GUA PARA ELABORAR EL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y

GUÍA PARA ELABORAR EL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS ADMINISTRACIÓN 2011 - 2014

Formatos: 1. Desglose por objeto y tipo de gasto 2. Matriz de indicadores y presupuesto de egresos 3. Presupuesto de egresos consolidado 4. Presupuesto de ingresos

LOGOTIPO DEL SUJETO DE REVISIÓN Los Robles 2012 1. Desarrollo urbano y metropolitano sustentable 2. Comunidad segura 3. Desarrollo económico integral 4. Desarrollo social incluyente 5. Mejores prácticas municipales Gobierno Asuntos Financieros y Hacendarios Asuntos Hacendarios Padrones 1000 1130 1131 1000 1320 1321 Sueldos de base Prima vacacional 1000 1320 1323 Gratificación de fin de año 1000 1220 1221 Sueldo base al personal eventual 1000 1340 1341 Compensación 12, 000 700 4, 500 1, 500 Objeto del Gasto 19, 700 X X 02 Tesorería 0050 Recursos propios 19, 700 1 10 Clasificación funcional del gasto X 1, 000 Clasificador por X 1 1. 5. 2. 3 3/01/2012 Catálogo de unidades administrativas Catálogo de recursos / fondos Tipo de gasto

Los Robles 2012 3/01/2012 2 Objetivo al cual el programa contribuirá significativamente 1 1. 5. 2. 3 10 02 Representa el efecto directo a ser logrado como resultado Contribuir a la prestación de servicios públicos gestionando los recursos a los programas prioritarios Padrón depurado Estratégico Los ciudadanos son los receptores de los servicios públicos que constitucionalmente el ayuntamiento debe otorgar - Eficacia - Eficiencia - Economía - Calidad Bienes y servicios que se requiere se produzca y/o entreguen a los beneficiarios Eficiencia Padrón (Padrón depurado en 3 meses / depuración de padrón en 3 meses) * 100 -Estratégico -Gestión 0050

Son aquellas que el ejecutor debe cumplir para producir cada uno de los componentes Realizar una depuración de padrón Padrón 1 3 meses 19, 700

LOGOTIPO DEL SUJETO DE REVISIÓN Los Robles 2012 3/01/2012 3 19, 700. 00 10

LOGOTIPO DEL SUJETO DE REVISIÓN

LOGOTIPO DEL SUJETO DE REVISIÓN Clasificación Funcional del Gasto 1. Gobierno Clasificación Funcional del Gasto 2. Desarrollo Social 4. Otras no clasificadas en funciones anteriores 3. Desarrollo económico Nivel 1: Nivel 2: Nivel 3: 1 1. 1. 1 Finalidad 4 Función 28 Subfunción 111

Fin 1. 2. 3. 4. Se redactará un solo FIN por cada matriz de indicadores Iniciará con verbo en infinitivo Deberá identificar claramente el QUÉ, el MEDIANTE y EL CÓMO. Se planteará en tiempo de mediano a largo plazo (1 o más años) FIN Ejemplo: EL QUÉ (Objetivo superior) Mediante EL CÓMO Contribuir a la sustentabilidad ambiental evitando la deforestación de los bosques nacionales Contribuir a incrementar la competitividad del aparato productivo estatal fomentando una mayor inversión extranjera en los sectores que desarrollan o usan nuevas tecnologías

PROPÓSITO 1. Se redactará un solo PROPÓSITO por cada matriz de indicadores 2. Iniciar con el sujeto o población beneficiada o área de enfoque, posteriormente con un verbo en presente, finalizando con el complemento o resultado directo esperado 3. Se planteará a mediano plazo (1 año) PROPÓSITO Ejemplo: Sujeto = población beneficiada o área de enfoque Verbo en presente Complemento= resultado a lograr Los bosques de México son protegidos de la deforestación Medianas empresas que desarrollan o utilizan nuevas tecnologías para la generación de empleos calificados y la explotación de sus productos obtienen una mayor inversión extranjera

COMPONENTES 1. Son los bienes y servicios que deben producir el ejecutor del programa para lograr el PROPÓSITO 2. Se redactará un máximo de 3 COMPONENTES por cada matriz de indicadores 3. Se deben redactar como un producto terminado o un servicio entregado, seguido de un verbo en participio pasado que denota el estado alcanzado COMPONENTE Ejemplo: Productos terminados o servicios proporcionados Verbo en pasado participio Incendios prevenidos Servicios ambientales pagados Empleos generados Tecnologías para la explotación de productos implementadas

