IBGC Governana Corporativa Empresas Familiares Marcelo Gasparino da

IBGC Governança Corporativa Empresas Familiares Marcelo Gasparino da Silva Coordenação do Capítulo Sul do IBGC 1

Agenda: IBGC Governança Corporativa Melhores Práticas Instrumentos da Governança Desafios da Empresa Familiar Sucessão

Instituto Brasileiro de Governança Corporativa • Organização não-governamental • Sem fins lucrativos • Dedicado exclusivamente ao desenvolvimento e disseminação da Governança Corporativa no Brasil • Fundado em 1995 • Sede em S. Paulo e capítulos em MG, PR, RJ e RS 3

Propósito do IBGC • Ser referência em Governança Corporativa, contribuindo para o desempenho sustentável das organizações e influenciando os agentes de nossa sociedade no sentido de maior transparência, justiça e responsabilidade 4

Evolução dos Associados 1898 Pessoa Física 1697 1503 1350 1074 880 15 153 137 51 110 221 278 360 463 597 709 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 188 168 Pessoa Jurídica 126 140 150 93 64 48 16 18 23 2000 2001 2002 33 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Definição de Governança Corporativa É o sistema pelo qual as organizações são dirigidas, monitoradas e incentivadas, envolvendo os relacionamentos entre Proprietários, Conselho de Administração, Diretoria, e Órgãos de Controle. As boas práticas de governança corporativa convertem princípios em recomendações objetivas, alinhando interesses com a finalidade de preservar e otimizar o valor da organização, facilitando seu acesso ao capital e contribuindo para a sua longevidade.

Princípios básicos Transparência – mais do que obrigação, é desejo de informar para gerar um clima de confiança interna e externamente à organização Prestação de Contas – quem recebe um mandato tem o dever de prestar contas de seus atos Equidade – não só entre sócios de capital, mas também com todas as partes interessadas Responsabilidade corporativa – visão de longo prazo, considerações de ordem social e ambiental

Importância e benefícios Mais transparência em processos de sucessão Monitorar a gestão Auxiliar no processo de tomada de decisões estratégicas Minimizar Conflitos Alinhar Interesses Identificar, avaliar e mitigar riscos Governança Corporativa Facilitar acesso a capital 8

Sistema de Governança Corporativa 9

Pilares da Governança Corporativa Conduta e Conflito de Interesses Conselho Fiscal Auditoria Independente Gestão Conselho de Administração Propriedade (Sócios) Práticas Pilares da Governança Corporativa Princípios Básicos Transparência – Eqüidade - Prestação de Contas - Responsabilidade Corporativa Fonte: Código das Melhores Práticas de Governança Corporativa – IBGC 4 edição 10

Governança é uma jornada. . . não um destino! IPO ADR IPO Bovespa Gestão de Riscos Conselho de Administração Conselho Consultivo Conselho de Família e Family Office Novos sócios Auditoria Independente Sucessão Acordo de Acionistas Profissionalização Empreendedorismo 11

Desafios na Empresa Familiar • • • Conciliar o crescimento familiar com o crescimento da rentabilidade da empresa Conciliar os interesses coletivos com as expectativas individuais de todos os envolvidos Educar os herdeiros para o papel de acionistas/cotistas que devem agregar valor ao capital. Sempre existirão herdeiros, necessário identificar os sucessores. Profissionalizar a família e a propriedade na mesma velocidade da profissionalização da empresa Prestar contas de forma periódica e transparente a todos os envolvidos

Modelo dos Três Círculos Família Propriedade Familiares herdeiros. Proprietários (sócios). Executivos contratados. Proprietário que é membro da família. Proprietário e gestor, que não é familiar. Gestor, não-proprietário e familiar. Proprietário, familiar e gestor. Gestão

Valor de 09/10/12 divulga a venda de 60% da AMIL por R$ 9, 8 Bilhões. “Fator que pesou para Bueno foi o fato de seus dois filhos não trabalharem na Companhia. Vocação não é genético. Eu quero meus filhos felizes, independente do que façam. ”

IBGC – Publicações Código das Melhores Práticas de Governança Corporativa Pesquisas Cartas Diretrizes Estudos de caso Livros Cadernos de Governança

Empresa Familiar • Pesquisa Pw. C sobre gestão de Empresas Familiares Fonte: http: //www. pwc. com/pt_BR/br/estudos-pesquisas/assets/pesq-family-2010. pdf 16

Empresa Familiar Fonte: http: //www. pwc. com/pt_BR/br/estudos-pesquisas/assets/pesq-family-2010. pdf 17

Empresa Familiar Fonte: http: //www. pwc. com/pt_BR/br/estudos-pesquisas/assets/pesq-family-2010. pdf 18

Empresa Familiar Fonte: http: //www. pwc. com/pt_BR/br/estudos-pesquisas/assets/pesq-family-2010. pdf 19

Empresa Familiar Fonte: http: //www. pwc. com/pt_BR/br/estudos-pesquisas/assets/pesq-family-2010. pdf 20

Empresa Familiar Fonte: http: //www. pwc. com/pt_BR/br/estudos-pesquisas/assets/pesq-family-2010. pdf 21

Empresa Familiar Fonte: http: //www. pwc. com/pt_BR/br/estudos-pesquisas/assets/pesq-family-2010. pdf 22

Empresa Familiar Fonte: http: //www. pwc. com/pt_BR/br/estudos-pesquisas/assets/pesq-family-2010. pdf 23

Família Sucessão FAMILIA * Perpetuação da cultura e valores familiares * “Chefe” da família * Relacionamentos * Protocolo Familiar * Separação da PF da PJ PROPRIEDADE * Preparação de herdeiros * Manutenção do patrimônio familiar * Acordo de Acionistas * Estrutura de serviços GESTÃO * Escolha do CEO * Definição dos processos * Prestação de Contas * Adaptação e Mudanças * Liderança e Poder

Caso Ao reivindicar, o papel de inventariante, o filho Mario foi surpreendido: Agosto de 2007. Morre o controlador da Industria Dedini, Dovílio Ometto, aos 89 anos O empresário havia transferido para a filha, Juliana, ações que lhe faziam majoritária e a nomeou como sua inventariante As relações entre pai e filho andavam estremecidas e o patriarca deixou clara a intenção de beneficiar a filha 25 Fonte: Sandra Guerra, Cursos do IBGC Alguns meses depois, aos 57 anos, a filha Juliana falece, vítima de doença fulminante O filho mais velho de Juliana, Giuliano, um arquiteto de 40 anos sem experiência na empresa ou negócios, assumiu o controle e a presidência do conselho da Dedini.

Sucessão 26

Obrigado! Marcelo Gasparino da Silva Conselheiro de Administração Certificado e Membro da Comissão Jurídica do IBGC marcelo@gasparino. adv. br ibgcsul@ibgc. org. br 27