MATRIZ DE ACHADOS Kassandra Lima 2017 Matriz de

MATRIZ DE ACHADOS Kassandra Lima 2017

Matriz de Achados O que é? ferramenta de auditoria; registro e discussão dos achados; papel de trabalho; finalidade: l melhorar a qualidade dos relatórios; l diminuir o tempo gasto na elaboração do relatório.

Matriz de Achados Questões de Auditoria; Achados principais; Análises e evidências; Causas; Efeitos; Boas Práticas e Recomendações; Benefícios Esperados.

Matriz de Achados

Razões para usar (1) discussão e registro sistemático dos achados: l evita lacunas de informações; l entendimento uniforme pela equipe; l evita mal entendido. verificação da consistência das evidências; revisão da fundamentação legal; identificação dos benefícios.

Razões para usar (2) identificação da causa responsabilização e medidas corretivas/preventivas; análise do efeito achado relevante? encaminhamento a ser proposto (compatível com causas e efeitos); facilita a revisão e análise; permite uma visão geral do resultado do trabalho; facilita a discussão com a chefia.

Painel de Referência Grupo de especialistas, representantes da sociedade civil e auditores seniores, reunidos para discutir os principais aspectos do trabalho; É um dos instrumentos do controle de qualidade.

Painel de Referência l fase de planejamento: projeto de auditoria (o escopo do trabalho, as principais questões que conduzirão toda a investigação e a metodologia a ser empregada - matriz de planejamento); l fase de execução: após a coleta de dados/análise: principais achados recomendações (matriz de achados).

Objetivos Conferir a lógica da auditoria; Metodologia; Benefícios Esperados; Consistência dos achados e recomendações.