IMPLIKACIJE ULASKA SLOVENIJE U EU Dr Tristan ker

IMPLIKACIJE ULASKA SLOVENIJE U EU Dr. Tristan Šker Zavarovalnica Triglav d. d.

23. 3. 2003 – Referendum, 89, 64% ZA 1. 5. 2004 - Datum ulaska

EU OSIGURANJE 2009 § EU PREMIJA: 1. 481. 834 MILIJUNA USD § EU UDIO U SVIJETU: 36, 44% § EU PREMIJA U BDP: 8, 42% § EU PREMIJA PER CAPITA: 2. 774, 6 USD

SLO OSIGURANJE 2009 § SLO PREMIJA: 2. 895 MILIJUNA USD § SLO UDIO U EU: 0, 2% § SLO PREMIJA U BDP: 6, 0% § SLO PREMIJA PER CAPITA: 1. 420, 0 USD

PROMJENE NA TRŽIŠTU OSIGURANJA Uglavnom su to promjene u liberalizaciji tržišta osiguranja u odnosu na druge države članice EU. Te imaju od 1. 5. 2004 slobodan pristup našem tržištu, koji bazira na ugovoru o osnivanju EU i drugim pravnim akatima (direktivama sa područja osiguranja).

PROMJENE NA TRŽIŠTU OSIGURANJA U Sloveniji je za obavljanje poslova osiguranja danas registrovanih: Ø 15 slovenačkih osiguratelja Ø 2 slovenačka reosiguratelja Ø 3 slovenački penzijski fondovi Ø 3 drugi slovenački pravni subjekti (KAD, Pool za nuklearne opasnosti, Slovensko udruženje osiguratelja) Ø 106 slovenačkih poduzeča-posrednika osiguranja i 6 slovenačkih samostalnih poduzetnika-posrednika osiguranja

PROMJENE NA TRŽIŠTU OSIGURANJA U Sloveniji je za obavljanje poslova osiguranja danas registrovanih: Ø 554 stranih osiguratelja Ø Više od 3. 000 stranih posrednika osiguranja i zastupnika osiguranja sa sjedištem u EU Ø Više od 3. 000 stranih posrednika osiguranja i zastupnika osiguranja sa sjedištem van EU

Ø U Sloveniji kao akcionarska društva već prije ulaska u EU osiguravajuća društva Generali, Merkur, ARAG i Grawe.

Ø Nakon što je Slovenija pristupila u EU ustanovljene su bile podružnice osiguratelja Allianz, Wiener Städtische i Victoria Volksbanken i kao akcionarsko društvo osiguratelj ERGO.

§ Sva osiguravajuća društva u stranom vlastništvu ne postigne 10% udjela na tržištu, što znači da tržište osiguranja još uvijek je uglavnom u vlasništvu domaćeg kapitala. § S obzirom na poslovanje stranih posrednika u osiguranju, oni nemaju značajan utjecaj na domaće tržište.

ZAŠTO TOLIKO PRIJAVLJENIH OSIGURATELJA, ZASTUPNIKA I POSREDNIKA? Ø Unutar država EU uspostavljeno je načelo slobode pružanja usluga između država članica (ang. freedom of service, skraćenica FOS). Ø Osiguranje u tome nije iznimka. Sa aspekta osiguranja to znači, da osiguratelj iz jedne od država članica direktno osigurava rizike u drugoj državi članici.

ZAŠTO TOLIKO PRIJAVLJENIH OSIGURATELJA, ZASTUPNIKA I POSREDNIKA? Ø Od velike koristi je i načelo sloboda osnivanja (eng. freedeom of estabilishment, skraćenica FOE), koja smanjuje i uklanja prepreke, koje bi slovenskim osigurateljima sprečavale osnivanje društva, podružnica ili direktne poslove u drugoj državi članici.

