MANAJEMEN PERMODALAN PENGERTIAN MANAJEMEN PERMODALAN Modal merupakan dana

MANAJEMEN PERMODALAN

PENGERTIAN MANAJEMEN PERMODALAN Modal merupakan dana yang diinvestasikan oleh pemilik dalam rangka pendirian badan usaha yang dimaksudkan untuk membiayai kegiatan usaha bank dalam aktivitas kesehariannya Manajemen adalah proses perencanaan, pengorganisasian, pengkoordinasian, dan pengontrolan sumber daya untuk mencapai sasaran secara efektif dan efisien JADI Manajemen modal adalah suatu kegiatan perencanaan, pelaksanaan dan pengendalian terhadap penghimpunan dana yang ada di masyarakat untuk meningkatkan nilai perusahaan pada Bank

TUJUAN MANAJEMEN MODAL BANK Memperoleh laba Aktiva lancar dan kas cukup Menyediakan cadangan atas terjadinya resiko kerugian

BENTUK DASAR MODAL KERJA : q MENURUT GEORGE HEMPEL (1994) q MENURUT OTORITAS MONETER SUBORDINATED DEBT PREFERRED STOCK COMMON STOCK v FIRST TIER CAPITAL v SECOND TIER CAPITAL

KOMPONEN MODAL BANK : MODAL INTI MODAL PELENGKAP Modal disetor Agio saham Cadangan Umum Cadangan Tujuan Laba yang ditahan (retained earnings) Laba tahun lalu Laba tahun berjalan Bagian kekayaaan bersih anak perusahaan yang laporan keuangannya dikonsolidasikan (minority interest), Cadangan revaluasi aktiva tetap Cadangan penghapusan aktiva yang diklasifikasikan Modal kuasi yang menurut BIS disebut hybrid (debt/equity) capitalinstrumen Pinjaman subordinasi

FUNGSI MODAL BANK v. Fungsi Operasional v. Fungsi Perlindungan v. Fungsi Pengaturan

PRINSIP DASAR MANAJEMEN MODAL BANK Menyusun rencana keuangan secara menyeluruh Menentukan modal yang memadai Mengusahakan pemenuhan modal dari internal tanpa merusak kepentingan pemegang saham Mengusahakan kekurangan modal tersebut dari pihak luar

MENENTUKAN KECUKUPAN MODAL BANK DI INDONESIA Kewajiban penyediaan modal minimum/kecukupan modal harus berdasarkan pada resiko aktiva. Kewajiban penyediaan modal minimum telah diatur dalam surat keputusan Direksi BI No. 26/20/Kep/DIR dan SE BI No. 26/2/BPPP. Ketentuan tersebut mengatur bahwa penyediaan modal minimum bank diukur dari persentase tertentu terhadap Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) sebesar 8% dari ATMR. Kewajiban penyediaan Modal Minimum/Capital Adequacy Ratio pada dasarnya suatu ukuran modal yang di harapkan dapat menjamin bahwa bank yang beroperasi baik internasional maupun nasional akan beroperasi secara baik

FAKTOR YANG MENILAI KECUKUPAN MODAL BANK Kualitas manajemen Likuiditas Kualitas aktiva Hasil usaha dan laba ditahan Kualitas dan integritas manajemen bank Pembebanan biaya Fluktuasi struktur simpanan masyarakat Kualitas prosedur operasi Kemampuan bank memenuhi kebutuhan keuangan dalam kaitannya dengan kompetisi yang dihadapi.

TATA CARA PERHITUNGAN KECUKUPAN MODAL DALAM BANK ATMR dihitung dengan cara mengalikan nilai nominal pos-pos aktiva dengan bobot risiko masing ATMR dari masing-masing pos dijumlahkan Jumlah Kewajiban Modal Minimum adalah 8%. Dengan membandingkan jumlah modal pada angka yang asli dengan angka perhitungan modal minimum menurut BI, maka dapat diketahui kelebihan atau kekurangan modal bank tersebut.