MKB Pnztrak 2011 janur Lehoczky Lszl Ltszm vagyon
MKB Pénztárak 2011. január Lehoczky László
Létszám, vagyon Létszám Vagyon Önkéntes ág 98 88 Magán ág 38 63 Nyugdíjpénztár összesen 136 151 Egészségpénztár 133 8, 5 Mindösszesen 269 160 (ezer fő) (Mrd Ft)
Megalakulása óta az MKB Nyugdíjpénztár magán ág egésze, illetve választható portfoliói által elért éves nettó hozamráták (%) 2010 2009 - - Pénztár egésze 2008 2007 2006 2005 -9, 32 6, 28 7, 04 12, 31 Klasszikus portfolió 7, 86 10, 96 - - Kiegyensúlyozott 8, 02 13, 56 - - Növekedési portfolió 9, 34 11, 2 - - 4, 9 (előzetes) 4, 2 6, 1 8 3, 9 3, 6 Infláció (KSH adat) 2004 Pénztár egésze 2003 2002 2001 2000 1999 1998 15, 78 2, 78 9, 32 8, 66 9, 81 15, 31 17, 24 6, 8 4, 7 5, 3 9, 2 9, 8 15, 31 14, 3 Infláció 10 éves nettó hozamráták (%) Klasszikus Kiegyensúlyozott 2010. évi 10 éves átlagos Növekedési 2010. évi 10 éves átlagos 7, 13 Nettó hozamráta Referenciahozam Vagyonnövekedési mutató 7, 86 6, 97 8, 02 7, 23 9, 34
Megalakulása óta a Pénztár önkéntes ágában elért éves nettó hozamráták (%) 2010. 2008. 2007. 2006. 2005. 2004. 2003. 14, 57 -11, 16 6, 09 7, 01 12, 41 15, 89 3 4, 2 6, 1 8 3, 9 3, 6 6, 8 4, 7 6, 23 Kiszámítható 5, 68 Hozam- Klasszikus ráta Kiegyensúlyozott 8, 24 9, 76 Növekedési infláció (KSH adata) 2009. 4, 9 (előzetes) 2002. 2001. 2000. 1999. 1998. 1997. 1996. hozamráta 9, 3 8, 45 7, 46 15, 84 17, 25 33, 29 37, 49 infláció (KSH adata) 5, 3 9, 2 9, 8 10 14, 3 18, 3 23, 6 10 éves nettó hozamráták (%) Kiszámítható Nettó hozamráta 2010. évi 10 éves átlagos 2010. évi 6, 23 6, 92 5, 68 Referenciahozam Vagyonnövekedési mutató Infláció Klasszikus 4, 9 Kiegyensúlyozott 10 éves átlagos 2010. évi 6, 86 8, 24 Növekedési 10 éves átlagos 2010. évi 10 éves átlagos 7, 12 9, 76 7, 27
2011. évi kilátások
Törvényi változások n Vissza lehet lépni a TB-be 2011. jan. 31 -ig (különleges esetben febr. 28 -ig) n aki maradni akar a magánnyugdíjpénztárban annak a TB-ben (nyugdíjbiztosítási , vagy nyugdíjfolyósító irodában ONYF-on, külföldön tartózkodóknak a külképviseleten) kell személyesen nyilatkoznia Maradók n + n Az elvont tagdíj nem kerül vissza az egyéni számlára, hanem a 2010. november 2011. december közötti kieső 14 hónapra arányosan 100 % állami nyugdíjat kapnak n n n 2012. januártól a 10 % nyugdíjjárulék a nyugdíjpénztárba mehet Kiiratkoznak a TB-ből, már nem nő a szolgálati idejük 2011. november után az állami nyugdíj szempontjából (a 24 % nyugdíj-hozzájárulás lesz) Hozamgarancia marad, de mögötte már nem lesz állami garancia, a Garancia Alap is meggyengül, arányos részét viszik a visszalépők Pénztár is lényegében ellehetetlenül n - Működési költség 0, 9 %, vagyonkezelési díj 0, 2 %
