Lrostenas indirekta kostnader SUHFstatistiken 2014AnnKristin Mattsson2014 09 05

Lärosätenas indirekta kostnader SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 1

SUHF-statistik Statistik för 2010 finns redovisad i rapporten SUHF-modellen i verkligheten Statistik för 2011 -2014 För båda, se: www. suhf. se/arbetsgrupp/suhfmodellen-full-kostnadstackning SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 2

SUHF-statistik • Statistiken bygger på uppgifter från respektive lärosäte. • Respektive lärosäte ansvarar för kvaliteten i uppgifterna. • Andel indirekta kostnader 2014 = budgeterade indirekta kostnader 2014/ verksamhetskostnader 2013. SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 3

SUHF-statistik • Fr o m 2011 har information om s k ”direktifierade” kostnader och ”lokal avgift” i lönekostnadspålägget samlats in och inkluderats i indirekta kostnader. • Ovannämnda kostnader ingick inte 2010. Jämförelser mellan åren omfattar därför endast 2011 - 2014. • I jämförelser mellan åren ingår inte Försvarshögskolan, Kungliga Musikhögskolan, Handelshögskolan i Stockholm, Dans- och Cirkushögskolan, Dramatiska Institutet, Stockholms dramatiska högskola och Operahögskolan pga att det saknas uppgifter för lärosätet för något av åren eller pga omorganisation. SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 4

Direktifiering ”Kostnader som • är gemensamma för många kostnadsbärare men inte ingår i de indirekta kostnaderna på någon av nivåerna och • fördelas med hjälp av en relevant fördelningsbas och • bokförs direkt på kostnadsbäraren med filinläsning eller med trigger. ” SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 5

Lokal avgift i lönekostnadspålägg • Intern finansiering av vissa personalrelaterade kostnader som tas ut tillsammans med lagstadgade och avtalade sociala avgifter i lönekostnadspålägget. • Exempelvis kostnader företagshälsovård, pensionsadministration, delpension eller föräldraledighet (för doktorander). SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 6

Trygghetsstiftelsen 2014 • Under perioden 1 oktober 2013 - 30 september 2016 erhåller arbetsgivare en rabatt motsvarande den avgift som tidigare betalats till Partsrådet = 0, 055 %. Lärosätena har hanterat denna minskning av de obligatoriska avgifterna på olika sätt. Minskningen = 0, 055 % redovisas inte som direktifiering/lokal avgift i SUHF-statistiken oavsett hur minskningen har hanterats. SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 7

Lönekostnadspålägg 2014 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 8

Lönekostnadspålägg 2014 lokal avgift 2. 5% 2. 0% 1. 5% 1. 0% 0. 5% 0. 0% KTH SU Mi. Un SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 ÖU HKr SLU LU SH 9

Andel indirekta kostnader 2014 2013 2012 2011 Utbildning 33, 9 % 34, 2 % 34, 5 % 34, 6 % Forskning 19, 8 % 19, 9 % 20, 5 % 20, 2 % Totalt 25, 6 % 25, 9 % 26, 5 % 26, 4% Exkl HHS, FHS, KMH, DCH, OH, SDH, DI Inklusive direktifiering SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 10

Inrapporterade direktifieringar 2014 Ekonomi- och personaladmin Infrastruktur och service Övriga funktioner Utbildning 12, 5 138, 5 8, 8 Forskning 33, 8 265, 7 0 Summa 46, 3 404, 2 8, 8 mnkr SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 11

Inrapporterade direktifieringar 2014 2013 2012 2011 Utbildning 0, 6 % 0, 8 % 0, 7 % Forskning 0, 8 % 0, 9 % Totalt 0, 7 % 0, 8 % 0, 9 % 0, 8 % % av verksamhetskostnader totalt FHS ingår ej i beräkningen SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 12

Andel indirekta kostnader 2014 forskning indirekta kostnader 80% 81% 76% 20% 19% 24% alla 10 största övriga SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 13

Andel indirekta kostnader forskning indirekta kostnader 80% 81% 76% 75% 20% 19% 24% 25% 2014 2013 alla SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 10 största övriga 14

Andel indirekta kostnader forskning 2014 100% 90% andel indirekta kostnader 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 0 500, 000 1, 0001, 500, 0002, 500, 0003, 500, 0004, 500, 0005, 500, 000 verksamhetskostnader tkr - forskning SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 15