ZAŠTO TOLIKO PRIJAVLJENIH OSIGURATELJA, ZASTUPNIKA I POSREDNIKA? Osiguratelj iz drugih zemalja članica EU ima mogućnost, da usluge osiguranja provodi na tri načina: Ø Osiguratelj osniva samostalno akcionarsko društvo u državi članici. Za takav način poslova slovenski osiguratelji mogli su odlučiti i prije ulaska Slovenije u EU. Ø Osiguratelj otvori predstavništvo u drugoj državi članici (podružnica, osiguravajuče zastupstvo ili ured). Tu je rječ o poslovima po načelu slobode osnivanja FOE, koji se primjenjuje u EU. Ø Osiguratelj obavlja usluge osiguranja iz svoje matične zemlje i u drugoj državi članici nema predstavništva. Rječ je o poslovima osiguratelja iz EU po načelu slobodnog kretanja usluga FOS.

FOS OSIGURANJE

FOS OSIGURANJE KAKO U EU? SLOVENSKI DIREKTNO OSIGURATELJ DA - FOS IMOVINA U INOSTRANSTVU

KAKO DO FOS-a? Ø Potrebna je službena dozvola. Ø Svako poduzeće, koje namjerava prvi put vršiti poslove po načelu slobode pružanja usluga u jednoj ili više država članica, obavijesti nadležna tijela matične države članice i naznači prirodu rizika, za kojeg predlaže pokriće. Ø U skladu sa odredbama 16. članaka druge direktive može svaka država članica, u kojoj poduzeće namjerava pružati usluge, uvjetovati početak vršenja takve aktivnosti sa administrativnom dozvolom.

ADMINISTRATIVNI DIO DOZVOLE? Ø Potvrda, izdanu od strane nadležnih tijela države članice osnivanja, koja pokazuje da za sve njegove aktivnosti postoji adekvatnost kapitala i da dozvola omogućuje poduzeću da posluje izvan države članice osnivanja. Ø Potvrda, izdanu od strane nadležnih tijela države članice osnivanja, u kojoj su naznačene vrste osiguranja, za koje je poduzeće steklo dozvolu i koja pokazuje, da ta tijela ne isključuju toga, da poduzeće pruža usluge.

ADMINISTRATIVNI DIO DOZVOLE? Podnosi poslovni plan, koji uključuje sljedeće informacije: § prirodu rizika, koje poduzeće namjerava pokriti u državama članicama pružanja usluge, § opće in posebne uvjete osiguranja, koje namjerava koristiti, § premijske stope, koje namjerava koristiti u pojedinačnim vrstama osiguranja, § formulare i ostali štampani materijal, kojog namjerava koristiti u svojim poslovima sa osiguranicima, ako se to traži također od osnivanih poduzeća.

ADMINISTRATIVNI DIO DOZVOLE? Ø Nadležna tijela države članice pružanja usluge, moraju u roku od šest mjeseci nakon primanja navedenih dokumenata izdati ili odbiti dozvolu, ovisno o tome, jesu li podaci iz poslovnog plana, kojeg je predložilo poduzeće, u skladu sa zakonima i propisima, na snazi u ovoj državi. Ø Ako nadležna tijela države članice pružanja usluge, ne donesu odluku do kraja razdoblja od šest mjeseci, smatra se, da je dozvola odbijena.

ADMINISTRATIVNI DIO DOZVOLE? Ø Dozvola se može odnositi na cijelu EU. Poduzeću se dozvoljava obavljanje poslova iz naslova prava do osnivanja ili iz naslova slobode pružanja usluga. Ø Dozvola se daje za određenu vrstu osiguranja. Obuhvata cijelu vrstu osiguranja, osim ako podnositelj zahtjeva želi pokriti samo neke od rizika, koji se odnose na tu vrstu osiguranja.

GRUPE OSIGURANIKA – VELIKI RIZICI Ø U ovu grupu pripadaju vrste osiguranja i velike opasnosti (rizici), kod kojih osiguranik i osiguratelj slobodno mogu dogovoriti o svim elementima ugovora o osiguranju. Ø Dispozitivnost sporazuma dakle važi za opseg pokrića osiguranja, izbor jezika ugovora o osiguranju, korištenja zakona, korištenja suda, plaćanja premije, itd.