Törvényi változások n Visszalépőknek semmi teendőjük nincs (márc. 1 -én kerülnek a TB-be) n Egyéni számlájuk lesz, erre kerül a nyugdíjpénztárból átvitt pénz n Az infláció feletti hozam és a tagdíj-kiegészítés n Adómentesen felvehető n amennyiben önkéntes pénztárba utaltatják, az összeg adómentesen kerül az önkéntes nyugdíjpénztári számlára és ezen kívül még az összeg 20 %-át (mint az egyéni befizetésnél adókedvezményt) az önkéntes pénztári számlájukra kérhetik (a maximum kedvezmény 300 e Ft, azaz 1, 5 m Ft-ig van kedvezmény) Kettős kedvezmény: ÉRDEMES BELÉPNI AZ MKB NYP ÖNKÉNTES ÁGÁBA kérni az összeget, illetve ha még nem tag BELÉPNI! n TB-be kérve levonás nélkül kerül az ott vezetett számlára n Infláció alatti hozamot a TB egyéni számlán inflációs hozamra kiegészítik ki n Az állami nyugdíjrendszerbe érkező befizetéseket nem lehet közvetlenül megörökölni, nem jelölhető szabadon az örökös n Özvegyi járadék: aki ilyet kap, elveszíti a most is létező özvegyi nyugdíjjogosultságot
Törvényi változások n Visszalépők pénze n n n Március 1 -ig a TB megadja pénztárnak ki marad pénztártag Visszalépők március 1 -ig nyilatkoznak mit kívánnak tenni a tagdíjkiegészítésükkel és a reál hozamukkal (aki nem nyilatkozik azt a pénztár március 31 -ig levélben szólítja fel nyilatkozattételre, aki az ezt követő 30 napon belül sem nyilatkozik annak postán kiküldjük a kiszámított összeget) A pénztárak számolják ki n az Államnak értékpapírban megküldendő vagyont, n a felvehető, ill. az önkéntes nyugdíjpénztárba áthozható vagyont (a visszalépés és az elszámolás minden költségét a tag által felvehető összegből kell levonni) A kifizetések ütemezésére április 15 -ig tervet kell készíteni a pénztárnak Áprilistól indul a kifizetés
2011 -es SZJA változások hatása az önkéntes NYP+EP-re n A munkáltatói hozzájárulást az önkéntes nyugdíjpénztárban a minimálbér 50%-áig, n egészségpénztárban 30%-áig már csak 19, 04% SZJA terheli n n Egyéni befizetés kedvezménye n n 30%-ról 20%-ra csökken (az adókulcsok csökkenése miatt) a limitek nem változnak n n Egy önkéntes pénztárba történő befizetésnél: 500. 000 Ft után 100. 000 Ft (1956. jan. 1. előtt születetteknek: 650. 000 után 130. 000 Ft)adókedvezmény Két önkéntes pénztárba történő befizetésnél: 600. 000 Ft után 120. 000 Ft, (1956. jan. 1. előtt születetteknek: 750. 000 Ft után 150. 000 Ft) adókedvezmény
Kedvezményes béren kívüli juttatások (2011. ) Csak SZJA terheli: a jövedelem 1, 19 -szerese után kell megfizetni a 16 % SZJA-t, azaz a teher a korábbi 25 %-ról 19, 04%-ra csökken Értékhatárokhoz kötött egyedileg szabályozott lényegében nem változott jogcímek éspedig: n Önkéntes Nyugdíjpénztár (min. bér 50%) n Önkéntes Egészségpénztár (min. bér 30%) n Üdülési csekk és üdülési szolgáltatás (minimál bér/fő/év) n Étkezési hozzájárulás, hideg is (18 e. Ft/fő/hó) n Internet (5 e. Ft/fő/hó) n Iskolakezdési támogatás (min. bér 30%/gyermek) n Helyi utazási bérlet n Széchenyi Pihenő kártya (300 e Ft/fő/év) n Magánnyugdíjpénztári tagdíj-kiegészítés munkáltató általi befizetésének kedvezménye megszűnik