Andel indirekta kostnader forskning 2014 100% 90% andel indirekta kostnader 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 KF KK H HJ KM H SH HB SU ÖU U HV Ka HD LN U M d. H KT H M i. U HH H FH S Hi G Li. U r GI HK U BT H M AH SL GU UU H HS LT U CT KI LU Um U 0% 16

Jämförelse tidigare år - forskning 10 största lärosäten 30% 25% 2014 2013 15% 2012 2011 10% 5% 0% Um. U KI LU CTH UU SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 GU SLU Li. U KTH SU 17

Jämförelse tidigare år - forskning Lärosäten med forskningsvolym > 200 mnkr 40% 35% 30% 25% 2014 2013 20% 2012 15% 2011 10% 5% 0% LTU Ma. H Ln. U Md. H SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 Mi. Un Ka. U ÖU SH HJ 18

Jämförelse tidigare år - forskning Lärosäten med forskningsvolym < 200 mnkr 90% 80% 70% 60% 2014 50% 2013 40% 2012 30% 2011 20% 10% 0% HS BTH HKr GIH Hi. G SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 HD HH HV HB KF KKH 19

Andel indirekta kostnader utbildning 2014 100% 90% andel indirekta kostnader 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 0 500, 000 1, 500, 000 2, 000 verksamhetskostnader tkr - utbildning SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 2, 500, 000 3, 000 20

Andel indirekta kostnader utbildning 2014 100% 90% andel indirekta kostnader 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 H GI H KM HV HH SU BT H HS HJ KT H HB SH M i. U Li. U KF LN U HK r GU M d. H M AH HD H LU SL U Ka U ÖU CT S LT U Um U Hi G UU FH KI KK H 0% 21

Jämförelse tidigare år - utbildning 10 största lärosäten 50% 45% 40% 35% 30% 2014 25% 2013 2012 20% 2011 15% 10% 5% 0% KI Um. U UU CTH LU SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 SLU GU Li. U KTH SU 22

Jämförelse tidigare år - utbildning Lärosäten med utbildningsvolym > 500 mnkr 50% 45% 40% 35% 30% 2014 25% 2013 2012 20% 2011 15% 10% 5% 0% LTU Ka. U ÖU Ln. U SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 Md. H Ma. H Mi. Un HJ 23

Jämförelse tidigare år - utbildning Lärosäten med utbildningsvolym < 500 mnkr 60% 50% 40% 2014 2013 30% 2012 2011 20% 10% 0% KKH Hi. G HD KF HKr SH SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 HB BTH HS HV HH GIH 24

Andel indirekta kostnader utbildning + forskning 2014 100% 90% andel indirekta kostnader 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 0 1, 000 2, 000 3, 000 4, 000 5, 000 6, 000 verksamhetskostnader tkr - utbildning + forskning SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 7, 000 8, 000 25

Andel indirekta kostnader utbildning + forskning 2014 100% 90% andel indirekta kostnader 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 HV GI H HH KM H HS HJ KF HB SH SU LN U BT H M i. U HK r M d. H M AH HD U ÖU Ka Hi G KK H KT H Li. U LT U SL U LU FH S GU UU K Um I U CT H 0% 26

Jämförelse tidigare år - totalt 10 största lärosäten 35% 30% 25% 2014 20% 2013 15% 2012 2011 10% 5% 0% KI Um. U CTH UU SLU SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 LU GU KTH Li. U SU 27

Jämförelser tidigare år - totalt Lärosäten med totala verksamhetkostnader > 700 mnkr 45% 40% 35% 30% 2014 25% 2013 20% 2012 15% 2011 10% 5% 0% LTU Ka. U ÖU Ln. U SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 Mi. Un Md. H Ma. H HJ 28

Jämförelser tidigare år - totalt Lärosäten med totala verksamhetskostnader < 700 mnkr 60% 50% 40% 2014 2013 30% 2012 2011 20% 10% 0% Hi. G KKH HD BTH HKr SH SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 KF HB HS HV GIH HH 29

Verksamhetsgrenar 2014 utbildning 59% forskning 46% (57%) 41% totala verksamhetskostnader SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 54% indirekta kostnader 30

