NILLTPFN Praktiskie Soi uzmumu apkalpoan Ksenija Vze Veise

NILLTPFN Praktiskie Soļi uzņēmumu apkalpošanā. Ksenija Vēze – Veise, ICA Naudas atmazgāšanas novēršanas un sankciju departamenta Atbalsta un regulējuma daļas Vecākais atbilstības nodrošināšanas eksperts 27. 05. 2021.

Saturs 1. FATF 2. Klienta pārbaude q q q 3. Procesa soļi Noderīgi zināt Pamata informācija PLG Uzņēmumu darbības joma Produkta specifiski jautājumi Darījumu Uzraudzība

FATF 1 Rekomendācija # 24 (Juridisko personu pārredzamība un faktiskās īpašumtiesības)

FATF Rekomendācija #24 ◉ Valstij jāveic visi risku mazinošie pasākumi, lai novērst juridisku personu ļaunprātīgu izmantošanu naudas atmazgāšanai vai teroristu finansēšana. ■ Jānodrošina, lai informācija par juridisko personu faktiskajiem īpašniekiem un kontroli ir precīza un atbilstoša ■ padarīt juridiskas personas pietiekami pārskatāmas ■ Nodrošināt savlaicīgu un precīzu informācijas atjaunošanu par īpašnieku darbību

FATF Rekomendācija #24 ◉ Juridisko personu loma ir būtiska, taču: ■ ■ ■ Juridiskās personas var tikt izmantotas noziedzīgiem mērķiem Augsts risks, ka juridiskie veidojumi tiek izmatoti nodokļu apiešanas shēmās Īpaša uzmanība organizācijām, kas ģeogrāfiski darbojās tuvumā reģioniem ar augstu TF Kredītiestādēm nepieciešams korekti izvērtēt darījumu attiecību uzsākšanas nosacījumus Apstāklis, ka kādai juridiskai personai piemīt paaugstināts risks, nenozīmē, ka visas juridiskās personas tiek vērtētas ka augsta riska

Klienta pārbaudes process 2 Zini savu klientu

Klienta pārbaude Klienta Piesaiste Klienta Identifikācija KYC Datu Apkopojums Dokumentu Apkopojums Uz Risku Balstītas Pieejas Vērtējums Datu un informācijas apkopojums / vērtējums Info forma Datu ievade Datu Validācija Datu pārbaude sistēmās Produkta specifiskie dati Dokumentu iesniegšana Risku Vērtējums Eksistējošo datu karte KYC Datu papildinājums Dokumentu pamatdatu ievade Sankciju sarakstu skanēšana Datu pārbaudes caur validācijas rīkiem Uz risku balstītas pieejas padziļināta izpēte Dokumentu arhivēšana

Klienta pārbaude Jāņem vērā, ka: ◉ Kredītiestāde identificē Juridiskās personas PLG (patieso labuma guvēju) ■ ◉ Katrai kredītiestādei ir pieņemtās un saskaņotas risku apetītes prasības ■ ◉ Procedūra nosaka pārbaudes veikšanu uzsākot darījuma attiecības juridisko personu Katrai kredītiestādei izpētes dziļums atšķirsies no juridiskās personas piemītošā riska Uzņēmuma PLG var būt atkarībā no statūtos minētās informācijas ■ ■ Viena persona vairākas Valde

Patiesais labuma guvējs Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas likums Nodaļa I, 1. pants, punkts 5. fiziskā persona, kurai tiešas vai netiešas līdzdalības veidā pieder vairāk nekā 25 procenti no juridiskās personas kapitāla daļām vai balsstiesīgajām akcijām vai kura to tiešā vai netiešā veidā kontrolē

Klienta pārbaude Dokumenti un Informācija: ◉ Klienta anketa juridiskajām personām ○ ○ ○ Pamatinformācija ■ Nosaukums ■ Reģistrācijas Nr. ■ Reģistrācijas datums (datums, kad anketa tiek aizpildīta) Kontakt informācija ■ Reģistrācijas adrese ■ Kontaktadrese ■ Tālrunis ■ E-pasts ■ Uzņēmējdarbības veikšanas adrese Nodokļu informācija ■ Nodokļu rezidences valsts ■ Nodokļu maksātāja numurs

