Modle de progression dans la gestion des risques

Modèle de progression dans la gestion des risques et processus d’évaluation Introduction Domicile Date Nom de l’évaluateur

Coanimateurs • • Chronométreur Tableau papier Notes (décisions, questions en attente, points d’action) Photos

Ordre du jour (1 heure) • Initiative pour la gestion des risques dans le secteur de la microfinance (RIM). • Qu’est-ce que le Modèle de progression dans la gestion des risques (MPGR) ? • Rappel sur la gestion des risques : – Définition du risque en microfinance. – La « maison » de la gestion des risques. – La démarche évolutive institutionnelle. • Programme de l’évaluateur in situ. • Résultats escomptés. • Auto-évaluation de la « maison » de la gestion des risques.

Règles de base • • Éteignez vos portables ; Soyez ponctuel ; Respectez l’avis et les idées de chacun ; La discussion sur le niveau de gestion des risques n’est pas le reflet de la performance de votre division.

Initiative pour la gestion des risques dans le secteur de la microfinance (RIM) Vision : un secteur de la microfinance axé sur l’aspect social, grâce auquel les clients sont protégés contre les effets des risques internes et externes inhérents à la prestation de services financiers inclusifs. Mission : Faciliter le transfert de connaissances à travers la sensibilisation, la collaboration de l’industrie et l’adoption intégrale et la mise en œuvre de normes de gestion de risque appropriées dans tout le secteur de la microfinance.

Modèle de progression dans la gestion des risques (MPGR) 2 1 3

Comment le risque est-il défini en microfinance ? La RIM est définie comme : « the possibility of adverse events occurring and their potential for financial losses and negative social performance » (la possibilité de la survenance d’effets adverses et leur potentiel de pertes financières et de performance sociale négative. )

Responsabilité pour la gestion des risques Direction générale (1 er responsable) Mise en phase interne (2 nd responsable) Gestion des risques (2 nd responsable) Audit interne (3 e responsable) Conseil d’administration Audit externe Autorité de tutelle

Responsabilités du conseil d’administration dans le processus de gestion des risques Processus de gestion des risques • Approuver le cadre de la gestion des risques en s’assurant que tous les risques actuels et futurs sont proactivement identifiés par la direction générale. • Approuver les modifications proposées aux politiques de risque, les procédures et les limites soumises par la direction générale. • Superviser la performance institutionnelle et s’assurer que la prise de risque reste en phase avec l’appétence du risque. Responsabilités des membres du conseil 1. Identifier les risques 6. Reviser les politiques, procedures, et limites 2. Mesurer les risques 5. Assurer le suivi des risques 3. Definir les politiques et les limites • Approuver le cadre de gestion des risques, y compris les approches de mesure des risques proposées par la direction générale. 4. Atténuer et gérer les risques • Approuver les stratégies d’atténuation et de gestion des risques et s’assurer qu’elles sont mises en place. • Approuver la politique de gestion de risque, y compris les limites de risque, qui reflètent l’appétence au risque institutionnelle, proposée par la direction générale. 10

La structure de la Maison de la gestion des risques

Les fondations • Gouvernance et stratégie, • Culture du risque, • Contrôle interne et système d’information de gestion (SIG)

Le plancher et les piliers • Partie centrale de la Maison de la gestion des risques – – Risque stratégique (Le plancher) Risque de crédit (Pilier 1) Risque financier (Pilier 2) Risque opérationnel (Pilier 3) • Les risques et les politiques, les limites et les outils requis pour gérer ces risques, augmenteront en même temps que l’expansion et la complexité croissante de l’IMF.

Le plancher et les piliers Risque de Crédit Risque financier Risque operationnel Ensemble des risques liés aux activités de crédit de l’IMF ; il comprend le risque sur opération et le risque sur portefeuille. Ensemble des risques liés à la gestion des actifs et passifs d’une IMF ; il comprend le risque de liquidité, le risque de marché, le risque sur por tefeuille investissement et capital adéquat risque. Ensemble des risques liés à la défaillance de de personnes, processus et systèmes dans les opérations quotidiennes de l’IMF ; il comprend le risque d’événement extérieur et le risque juridique et respect de la réglementation. Risque stratégique Ensemble des risques liés à la gestion de l’orientation stratégique de l’institution ; il comprend le risque de gouvernance et le risque stratégique.

Le plancher : risque stratégique • Risque de gouvernance • Risque stratégique

Pilier 1 : Risque de crédit • Risque de crédit sur opération • Risque sur portefeuille

Pilier 2 : Risque financier • Risque de liquidité • Risque de marché – Risque de taux d’intérêt – Risque de change • Risque de portefeuille d’investissement • Risque d’adéquation du capital

Pilier 3 : Risque opérationnel • • • Risque de personne Risque de procédure Risque de systèmes Risque d’événement extérieur Risque juridique et de respect de la réglementation

Le toit — Objectifs financiers et sociaux • Résultats sociaux – capacité d’une IMF à rester fidèle à sa mission sociale et d’atteindre ses objectifs sociaux. • Rentabilité — capacité d’une IMF à maintenir ou à augmenter son niveau actuel d’adéquation des fonds propres et à attirer de nouveaux investisseurs et actionnaires, tout en atteignant ses objectifs sociaux. • Efficacité et productivité — capacité de l’IMF à atteindre ses objectifs de façon optimale.

Interdépendance et évolution

Démarche évolutive du MPGR • Le MPGR a trois catégories de paliers, ou niveaux • Chaque niveau vers le haut offre un plus grand nombre de lignes directrices pour une gestion des risques formelle portant sur les politiques, les limites, et sur les outils de gestion de risque et de suivi.

Définition de niveau de l’IMF par Micro. Rate

Autres considérations • Approche et application du MPGR en souplesse ; • Définition d’attentes réalistes ; • Le rôle du MPGR vis-à-vis de la réglementation nationale de la microfinance.

Programme de l’évaluation du MPGR in situ Domicile Date Nom de l’évaluateur

Programme de l’évaluation du MPGR in situ 1. 2. 3. 4. 5. Réunion initiale Entretiens d’évaluation in situ Analyse des résultats Atelier sur la démarche évolutive Conclusion.

À quoi ressemble votre « maison » de la gestion des risques ? Auto-évaluation de la Maison de la gestion des risques Date limite : [[[INSÉRER LA DATE LIMITE DES ENTRETIENS D’ÉVALUATION IN SITU]]] Coordonnées de contact : Coordonnées de l’évaluateur, en cas de doute Pour plus de détails : www. riminitiative. org