Verksamhetsgrenar - utveckling 100% 90% 80% verksamhetskostnader utbildning 70% verksamhetskostnader forskning 60% 50% indirekta kostnader utbildning 40% 30% indirekta kostnader forskning 20% 10% 0% 2011 2012 2013 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 2014 31

Verksamhetsgren/nivå 2014 utbildning 44% 38% 56% 62% (42%) högskolegemensam fakultetsgemensam SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 forskning 51% 49% 59% 41% institutionsgemensam verksamhetskostnader 32

Nivåer 2014 utbildning + forskning högskolegemensam fakultetsgemensam 34% (32%) 34% 0% 18% 66% 48% tre nivåer SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 två nivåer institutionsgemensam 34% 12% 54% alla 33

Nivåer 2014 högskolegemensamma 30% 39% 22% fakultetsgemensamma 33% 36% 48% utbildning forskning 31% 38% 14% 49% institutionsgemensamma 67% 64% utbildning forskning tre nivåer SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 två nivåer 10% 55% 52% utbildning forskning totalt 34

Nivåer – utveckling 60% 50% 40% högskolegemensam 30% fakultetsgemensam institutionsgemensam 20% 10% 0% 2011 2012 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 2013 2014 35

Nivåer utbildning - utveckling 60% 50% 40% högskolegemensam 30% fakultetsgemensam institutionsgemensam 20% 10% 0% 2011 2012 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 2013 2014 36

Nivåer forskning - utveckling 60% 50% 40% högskolegemensam 30% fakultetsgemensam institutionsgemensam 20% 10% 0% 2011 2012 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 2013 2014 37

Funktioner 2014 utbildning + forskning 3% 12% ledning 13% utbildnings- resp forskningsadmin ekonomi- och personaladmin 27% 29% infrastruktur och service bibliotek 15% SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 nivåspecifikt 38

Funktioner 2014 utbildning forskning 3% 4% 12% 10% 13% 14% 16% 26% 37% 11% SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 33% 21% 39

Funktioner 2014 3, 500 3, 000 Kostnader tkr 2, 500 2, 000 utbildning 1, 500 forskning 1, 000 500 0 ledning utb- resp ek- och pers infrastruktur forsk admin o service SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 bibliotek nivåspecifikt 40

Funktioner utbildning - utveckling 3, 500 3, 000 ledning Kostnader tkr 2, 500 utbildnings- resp forskningsadmin 2, 000 ekonomi- och personaladmin 1, 500 infrastruktur och service 1, 000 bibliotek nivåspecifikt 500 0 2011 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 2012 2013 41

Funktioner forskning - utveckling 2, 500 ledning Kostnader tkr 2, 000 utbildnings- resp forskningsadmin 1, 500 ekonomi- och personaladmin infrastruktur och service 1, 000 bibliotek 500 nivåspecifikt 0 2011 SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 2012 2013 42

Förkortningar (bokstavsordning) 10 största lärosäten Chalmers tekniska högskola Göteborgs universitet Karolinska Institutet Kungliga Tekniska Högskolan Linköpings universitet Lunds universitet Sveriges lantbruksuniversitet Stockholms universitet Umeå universitet Uppsala universitet CTH GU KI KTH Li. U LU SU Um. U UU Övriga: Blekinge tekniska högskola Dans- och Cirkushögskolan Dramatiska institutet Försvarshögskolan Gymnastik- och idrottshögskolan Högskolan i Borås Högskolan Dalarna Högskolan på Gotland -> Uppsala univ BTH DCH DI FHS GIH HB HD HG SUHF-statistiken 2014/Ann-Kristin Mattsson/2014 -09 -05 Högskolan i Halmstad Handelshögskolan i Stockholm Högskolan i Gävle Högskolan i Jönköping Högskolan Kristianstad Högskolan i Skövde Högskolan Väst Karlstads universitet Konstfack Kungliga Konsthögskolan Kungliga Musikhögskolan Linnéuniversitetet Luleå tekniska universitet Malmö högskola Mälardalens högskola Mittuniversitetet Operahögskolan Stockholms dramatiska högskola Södertörns högskola Örebro universitet HH HHS Hi. G HJ HKr HS HV Ka. U KF KKH KMH LNU LTU Ma. H Md. H Mi. U OH SDH SH ÖU 43