Osnova studie proveditelnosti a analzy nklad a pnos

Osnova studie proveditelnosti a analýzy nákladů a přínosů Olomouc, 19. května 2008 1

Úrovně náročnosti osnovy pro ekonomické hodnocení projektu Úroveň náročnosti I. III. 2 Od výše CZV (včetně) min. rozsah projektu 15 mil. Kč nad 600 mil. Kč Do výše CZV 15 mil. Kč do 600 mil. Kč Typ ekonomickéh o hodnocení Pozn. základní studie proveditelno sti + zjednodušen á CBA - platí pro všechny projekty rámci podoblasti podpory 1. 1. 1 - neplatí pro žadatele v oblastech a podoblastech podpory 1. 1. 2, 2. 2. 6 a 3. 4 základní studie proveditelno sti + CBA musí být vyhotovena dle metodiky Evropské komise

I. Úroveň finanční náročnosti projektu Ø Změna výše hranice celkových způsobilých výdajů z 10 na 15 mil. Kč 3

II. Úroveň finanční náročnosti projektu 10. Hodnocení efektivity projektu 10. 1 Hodnocení finanční efektivnosti projektu čistá současná hodnota (FNPV), vnitřní výnosové procento (FRR), index rentability (FNPV/I), diskontovaná doba návratnosti (DDN) 10. 2 Hodnocení ekonomické efektivnosti projektu čistá současná hodnota (ENPV), vnitřní výnosové procento (ERR), diskontovaná doba návratnosti (DDN) Veškeré tyto výpočty budou počítány pomocí webové aplikace pro výpočet analýzy nákladů a přínosů. 4

Nedostatky v CBA analýze : Ø špatně nadefinované vlastní socioekonomické přínosy a náklady Ø nedoložen zdroj a způsob výpočtu těchto přínosů a nákladů Ø u naceněných socioekonomických přínosů a nákladů není uveden ve Studii proveditelnosti způsob výpočtu hodnoty zapsaný do CBA Ø špatně stanovené referenční období tj. např. 15, 25 let Ø rozdílné stanovení zbytkové hodnoty s nedoložením způsobu výpočtu. Ø špatně vygenerovaný hash kód Ø apod. 5

Přílohy: 6 Příloha č. 1 Stanovení diskontní sazby a referenčního období Příloha č. 2 Povinné tabulky ve formátu MS Excel pro výpočet „FINANČNÍ ZDRAVÍ ŽADATELE“ Příloha č. 3 Povinné tabulky č. 18 až 22 ve formátu MS Excel pro výpočet finanční udržitelnosti projektů zakládajících veřejnou podporu Příloha č. 4 Povinné a volitelné tabulky doplňující Studii proveditelnosti a analýzu nákladů a přínosů č. 1 až 17

Příloha č. 1: Stanovení diskontní sazby a referenčního období Referenční období posuzování projektů Odvětví Silnice, regionální letiště, terminály, zastávky, fyzická revitalizace území Ostatní služby včetně cestovního ruchu a veřejné dopravy 7 Prioritní osa/Oblast podpory/Podob last podpory 1. 1. 1, 1. 1. 2, 1. 3, 2. 2. 1, 2. 3. 1 1. 2, 3 Referenční horizont (roky) 25 15 V případě projektů zakládající veřejnou podporu se jedná o dobu realizace projektu a dobu udržitelnosti projektu.

Nedostatky v již odevzdaných studiích : Ø 8 špatně stanovené referenční období

Příloha č. 2: Povinné tabulky ve formátu MS Excel pro výpočet „FINANČNÍHO ZDRAVÍ ŽADATELE“ 9

10

11

12

13

Nedostatky v již odevzdaných studiích : Ø tabulky nebyly vyplňovány v tis. Kč Ø v případě jednoleté historie žadatele se vyplní oba roky shodně Ø u Veřejného sektoru se údaje vyplňují po konsolidované uzávěrce Ø u Veřejného sektoru chybělo vyplnění položky likvidní aktiva ke konci roku Ø u příspěvkové organizace se vyplňuje finanční zdraví zřizovatele Ø u položky dlouhodobé závazky celkem, které jsou nulové se musí vyplnit aspoň č. 1 Ø u položky neinvestiční transfery se hodnota najde v rozpočtové položce skupina 53 tzn. jsou to rozpočtové položky 5321 -5325 Ø apod. 14

Příloha č. 3: Povinné tabulky č. 18 až 22 ve formátu MS Excel pro výpočet finanční udržitelnosti projektů zakládajících veřejnou podporu 15

Finanční analýza (PŘÍKLAD) Příloha č. 3: Dvoupodlažní parkoviště v ulici Xxxx 16 Investice

17 Provozní příjmy

18 Provozní výdaje

Zdroje financování 19

Finanční udržitelnost 20

Dotace ROP 21

Nedostatky v již odevzdaných studiích : Ø excelové tabulky nebyly vyplňovány v tis. Kč, ale v celých Kč nebo v tisících na 3 desetinná místa Ø v excelových tabulkách nebyly vyplňovány provozní výdaje v celém referenčním období, ale jednou částkou Ø chybí uvedení výše nezpůsobilých výdajů v tab. Investice Ø apod. 22

Příloha č. 4: Povinné a volitelné tabulky doplňující Studii proveditelnosti a analýzu nákladů a přínosů č. 1 až 17 23

Nedostatky v již odevzdaných studiích : Ø v povinných tabulkách nejsou odkazy na Studii proveditelnosti Ø při irelevatních tabulkách byly tyto tabulky vynechány a zároveň ostatní přečíslovány 24

Děkuji za pozornost. Ing. Zdeněk Říha Odborný referent pro způsobilé výdaje oddělení metodiky zdenek. riha@rr-strednimorava. cz www. rr-strednimorava. cz Tel. : 587 333 336 25 Evropská unie Evropský fond pro regionální rozvoj