MKB Nyugdíjpénztár önkéntes ágát érintő változások n Az alaptagdíj 2. 000 Ft / hó (tagdíjfelosztás változatlan n n maradt) Belépési díj: 2. 000 Ft A nemfizető tagoktól a korábbi 600 Ft helyett 1. 200 Ft vonható le egy évben a hozamból (nemfizető nyugdíjas tagoktól levonás nincs) Valamennyi kifizetéssel kapcsolatos utalási költség minden esetben - így banki utalás esetén és postai kifizetés esetén is - a tagot terhelik A kilépés/elszámolás költsége 3. 000 Ft + banki utalás vagy postai kifizetés költsége
A jogszabályalkotó támogatja az önkéntes nyugdíjpénztárt n Az adókedvezmények az alacsonyabb adókulcsok mellett is megmaradtak n A munkáltatói hozzájárulás adója csökken n Öngondoskodás elismert cél n A kormányzati média sem támadja az önkéntes nyugdíjpénztárt n Az Önkéntes Nyugdíjpénztárt a változások nem érintik! n A TB-be visszalépőket meg kell győzni, hogy legcélszerűbb, ha a nekik járó pénzt az önkéntes nyugdíjpénztárba utaltatják n Fontos tudnivaló, hogy a magánpénztárból átutalt tagdíjkiegészítés és reálhozam után járó adókedvezmény nem számít bele az egyéni befizetések után járó adókedvezmény korlátjába, az 300. 000 Ft-ig jár. n Aki nem tag lépjen be az MKB Nyugdíjpénztár Önkéntes Ágába
MKB Nyugdíjpénztár Önkéntes Ága megfelelő lehetőség a jövőjüket biztonságban tudni akarók számára
MKB Nyugdíjpénztár előnye n 1995. óta minden évben december 31 -én 100. 000 Ft-ot befizet n Igénybe veszi az adókedvezményt (és befizeti a pénztárba) n 2010. végére 4, 5 m Ft lenne a számláján, ez havi 26 e Ft nyugdíj- kiegészítés (életjáradék 62 éves kortól) n Ugyanezt a bankba tette volna (kamatot kap /van mikor kamatadóval csökkentve/, nincs adókedvezmény, nincs működési levonás) 3 m Ft lenne a számláján 2010. végén év éves pénztári hozam éves banki kamat 1996 37, 49% 25, 00% 2004 15, 89% 10, 00% 1997 33, 29% 20, 00% 2005 12, 41% 8, 90% 1998 17, 25% 16, 75% 2006 7, 01% 5, 40% 1999 15, 84% 15, 13% 2007 6, 09% 7, 8% 2000 7, 46% 12, 63% 2008 -11, 16% 6, 25% 2001 8, 45% 8, 63% 2009 14, 57% 6, 40% 2002 9, 30% 8, 25% 2010 8, 24% 6, 12% 2003 3, 00% 7, 25%
MKB Nyugdíjpénztár előnye n 1995. óta minden évben december 31 -én 100. 000 Ft-ot befizet n Igénybe veszi az adókedvezményt (és befizeti a pénztárba) n 2010. végére 4, 5 m Ft lenne a számláján, ez havi 26 e Ft nyugdíj- kiegészítés (életjáradék 62 éves kortól) n Ugyanezt éves állampapírba tette volna (kamatot kap /van mikor kamatadóval csökkentve/, nincs adókedvezmény, nincs működési levonás) 3, 2 m Ft lenne a számláján 2010. végén év éves pénztári éves állampapír hozam év éves pénztári hozam éves állampapír hozam 1996 37, 49% 22, 90% 2004 15, 89% 11, 11% 1997 33, 29% 20, 51% 2005 12, 41% 8, 63% 1998 17, 25% 19, 22% 2006 7, 01% 6, 40% 1999 15, 84% 15, 88% 2007 6, 09% 7, 95% 2000 7, 46% 12, 37% 2008 -11, 16% 7, 47% 2001 8, 45% 11, 54% 2009 14, 57% 8, 78% 2002 9, 30% 9, 01% 2010 8, 24% 6, 08% 2003 3, 00% 7, 45%
