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MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA COMPONENTE EVALUACIÓN MECI

MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA "El mejoramiento de una sociedad es imposible sin un mejoramiento de los individuos. “ Herbert Spencer

MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA “ Cuando es cuestión de criticar es mejor empezar por uno mismo” SHAKIRA

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MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA Japón es un país del tamaño de Santander, Boyacá y Cundinamarca juntos, pero tiene 124 millones de habitantes, tiene los 10 bancos mas grandes del mundo, tiene el índice educativo y de longevidad mas alto del mundo, tiene el índice de criminalidad mas bajo del mundo y su producto nacional es igual a lo que producen Francia, Inglaterra y Alemania juntos. ¿A que se debe esa gran productividad? , es una gran historia, una gran tradición, les voy a dar unos "tips" para que sean magníficos empresarios en esta nación. Analizando las diferencias entre Japón y Colombia, veo cuatro diferencias importantes: La educación, Actitud ante la naturaleza, La religión y Actitud ante la vida misma.

La educación Japonesa. MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA La educación Japonesa. En Colombia se da mucho la educación instructiva, de conocimientos. A nuestros padres les preocupa el 5, el 6, el 8 pero ¿y la educación formativa? , ¿Que valores son los inculcados en nuestras escuelas? Entre los valores que tenemos que tomar en cuenta están: la honestidad, la puntualidad, y la limpieza. Esta educación se relaciona con la educación necesaria en un empresario de éxito.

MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA La educación Japonesa. En cada acto importante de la vida planta un árbol. Cuando te cases planta un árbol Cuando nazca un hijo tuyo planta un árbol, Cuando entres a lap rimaria planta un árbol, Antes de cualquier evento realmente importante, planta un árbol. ASI PUEDES AUTOEVALUAR EL ÉXITO EN TU VIDA. Si tu padre y tu mamá plantaron un árbol cuando naciste, a ese árbol que tiene ahora unos 20 años, a ese árbol lo quieres. Si, realmente si, porque significa mucho para ti.

MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA La Cultura Empresarial Japonesa. Japonenes visitaron ciudades latinas con esta conclusión: "Hemos visitado muchas empresas mexicanas, colombianas, brasileras y creemos que el trabajador latino es mucho mas hábil, pero el día de hoy nos hemos dado cuenta por que las relaciones entre los obreros y la empresa son tan deficientes. Lo que vimos, es que los dos pueblos son iguales: les gustan las peregrinaciones, las tamboras, los amuletos, los cuetes, etc. , pero ustedes van a los templos a pedir y a esperar, y en el Shintoismo nosotros vamos a ofrecer.

MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA La Cultura Empresarial Japonesa. Por eso, nos hemos dado cuenta que los trabajadores latinos presentan pliego de peticiones y los japoneses presentan pliego de ofrecimientos, !Pequeña pero gran diferencia!. El pliego de ofrecimiento. ¿A que me refiero con esto? Si fabricarnos 1000 Datsun, ofrecemos el año entrante fabricar 1200 ¿Que ofrece la empresa? . Tenemos 5 % de errores en la producción, ofrecemos reducirlos al 3 % ¿Que ofrece la empresa? . Y en base a esos ofrecimientos, las empresas japonesas han logrado un error 0, calidad total y "Just in time" o "Justo a tiempo".

MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA La Cultura Empresarial Japonesa. Con pliego de peticiones no es posible, encontramos que en Latinoamérica se piden cosas como: mas días no laborables, mas vacaciones, mas aguinaldo, que nuestro cumpleaños nos lo paguen triple y no trabajarlo.

MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA La Cultura Empresarial Japonesa. En Japón cada quien es responsable de medir sus resultados. Esto lo hace para poder negociar con el supervisor o el Jefe sus planes para el próximo año con base en metas definidas. Que hice esta año ? Que quiero hacer el próximo ? Esta de acuerdo Jefe ?

MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA La Cultura Empresarial Japonesa. EL JEFE SOLO DEBE PROPORCIONAR LOS MEDIOS PARA QUE ESE TRABAJO SE HAGA CON EFICACIA Y EFICIENCIA Y MEDIRLO.

MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA Eficiencia: Es la relación existente entre el vector insumos (cantidad, calidad, espacio y tiempo) y el vector productos (ídem), durante el subproceso estructurado, de conversión de insumos en productos. Eficacia: Es la relación existente entre el vector producto y el vector resultados, durante el subproceso cusiestructurado y tecnopolítico de conversión de productos en resultados; esta relación se establece por la calidad* del producto al presentar el máximo de efectos deseados y mínimo de indeseados (balance de antiparístasis). Reduciendo así, los reprocesos, retrabajo y el desperdicio, dentro de la viabilidad prevista.

MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA 3. SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓN Permite valorar en forma permanente la efectividad del Control Interno en la AMB; la eficiencia, eficacia y efectividad de los procesos y actividades, evaluar los resultados, detectar desviaciones, establecer tendencias y generar recomendaciones para el mejoramiento. Sus tres componentes son: . Evaluación Independiente Autoevaluación Planes de Mejoramiento

MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA 3. 1. Autoevaluación Ambiente de Control Direccionamiento Estratégico Informe de Auto Análisis para el Mejoramiento del Sistema de Control Interno Autoevaluació n de Control Administración de Riesgos Acciones de Mejoramiento para el Sistema de Control Interno del Proceso Informe de Auto Análisis de la Gestión Realizada del Proceso Actividades de Control Autoevaluació n de Gestión Información Comunicación Acciones de Mejoramiento de la Gestión del Proceso

MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA AUTOEVALUACION

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MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA PLANES DE MEJORAMIENTO INDIVIDUAL

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MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA PROXIMA Sesión APLICACIÓN PRACTICA

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MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA AUTOEVALUACION OBJETIVO: Ofrecer seguridad de que se cumplirán los objetivos

MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA ASPECTOS CLAVE

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MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA MODELO DE PREGUNTAS

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MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA TALLER DE AUTOEVALUACION

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MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA QUE ES LA MEJORA CONTINUA ? ? Acción permanente realizada con el fin de aumentar la capacidad para cumplir los requisitos y optimizar el Desempeño QUE SE MEJORA? ? • SGC • Procesos • Producto • Desempeño Individual

MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA 8. 5. 2 Proceso de acción correctiva Objetivo: Tomar acciones para eliminar la causa de la NO CONFORMIDAD con el objeto de prevenir que vuelva a ocurrir

MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA ENTRADAS FUENTE No Conformidades Reales “incumplimiento de requisitos” Proceso de acción correctiva • Procesos • Informe de NC • Registros • PNC • Quejas y Reclamos • Auditorias internas • Revisión por la dirección • Evaluación de la satisfacción del cliente • Incumplimiento de requisitos de calidad • Medición • Re-evaluación de proveedores • Análisis de datos • Revisar NC incluyendo las quejas • Determinar causas de las NC • Evaluar la necesidad de adoptar acciones para asegurarse de que las NC no vuelvan a ocurrir • Determinar e implementar acciones • Registrar los resultados • Revisar las AC tomadas SALIDAS ACCIONES CORRECTIVA APROPIADAS A LOS EFECTOS DE LAS NC EFICACES CIERRE DE LA NC

MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA 8. 5. 3 Proceso de acción preventiva Objetivo: Determinar acciones para eliminar las causas de no conformidades potenciales para prevenir su ocurrencia

MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA ENTRADAS FUENTE No Conformidades Potenciales o Riesgos Proceso de acción preventiva • Planificacion de la calidad • Herramientas de análisis de riesgos • Evaluación de la competencia • Experiencia de otras empresas del sector • Revisión de las necesidades y expectativas de los clientes • Análisis de mercado • Auto evaluación del proceso • Análisis de datos • Medición de satisfacción • Auditorias • Revisión por la dirección • Determinar las NC potenciales y sus causas • Evaluar la necesidad de actuar para prevenir la ocurrencia de NC • Determinar e implementar las acciones necesarias • Registrar los resultados • Revisar AP tomadas SALIDAS ACCIONES PREVENTIVAS APROPIADAS A LOS EFECTOS DE LOS PROBLEMAS POTENCIALES EFICACES CIERRE DE LA NC

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MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO AREA METROPOLITANA DE BUCARAMANGA DETERMINACION DE CAUSAS DIAGRAMA DE ISHIKAWA Hombre Proceso Medio Ambiente EFECTO O de Causa - Efecto o Espina de Pescado Insumos Máquina