 2012: ”Det overordnede fokuset i tilpassingen av offentlig tjenestepensjon til ny folketrygd, både for alderspensjon og uføre, bør være hva de totale kompensasjonsgradene skal bli, ikke hvilke samordningsfordeler regelverket gir i dag. ” ”For personer med full tjenestetid, full trygdetid, som alltid har arbeidet fulltid og som har hatt relativt jevn inntekt over livsløpet, gir samordnings regelverket relativt oversiktlige resultater. ” ”For personer uten fulle yrkes karrierer, som arbeider deltid, og med ujevn inntekt har dette notatet illustrert at samspillet mellom de ulike samordningsreglene kan gi relativt uforutsigbare og lite hensiktsmessige resultater. ” ”Det bør ikke være et mål for tilpassingen til ny folketrygd at alle disse samspilleffektene skal videreføres. ”

Det norske pensjonssystemet 4 hovedregimer i dag Ytelsesbasert OTP Folketrygd I bunnen av alle Pensjonsytelser. Tidligere 650 000 med kun folketrygd Innskuddsbasert Avtalte nettopensjoner Innskudds pensjoner Folketrygd Bruttopensjon Nettopensjon Bruttogaranti 66% 660 000 innen offentlige TPordninger