GRUPE OSIGURANIKA – VELIKI RIZICI Opasnosti u osiguranju: § 4 (osiguranje željezničkih vozila), § 5 (osiguranje vazduhoplova), § 6 (osiguranje plovila), § 7 (osiguranje robe u prijevozu), § 11 (osiguranje odgovornosti vlasnika vazduhoplova) § 12 (osiguranje odgovornosti zbog upotrebe plovila)

GRUPE OSIGURANIKA – VELIKI RIZICI Ø Rizici, razvrstani pod vrste osiguranja 14 (osiguranje kredita) i 15 (osiguranje jamstava). Ø Rizici, razvrstani pod vrste osiguranja 8 (osiguranje od požara i elementarnih šteta), 9 (druga imovinska osiguranja), 13 (osiguranje opće odgovornosti) i 16 (osiguranje različitih financijskih gubitaka), ako ugovaratelj prelazi granice najmanje dva od sljedeća tri kriterija: § bilansna suma: 6, 2 milijuna EUR, § neto promet: 12, 8 milijuna EUR, § prosječan broj zaposlenika tijekom financijske godine: 250.

GRUPE OSIGURANIKA – FIZIČKA LICA Ø Kod osiguranja fizičkih lica pored zakonodavstva EU važi i nacionalno zakonodavstvo svake pojedine zemlje. Ø Posebno je važno zakonodavstvo koje uređuje zaštitu potrošača (usluge osiguranje). Ø Zahtjevi mogu biti različiti, kao što je obaveza upotrebe jezika osiguranika, upotreba prava i suda zemlje osiguranika, pismena dozvola osigurane osobe za korištenje njegovih osobnih podataka prije sklapanja ugovora o osiguranju, itd.

GRUPE OSIGURANIKA – DRUGI Ø Ova je skupina osiguranika koji ne spadaju u jednu od dvije grupe gore. Uglavnom su to manja pravna lica, samostalni poduzetniki i za grupe osiguranja automobilskog kaska i odgovornosti. Ø Za osiguranje motornih vozila treba prije svega kod obaveznog osiguranja uzimati u obzir odredbe EU direktiva o osiguranju motornih vozila i odredbe nacionalnog zakonodavstva. Posebno važne su procedure, zahtjeve i financijske komponente uključivanja u odštetni (garancijski) fond. Ø Ova vrsta osiguranika zahtijeva dodatni oprez u pogledu analize nacionalnih zakona, jer za njih obično ne važe propisi o zaštiti potrošača (koji su uglavnom namijenjeni za fizička lica). Stoga je potrebno znati sve zakonske zahtjeve u širem smislu, koje određuju uslugo osiguranja (zakoni o ugovorima u osiguranju, radu osiguratelja, itd).

POREZNI REŽIM U EU Ø Porezni režim oporezivanja premije osiguranja i ostalih poreza uz naplatu drugih poreza pored premije osiguranja je stvar u nadležnosti pojedinačne države članice. Ø Sustav naplate poreza puno se razlikuju od zemlje do zemlje. Porezi u zemljama EU može biti od nula (bez poreza) do složenog izračuna poreza, ovisno od nekoliko parametara, uključujući i iznos svote osiguranja (Španjolska u osiguranje od požara). Ø Osim toga, oni mogu biti naplaćeni na bazi plaćene premije ili obračunate premije.

POREZNI REŽIM U EU Ø Ako usporedimo samo tri zemlje, Slovenije, Italije i Austrije, možemo zaključiti da su razlike među njima u pogledu poreza na obavezno osiguranje motornih vozila vrlo velika.