MKB Nyugdíjpénztár előnye n 1995. -1999. között minden évben december 31 -én 200. 000 Ft-ot n n n befizet 2000. -2009. között minden évben december 31 -én 250. 000 Ft-ot befizet Igénybe veszi az adókedvezményt (és befizeti a pénztárba) 2010. végére közel 10 m Ft lenne a számláján, ez havi 60 e Ft nyugdíj-kiegészítés (életjáradék 62 éves kortól) Ugyanezt a bankba tette volna (kamatot kap /van mikor kamatadóval csökkentve/, nincs adókedvezmény, nincs működési levonás) 6, 7 m Ft lenne a számláján 2010. végén Ugyanezt éves állampapírba tette volna (kamatot kap /van mikor kamatadóval csökkentve/, nincs adókedvezmény, nincs működési levonás) 7, 2 m Ft lenne a számláján 2010. végén
Mennyi jut azonos költségből (2011. év)? (MKB Nyugdíjpénztár) 250 ezer Ft bruttó bérjuttatásra, az ennek megfelelő vállalati költségre számítva Jogcím 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Havi bér, ill. juttatás évi v. egyszeri Vállalati teher (28, 5%, 19, 04%, 0%) Összes váll. teher (1+2) dolgozót terhel: SZJA adójóváírással Dolgozói járulék (1. *17, 5%) Pénztári levonás (5%- 3 %ig, ill. 3%) Nettó juttatás Bérjuttatás 0 gyermek Bérjuttatás 1 gyermek Bérjuttatás 3 gyermek Önk. pénztári hozzájárulás Adomány 250. 000 269. 867 321. 250 71. 250 51. 383 - 321. 250 49. 300 43. 750 39. 300 43. 750 - - 206. 250 11. 096 258. 771 311. 612 - -998 258. 771 310. 614 156. 950 166. 950 9. 638 9. Adomány adózása, szaldó: 16% adó és 20% visszaigénylés - 10. Összes nettó juttatás (8+9) 156. 950 11. Dolgozói többlet nettó bérhez: (10 -8) 101. 821 (0 gyermek) 152. 414 ( 0 gyermek) 12. A dolgozói többlet %-a a nettó bérhez: 11/10 + 64, 87% ( 0 gyermek) +96, 3% ( 0 gyermek) 13. Nettó juttatás a vállalati költség %-ában: 10/3 80, 55% 96, 69% 48, 86% 166. 950 51, 97% 206. 250 64, 2%
Öngondoskodást! n A nyugdíjfinanszírozásban és az egészségügyi ellátásban n n láthatóan az állami szerepvállalás csökkenő, a lakossági közvetlen finanszírozás egyre növekvő Ezek igénylik, hogy az aktív években előre képezzünk megtakarításokat Meg kell keresni a legnagyobb állami támogatást nyújtó öngondoskodási formákat: ezek az önkéntes pénztárak Jó tanács: ne költsünk el fogyasztásra mindent, előtakarékoskodjunk hosszú távon a nyugdíjpénztárban, rövidebb távon az egészségpénztárban A munkáltató juttatásaiból tegyünk a pénztárakba, valamint az egyéni befizetések általános 20%-os állami támogatását is használjuk ki A 3 m magánnyugdíjpénztári tagból legalább 1, 7 m nem önkéntes nyugdíjpénztári tag Őket is meg kell nyerni!!!
Köszönöm a figyelmet!
- Slides: 19