Klienta pārbaude Dokumenti un Informācija: ◉ ◉ Klienta anketa juridiskajām personām ○ Informācija par visiem uzņēmuma pārstāvjiem ■ Vārds _ Uzvārds _ personas kods ■ Dati par ID dokumentu : Nr. _ izdošanas valsts _ izdošanas iestāde ■ Rezidences valsts ○ Pārstāvja Amats ○ Informācija par PLG* ■ Vārds _ Uzvārds _ personas kods ■ Dati par ID dokumentu : Nr. _ izdošanas valsts _ izdošanas iestāde ■ Rezidences valsts Informācija varbūt publiski pieejama *Atbilstoši Likuma prasībām, veicot klientu izpēti, kredītiestādei visos gadījumos jāveic darbības, lai noskaidrotu klienta patieso labuma guvēju. Gadījumos, kad risks ir augstāks, kredītiestādei arī jāpārliecinās, ka noskaidrotais patiesais labuma guvējs patiešām ir patiesais labuma guvējs.

Klienta pārbaude PLG Jāņem vērā, ka: ◉ ◉ Kredītiestāde noskaidro patieso labuma guvēju* ■ Saņemot klienta apstiprinātu paziņojumu ■ Izmantojot ziņas vai dokumentus no Latvijas Republikas vai ārvalsts informācijas sistēmām ■ Patstāvīgi noskaidrojot, ja ziņas par to nevar iegūt citādi Jāsniedz informācija vai PLG ir piešķirts PNP statuss** *Likuma 18. panta trešo daļu **NILLTPFN 1. pants, 18. punkts

Klienta pārbaude Uzņēmuma Darbības Joma: ◉ ◉ Uzņēmumam detalizēti jāapraksta sava pamatdarbība, mērķis, veids kā tiks pamatdarbība veikta Kredītiestāde izvērtē un piešķir uzņēmumam riska grupu (Zems, Vidējs, Augsts) ■ Tiek ņemts vērā: ● ● ■ saimnieciskā darbība deklarētie sadarbības partneri rezidences valsts pamat nodarbošanās Tiek izvērtēti PLG: ● ● ● rezidences valsts, nodarbošanās, publiski pieejama informācija

Klienta pārbaude Produkta Specifika Jāņem vērā, ka: ◉ Jautājumi tiek uzdoti atkarībā no Uzņēmuma pamatdarbības: ■ Informācija par plānoto mēneša apgrozījumu ■ Mēnesī plānoto ienākošo un izejošo maksājumu apjomu ● ● ● Vietējiem maksājumiem Starptautiskajiem maksājumiem Prognozētais skaits un biežums ■ Starptautisko maksājumu pamatojums ■ Skaidras naudas darījumi* ■ Sadarbības līgumi ar deklarētiem sadarbības modelis un mērķi partneriem un sadarbības *Svarīgi norādīt iemeslu un iemaksu izcelsmi ja noteiktas iemaksas pārsniegs Kredītiestādes noteikto limitu (katrai kredītiestādei tas noteikts individuāli, tāpēc tas var atšķirties).

3 Darījumu Uzraudzība

Darījumu Uzraudzība DD Padziļināts Klienta KYC Unikāls identifikators Minimāls Produkts Padziļināta izpēte KYC dati Saistību identifikācija Klienta ID Profila pārbaude Kontroles diapozons Statiska saistība Dinamiska saistība Individuāli Dokumenti KYC datu apkopojums Brīdinājumi / derīguma termiņš Autentifik ācija

Darījumu Uzraudzība Standarta jautājumi uzraudzības procesā: ◉ Informācija par Uzņēmumu ◉ Nozare ◉ Uzņēmuma detalizēta pamatdarbība ◉ Informācijas sniegšana par PLG ◉ Paaugstināta riska gadījumos informācijas sniegšana par sadarbības partneriem: ■ ■ Rēķinus Sadarbības līgumus Vienošanās Citu veikto darījumu pamatojošo dokumentāciju

Paldies! Jautājumi? +371 6 7774802| ksenija. veze-veise@fktk. lv | www. fktk. lv |