POREZNI REŽIM U EU SLOVENIJA AUSTRIJA ITALIJA Na temelju fakturirane premije Na temelju uplaćene premije Porez u osiguranju iznosi 6, 5% Porez u osiguranju iznosi 11% Porez u osiguranju iznosi 12, 5% Drugih poreza nema Porez na motorna vozila ovisi od ccm vozila, snage vozila in vrste vozila Porez na motorna vozila se poveća za 20% za vozila koja su registrirana prvi put prije godine 1987 in za ekološko neprilagođena vozila. Ako se premija (i porez) plaća u ratama, porez na motorna vozila povećan je za 10% mjesečne uplate, za 8% na tromjesečne uplate i 6% na pola godišnje uplate premije. 10, 5% doprinos za hitno lječenje (socijalno osiguranje) 2, 5% za fond za žrtve drumskih nesreča (od osnove, koja iznosi 94, 83% od premije)

IZVJEŠTAVANJE Ø Izvještava se vlastitom nadzornom organu o premiji i štetama za osiguranja direktno u EU. Godišnji i polugodišnji izvještaji. Ø Nadzorni organi zemalja EU imaju sklopljen dogovor o međusobni suradnji. Ø Gde su potrebni porezni predstavniki (ITA, A), izvještava se poreznom organu te zemlje.

DIREKTNO OSIGURANJE VAN EU

DIREKTNO OSIGURANJE VAN EU KAKO VAN EU? SLOVENAČKI DIREKTNO OSIGURATELJ NE IMOVINA U INOSTRANSTVU

DIREKTNO OSIGURANJE VAN EU Ø Za razliku od poslovanja slovenačkog osiguratelja u drugoj državi članici EU, direktno osiguranje u trećim zemljama obično nije dozvoljeno. Ø Lokalno zakonodavstvo treće zemlje obično ograničava stranim osigurateljema pravo do direktnog osiguranja. Ø Kako onda mogu sklapati osiguranja u trećim zemljama?

DIREKTNO OSIGURANJE VAN EU Ø Prvi način je da se slovenački osiguratelj reosigura društvo za osiguranje u trećoj zemlji koje osigura imovinu u toj trećoj zemlji. Ø Provedbo reosiguranja slovenačkom osiguratelju omogućava slovenački Zakon o osiguranju. Ø Zakon propisuje da “. . . osiguratelj može obavljati poslove osiguranja i na indirektan način. Indirektan način obavljanja poslova osiguranja znači, da osiguratelj prima u osiguranje rizik osiguranja na način suosiguranja, na fakultativan kvotni način reosiguranja” - FRONTING.

DIREKTNO OSIGURANJE VAN EU KAKO VAN EU - 1? SLOVENAČKI REOSIGURA LOKALNI OSIGURATELJ U INOSTRANSTVU OSIGURA IMOVINA U INOSTRANSTVU

DIREKTNO OSIGURANJE VAN EU Ø Drugi način je da slovenački osiguratelj reosiguratelja u trečoj zemlji, a ovi reosiguratelja koji je osigurao imovinski rizik u trečoj zemlji.

DIREKTNO OSIGURANJE VAN EU KAKO VAN EU - 2? SLOVENAČKI REOSIGURA LOKALNI OSIGURATELJ REOSIGURATELJ U INOSTRANSTVU REOSIGURA LOKALNI OSIGURATELJ IMOVINA U INOSTRANSTVU

DRUGI UTJECAJI ULASKA SLO U EU Ø Poštovanje direktiva osiguranja AO. Ø Peta direktiva, određuje minimalno svoto osiguranja 5. 000 EUR po štetnom događaju za nematerialne štete i 1. 000 po štetnom događaju za materialne štete. Ø Fond za štete. Ako uzrokuje štetu vozač nepoznatog ili neosiguranog vozila, odgovara Ured za osiguranje za nematerialno štetu. Ured odgovarja i za materialno štetu ako je u vezi sa nematerialnom, ali sa franšizom 500 EUR.

