Kltsgvets tervezse Tevkenysgek Oktats Kontakt rk elads gyakorlat

Költségvetés tervezése

Tevékenységek • Oktatás – Kontakt órák: előadás, gyakorlat – Konzultáció – Vizsga – Szakdolgozat • Kutatás • Adminisztráció • Időigény felmérése: naplózás

Oktatási költségek felmérése • Szak egy éves óraszáma (teljes óra, kredit alapján) – Előadás 1 egység – Gyakorlat 0, 8 – Konzultáció 0, 5 • Hallgatói létszám: összes hallgatói óra • Vizsgák száma és egységnyi vizsgára fordítandó idő • Szakdolgozatok száma, konzultációs igény órában

Oktatói létszám meghatározása • Oktatás munka-igénye • Min 40% fokozatos, átlagos oktatói óraszám a minimális heti óra és beosztás alapján • Összevonásokra átalány • Költsége: az oktatói fizetés és terhei alapján

Dologi költségek • Tanterem-szükséglet meghatározása az óraszám alapján • Tanterem üzemeltetési költségeinek meghatározása – Víz, villany, fűtés – Takarítás – Forgóeszközök • Összes közvetlen dologi költség

Általános ügyviteli költségek • Teljesítmény-felmérés alapján oktatási ügyintézés hallgatói létszám alapján való meghatározása – Tanulmányi ügyek – Pénzügy elszámolás

összesítés • Szakonként meghatározott költségek összegzése • Infrastruktúra üzemeltetése korábbi évek mennyisége alapján új árakon • Várható teljesítményváltozás átvezetése • Igazgatási költségek teljesítmény-felmérés alapján (pl. könyvelési tételek száma, pénzügyi tranzakciók száma, munkabér-elszámolás stb. ) • Tanszéki ügyintézés – teljesítménymérés alapján: hány oktatót tud egy ügyintéző kiszolgálni

Kutatási költségek • Teljes oktatói létszám – munkaidő x %-át kutatásra fordítja • Fokozattal rendelkezők munkaidő 40%-t • Munkabér arányos része, és azok járulékai • Kutatási infrastruktúra költségei (labor, forgóeszköz) • Publikációk tervezett száma

Bevétel tervezése • • • Korosztályi létszámból továbbtanulók aránya Egyes szakmákra jelentkezők várható aránya Regionális létszám Jelentkezők várható száma Állami finanszírozású hallgatók, abból származó bevétel • Költségtérítéses hallgatóktól származó bevétel

Állami támogatás egyéb elemei • Infrastruktúra fenntartására adott állami támogatás • Kutatási normatív támogatás • Beruházási támogatás

Egyéb bevételek • Infrastruktúra hasznosítása • Vállalkozási tevékenység • Vagyon-értékesítés

Egyenleg • Hitelfelvétel nem lehetséges • Maradvány csak annyi lehet, amennyit a költségvetési törvény előír • Vagyis: 0 összegű egyenlegre kell törekedni