konomiske rammer Informationsmde Den 4 Oktober 2016 Agenda
Økonomiske rammer Informationsmøde Den 4. Oktober 2016
Agenda 1. Opbygning af de økonomiske ramme 2. Nyt økonomisk grundlag 3. Effektiviseringskrav 4. Kontrol og korrektion 5. Tillæg m. m. 6. Ændringsbekendtgørelse
Opbygning af den økonomiske ramme
Oversigt over type • Mindre vandselskaber under 800. 000 m 3 • Økonomiske rammer for årene 2017 -2020 • Større vandforsyningsselskaber over 800. 000 m 3 • Økonomiske rammer for årene 2017 og 2018 • Større spildevandsforsyningsselskaber • Økonomiske rammer for 2017
Opbygning af den økonomiske ramme • Grundlag, herunder ikke-påvirkelige omkostninger • Effektiviseringskrav – generelt og individuelt • Historisk over/underdækning • Korrektion af prisloft 2015 • Kontrol af prisloft 2015
Nyt økonomisk grundlag
Generelle principper • Fastlagt på baggrund af tidligere indberettede omkostninger for 2013, 2014 og 2015 • Tilpasning af driftsomkostningerne, jf. forligsaftalen • Fast ramme for tillæg til investeringer på baggrund af afskrivninger i 2017 • Tillæg til omkostningerne bliver ikke justeret som tidligere • Dog kan ikke-påvirkelige omkostninger ændres
Metodepapir offentliggjort • Indeholder alle de generelle principper for fastlæggelsen af grundlaget • Kan findes på vores hjemmeside www. kfst. dk/vandtilsyn • Økonomiske rammer Nyt økonomisk grundlag • Det fremgår af udkast til afgørelse om økonomiske rammer for 2017, hvis der er foretaget individuelle vurderinger eller lignende, ellers se i modelpapiret
Bilag til afgørelserne vedr. grundlaget • Bilag B • Alle tal, der ligger til grund for grundlaget – kun hovedtal i bilag A • Bilag C • En oversigt over afskrivningerne fra de gennemførte investeringer (prisfremskrevet til 2015 -niveau) • En oversigt over de planlagte investeringer for 2016
Eksempel på forsiden i bilag B
Eksempel på bilag C
Eksempel på bilag C • Afskrivningerne er ikke prisfremskrevet
Effektiviseringskrav
Generelle effektiviseringskrav • Større vandselskaber (over 800. 000 m 3 debiteret vand årligt) • 2 pct. krav til driftsomkostningerne (fast procentsats hvert år) • 0, 49 pct. krav til anlægsomkostningerne (beregnet ud fra produktivitetsudviklingen) • Mindre vandselskaber (under 800. 000 m 3 debiteret vand årligt) • 1, 7 pct. til drifts- og anlægsomkostningerne
Individuelle effektiviseringskrav • Kun større vandselskaber får individuelle effektiviseringskrav • Bliver fastlagt i den nye totaløkonomiske benchmarkingmodel • Maks 2 pct. af indtægtsrammen
Hovedpapir om benchmarkingmodel • Modelpapiret til den nye totaløkonomiske benchmarkingmodel sendes i høring snarest muligt • Data til brug for beregningerne offentliggøres også • Den endelige model ligger først fast når modelpapiret har været i høring
I afgørelserne • Effektiviseringskravene fremgår af bilag A • Kan ses i oversigten i fane 2 • Beregninger for større vandselskaber: • Individuelle effektiviseringskrav i fane 4 • Generelle effektiviseringskrav i fane 5 • Beregninger for mindre vandselskaber: • Generelle effektiviseringskrav i fane 4
Kontrol og korrektion
Kontrol og korrektion af prisloft 2015 • Indregnes i økonomisk ramme for 2017
Kontrol og korrektion af prisloft 2016 • Beregnes næste år på baggrund af jeres indberetninger • Indregnes i den efterfølgende reguleringsperiode • For mindre vandselskaber: ØR 2020 • For store spildevandsselskaber: ØR 2018 • For store drikkevandsselskaber: ØR 2019 • Medmindre det er anvendt i år 2017
Fremadrettet kontrol • Reguleringsperiode: Den periode som der udmeldes økonomiske rammer for • Kontrolperiode: Den periode som kontrollen bestemmes ud fra • Forskudt med et år
Fremadrettet kontrol • Den første reguleringsperiode: • Mindre vandselskaber: 2017 -2020 • Store spildevandsselskaber: 2017 • Store drikkevandsselskaber: 2017 -2018
Fremadrettet kontrol • Den første kontrolperiode: • Mindre vandselskaber: 2016 -2019 • Store spildevandsselskaber: 2016 • Store drikkevandsselskaber: 2016 -2017
Fremadrettet kontrol
Fremadrettet kontrol • Hvis indtægter overstiger indtægtsramme i kontrolperiode • Fradrag i efterfølgende reguleringsperiode • Hvis indtægtsramme overstiger indtægter i et år • Forskel kan overføres til senere år i reguleringsperioden • Ved sidste år i reguleringsperioden, kan forskel overføres til den igangværende kontrolperiode
Årlig status • Vi udmelder hvert år status på overholdelse af det forudgående års økonomiske ramme • Godkender samtidig eventuelle nye tillæg til de økonomiske ramme
Tilslutningsbidrag • Indgår i opgørelsen af indtægter • To måder at indtægtsføre tilslutningsbidrag • Indtægtsføre det hele samlet • Periodisere tilslutningsbidrag over anlægsaktivets levetid
Tillæg m. m.