DRUGI UTJECAJI ULASKA SLO U EU

Informacijoni centar Ø Operativan kod SZZ od 1. 5. 2004 Ø Podaci o osiguranju AO motornih vozila registrovanih u SLO, Ø Podaci o osiguranju AO motornih vozila registrovanih u EU i o t. z. ovlaštenika za riješavanje odštetnih zahtjeva SLO osiguratelja u EU i EU osiguratela u SLO.

Ovlašteniki … Ovlašteniki su SLO osiguratelji. Zastupajo strane osiguratelje u Sloveniji. Primaju odštetne zahtjeve oštečenika. Rješavaju odštetne zahtjeve u saglasnosti sa stranom osigurateljem po pravu zemlje, gdje je došlo do štete. Za sudske sporove je nadležan isključno strani osiguratelj.

Ovlašteniki… Ponude oštečeniku u roku 3 mjeseca obrazloženo ponudo za podmirenje. Ako je rok duži od 3 mjesece, može osiguranik da kontaktira SZZ – odštetni ured, koji pozove stranog osiguratelja, da ispuni svoje obaveze.

DRUGI UTJECAJI ULASKA SLO U EU Ø Jedinstvena i efektivna kontrola nad vođenjem poslova osiguranja. Ø Glavnog značaja za zaštitu osiguranika i potrošača usluge osiguranja je efikasno funkcioniranje financijskog sustava djelatnosti osiguranja. Ø Jedinstvena i efektivna kontrola nad vođenjem poslova osiguranja. EU obezbeđiva: § minimalne standarde kontrole nad poslovanjem društava za osiguranje i § suradnju supervizora različitih zemalja članica EU.

DRUGI UTJECAJI ULASKA SLO U EU Ø Jedinstvena pravila o minimalnim zahtjevima za poslovanje osiguratelja. Ø Propisi osiguranja sadrže odredbe koje uvjete morajo obezbjeđivati osiguravajuća društva da mogu voditi svoje poslovanje. Ø Uglavnom se odredbe odnose na pravila o upravljanju sa rizicima i na kapitalske i druge zahtjeve koji se odnose na poslove osiguranja. Ø Na taj način, potrošačima je osigurano, da mora svaki osiguratelj sa sjedištem u EU osigurati barem minimalne standarde poslovanja.

DRUGI UTJECAJI ULASKA SLO U EU Ø Solvency. Ø Zahtjevi koji proizlaze iz Solventnost I i II će predstaviti sljedeće važne novosti o jedinstveni regulaciji osiguratelja: § efikasan nadzor, § kapitalske i druge zahtjeve vezane na savlađivanje rizika su so prilagođene stvarni ispostavljenosti osiguratelja. U odnosu na prethodni režimi, to također može značiti niže zahtjeve kapitala. Prije je važilo načelo prudency a sada best estimate. § Grupe osiguratelja sa više društva u EU će imati posebno prilagođene zahtjeve kapitala.

SAŽETAK Ø Sloboda kretanja i sloboda osnivanja, koja su dva od osnovnih prava u EU, omogučavaju osigurateljima, da obavljajo poslove osiguranja u svim državama EU. Ø Bez obzira na formalnu slobodo kretanja i osnivanja, još je puno zakonskih određivanja ostavljeno na samim državama članicama. To znači, da se može desiti, da pojedinačne države određuju administrativne prepreke, koje onemogućavaju potpuno obavljanje poslova osiguranja.

SAŽETAK Ø Sam ulazak Slovenije u EU nije doneo značajnih promjena u konkurenciji. Svi veći osiguratelji, posebno oni u državnom vlastništvu, još sada predstavljaju veći dio tržišta osiguranja, a svi u domačom vlastništvu preko 90% tržišta. Ø Najvažniji utjecaj je unos odredba zakonodavstva EU v nacionalno zakonodavstvo, koje ima veliki utjecaj na sigurnost obavljanja posla osiguranja i što je najvažnije, na zaštitu potrošača usluge osiguranja. Očekuje se, da će se te zahtjeve još ojačati.