ACTIVIDADES 1. Son las principales tareas que se deben cumplir para el logro de cada uno de los COMPONENTES del programa 2. Cada unidad responsable podrá redactar un máximo de 3 actividades para cada componente al que contribuya dentro del programa presupuestario (si contribuye a los 3 componentes del programa su máximo será de 9 actividades. 3. Iniciar con verbo en infinitivo 4. Deberán ser cuantificables ACTIVIDADES Ejemplo: Sustantivo derivado de un verbo Cuantificable Complemento Promocionar 5 Empresas de explotación forestal con enfoque sustentable Realizar 3 Ferias de promoción de productos a nivel nacional

Clasificación de los indicadores en los distintos niveles de la Matriz del Marco Lógico

DIMENSIONES DE LOS INDICADORES DE DESEMPEÑO i) Eficacia: mide el grado de cumplimiento de los objetivos de los programas; ii) Eficiencia: mide la relación entre los productos y servicios generados respecto a los insumos o recursos utilizados; iii) Economía: mide la capacidad de gestión de los programas, a efecto de ejercer adecuadamente los recursos financieros; y iv) Calidad: mide los atributos, propiedades o características que deben tener los bienes y servicios para satisfacer los objetivos de los programas.

La Matriz de Indicadores es el referente para la medición del desempeño que permite evaluar políticas públicas y resultados de los programas. ü Fin ü Propósito ü Componentes ü Actividades

LOGOTIPO DEL SUJETO DE REVISIÓN 2012 Los Robles 3/01/2012 1 10 19, 700. 00

Clasificador por Objeto del Gasto Capítulo 1000 Concepto Servicios personales 10001100 Remuneraciones al personal de carácter permanente 10001110 Dietas 100011101112 100011101113 10001130 Regidores Síndico Sueldo base al personal permanente 100011301131 Sueldo base al personal de base 100011301132 Sueldo base al personal de confianza Descripción Agrupa las remuneraciones del personal al servicio del ayuntamiento, tales como: sueldos, salarios, dietas, honorarios, asimilables al salario, prestaciones y gastos de seguridad social, obligaciones laborales y otras prestaciones derivadas de una relación laboral; pudiendo ser de carácter permanente o eventual. Asignaciones destinadas a cubrir las percepciones correspondientes al personal de carácter permanente, por servicios prestados en el ayuntamiento Asignaciones para remuneraciones a los Diputados, Senadores, Asambleístas, Regidores y Síndicos Asignaciones para remuneraciones a los Regidores Asignaciones para remuneraciones al Síndico Asignaciones para remuneraciones al personal civil, de base o de confianza, de carácter permanente que preste sus servicios en el ayuntamiento. Los montos que importen estas remuneraciones serán fijadas por el propio ayuntamiento Asignaciones destinadas a cubrir las remuneraciones al personal de base, de carácter permanente, que preste sus servicios en el ayuntamiento. Los montos que importen estas remuneraciones serán fijadas por el propio ayuntamiento Asignaciones destinadas a cubrir las remuneraciones al personal de confianza, de carácter permanente, que preste sus servicios en el ayuntamiento. Los montos que importen estas remuneraciones serán fijadas por el propio ayuntamiento

Catálogo de unidades administrativas municipales NÚMERO UNIDAD ADMINISTRATIVA 01 Presidencia municipal 02 Tesorería 03 Recursos humanos 04 Recursos materiales 05 Policía 06 Bomberos 07 DIF 08 Obra pública 09 Regidurías 10 Juntas Auxiliares 11 Rancherías

Catálogo de recursos / fondos NÚMERO NOMBRE DEL RECURSOS / FONDO 0050 Recursos propios 0100 Participaciones 0200 FISM 0300 FORTAMUN-DF 0400 FISE 0500 FONDEN 0600 Estatales 0700 Ramo 20 0800 Reasignados 0900 Otros fondos

Clasificador funcional del gasto 1 1. 5. 2 GOBIERNO Asuntos financieros y hacendarios Asuntos hacendarios 1. 5. 2. 3 Padrones