Tillæg § 11 Der er 5 forskellige tillæg: 1. Generelt tillæg (minder om de tidligere Miljø- og Servicemål) 2. Medfinansieringsprojekter 3. Udvidelse af forsyningsområde 4. Supplerende investeringstillæg 5. Flytning af ledninger (gæsteprincip)
Generelt tillæg: § 11 stk. 1 • 3 betingelser: 1. Fastsat, pålagt eller godkendt af stat eller kommune 2. Overstige 1 pct. af rammen eller 500. 000 kr. inden for året (mulighed for akkumulation medfinansiering) 3. Ligge ud over almindelig drift Tillægget gives på baggrund af afskrivninger og fra ibrugstagning
Medfinansieringsprojekter • Projektejer skal være kommune eller privat part • Kun betale til håndtering af tag- og overfladevand • Billigere end den billigste sædvanlige afhjælpning • 75 pct. vs. 100 pct.
Udvidelse af forsyningsområde • Udvidelse af forsyningsområdet eller håndterede vandmængder • Væsentlig forøgelse af årlige drifts- eller anlægsomkostninger • Konkret vurdering hvad ”væsentlig” er
Supplerende investeringstillæg • Likviditeten ikke er tilstrækkelig • Afdrag og renter på lånefinansierede investeringer • Betaling af investeringer, køb af grunde, bortskaffelse af aktiviteter, der er taget ud af drift, og reetablering som følge heraf, samt til delvis tilbagebetaling af tilslutningsbidrag ved etablering af alternativ bortskaffelse af tag- og overfladevand • Konkret vurdering
Flytning af ledninger (gæsteprincip) • Nødvendige omkostninger eller erstatninger • Flytning af forsyningsledninger, herunder i forbindelse med etablering, regulering eller omlægning af veje, stier og banestrækninger
Forhåndsgodkendelser • Generelt tillæg • Medfinansieringsprojekter Skal opfylde samme krav som almindelig ansøgning Kun til aktiviteter i: 1) samme år 2) det efterfølgende år
Forventet efterbevilling • Økonomisk ramme kan overskrides • Forudsætning at overskridelsen efterfølgende godkendes af FS
Ændringsbekendtgørelse
Vejbidrag (ØR § 11, stk. 9) T G I B Ø L E R O F • Højesteret har underkendt Forsyningssekretariatets praksis fra 2007 -2011 om kommunernes betaling af vejbidrag • ØR kan øges med tillæg til vandselskabers tilbagebetaling af vejbidrag inklusiv renteomkostninger • Selskabet skal være retligt forpligtet hertil og kunne godtgøre forpligtelsen • Tilbagebetalingen kan indregnes over flere år
Allerede igangsatte anlægsprojekter (ØR § 16, stk. 5 -7) T G I B Ø L E R O F • Tillæg til anlægsarbejder planagt eller igangsat inden 1. marts 2016 • Skal være afsluttet og ibrugtaget senest den 31. december 2019 • Projekter anses for planlagte, hvis der har været afholdt dokumenterede projektudgifter før den 1. marts 2016. • Projektudgifterne må ikke indebærer driftsudgifter • Vandselskabet skal senest den 15. december 2016 meddele Forsyningssekretariatet om disse projekter
Salg af større aktiver m. m. (ØR § 23, stk. 3) T G I B Ø L E R O F • Genanbringelse af indtægter fra salg af fast ejendom eller større aktiver i tilsvarende aktiver • Genanbringelse skal ske inden for reguleringsperioden • Fortjeneste eller tab ved geninvestering indgår herefter i vandselskabets indtægter, når en ny reguleringsperiode starter
Vandindvindingstilladelse før 1. marts 2016 (ØR § 27, stk. 7) T G I B Ø L E R O F • ØR kan øges med tillæg, der udgør nødvendige udgifter til kildepladser, boringer, råvandsledninger og vandværker • ØR kan kun øges som følge af vandindvindinger, der er ansøgt om tilladelse til inden 1. marts 2016
Konkurstruede selskaber (ØR § 28) • Bruges i situationer, hvor: T G I B Ø L E R O F • Vandselskaber ikke har overholdt deres økonomiske rammer og • Driftsomkostninger ligger for højt i forhold til, hvad de burde, hvis de havde overholdt rammerne • Derudover skal selskaberne leve op til nye, årlige effektiviseringskrav
Konkurstruede selskaber (ØR § 28) T G I B Ø L E R O F • Skønsmæssig midlertidig forhøjelse af den økonomiske ramme • Inden for kommende reguleringsperiode for at undgå konkurs • Selskaberne skal fortsat tilpasse deres økonomi og efterleve de økonomiske rammer inden for den kommende reguleringsperiode • Forhøjelsen skal tilbagebetales inden for den kommende reguleringsperiode
Tak
- Slides: 51