General Ledger GL Module Aliran Proses Bagi Transaksi
General Ledger (GL) Module (Aliran Proses Bagi Transaksi Baucar Jurnal)
Singkatan • • • JANM – Jabatan Akauntan Negara Malaysia HO – Ibu Pejabat JANM AO – Pejabat Perakaunan PTJ (Pusat Tanggung Jawab) – Kumpulan PTJ & PTJ LOA (Limit of Amount) – Had Amaun Berbelanja HKB - Had Kuasa Berbelanja © 2014 Innovation Associates Consulting Sdn Bhd All Rights Reserved 2
Proses Bagi Transaksi Baucar Jurnal 1. Proses transaksi Baucar Jurnal terbahagi kepada empat belas (14) jenis urusniaga. 2. Proses kerja baucar jurnal adalah berbeza bergantung kepada kategori Kumpulan PTJ & PTJ Menyedia; Kumpulan PTJ & PTJ Membayar dan jenis urusniaga. Berikut adalah proses kerja baucar jurnal secara am: a) Daftar b) Kemaskini c) Perakuan I d) Semak AO/Penyemak e) Perakuan II/ Pelulus f) Akuan Terima © 2014 Innovation Associates Consulting Sdn Bhd All Rights Reserved 3
Aliran Workflow Bagi Transaksi Baucar Jurnal KUMPULAN PTJ & PTJ MENYEDIA ELEKTRONIK PENYEDIA § Kumpulan PTJ & PTJ PERAKUAN II AKUAN TERIMA § Kumpulan PTJ & PTJ PENYEMAK § AO KUMPULAN PTJ & PTJ MENYEDIA MANUAL/AO PENYEDIA § AO PENYEMAK PELULUS § AO AKUAN TERIMA § Kumpulan PTJ & PTJ © 2014 Innovation Associates Consulting Sdn Bhd All Rights Reserved 4
Penjelasan Peranan (Role) Kumpulan PTJ & PTJ Bagi Transaksi Baucar Jurnal Elektronik - (1/5) Penyedia: Peranan (Role) ini adalah untuk pengguna portal 1 GFMAS yang berada di Kumpulan PTJ & PTJ yang bertanggungjawab membuat tindakan daftar dan kemaskini transaksi Baucar Jurnal. Perakuan I: Peranan (Role) ini adalah untuk pengguna portal 1 GFMAS yang berada di Kumpulan PTJ & PTJ yang bertanggungjawab membuat tindakan Perakauan I transaksi Baucar Jurnal. Penyemak: Peranan (Role) ini adalah untuk pengguna portal 1 GFMAS yang berada di AO yang bertanggungjawab membuat tindakan penyemakan transaksi bagi Baucar Jurnal. © 2014 Innovation Associates Consulting Sdn Bhd All Rights Reserved 5
Penjelasan Peranan (Role) Kumpulan PTJ & PTJ Bagi Transaksi Baucar Jurnal Elektronik - (2/5) Perakuan II: Peranan (Role) ini adalah untuk pengguna portal 1 GFMAS yang berada di Kumpulan PTJ & PTJ yang bertanggungjawab membuat tindakan Perakuan 2 transaksi Baucar Jurnal. Akuan Terima: Peranan (Role) ini adalah untuk pengguna portal 1 GFMAS yang berada di Kumpulan PTJ & PTJ yang bertanggungjawab membuat tindakan akuan terima bagi jenis urusniaga S 2, S 5, S 7, S 8 dan S 9 (berdasarkan proses kerja urusniaga asal) *Had capaian akan diberikan kepada pengguna yang mempunyai peranan Perakuan II. © 2014 Innovation Associates Consulting Sdn Bhd All Rights Reserved 6
Penjelasan Peranan (Role) Kumpulan PTJ & PTJ Bagi Transaksi Baucar Jurnal Manual - (3/5) Penyedia: Peranan (Role) ini adalah untuk pengguna portal 1 GFMAS yang berada di AO bertanggungjawab membuat tindakan daftar dan kemaskini Baucar Jurnal. Penyemak: Peranan (Role) ini adalah untuk pengguna portal 1 GFMAS yang berada di AO yang bertanggungjawab membuat tindakan penyemakan transaksi bagi Baucar Jurnal. Pelulus: Peranan (Role) ini adalah untuk pengguna portal 1 GFMAS yang berada di AO bertanggungjawab membuat tindakan kelulusan transaksi bagi Baucar Jurnal. © 2014 Innovation Associates Consulting Sdn Bhd All Rights Reserved 7
Penjelasan Peranan (Role) Bagi Transaksi Baucar Jurnal – (4/5) Display Access (Portal) - Umum Peranan (Role) ini adalah untuk pengguna portal 1 GFMAS di mana ia memberikan kebenaran paparan maklumat berkaitan urusniaga baucar jurnal di dalam modul GL. Peranan ini TIDAK membenarkan pengguna untuk melakukan apa-apa pendaftaran, kemaskini, Perakuan II/Pelulus dan Akuan Terima. Role ini juga boleh diberikan kepada Audit Dalam, Audit Luar, SAP Malaysia atau pihak yang memerlukan capaian ke portal 1 GFMAS untuk melihat maklumat seperti laporan atau status dokumen yang berada di dalam modul GL. Jika ada terdapat senario seperti di atas Unit Authorization, BPTM, JANM dan Local Administrator di AO (LA AO) boleh memberikan pengguna role DISPLAY access. © 2014 Innovation Associates Consulting Sdn Bhd All Rights Reserved 8
Penjelasan Peranan (Role) Bagi Transaksi Baucar Jurnal – (5/5) Display Access (SAP GUI) - Umum Peranan (Role) ini adalah untuk pengguna SAP GUI 1 GFMAS di mana ia memberikan kebenaran paparan maklumat berkaitan urusniaga baucar jurnal di dalam modul GL. Peranan ini TIDAK membenarkan pengguna untuk melakukan apa-apa pendaftaran, kemaskini, Perakuan II/Pelulus dan Akuan Terima. Role ini juga boleh diberikan kepada Audit Dalam, Audit Luar, SAP Malaysia atau pihak yang memerlukan capaian ke portal 1 GFMAS untuk melihat maklumat seperti laporan atau status dokumen yang berada di dalam modul GL. Jika ada terdapat senario seperti di atas Unit Authorization, BPTM, JANM dan Local Administrator di AO (LA AO) boleh memberikan pengguna role DISPLAY access. © 2014 Innovation Associates Consulting Sdn Bhd All Rights Reserved 9
Had Kuasa Berbelanja (HKB) Kertas Cadangan Had Kuasa Berbelanja & Had Amaun Semakan dan Penetapan Super User Untuk Peruntukan Tidak Mencukupi telah diluluskan dalam Mesyuarat Jawatankuasa Pemandu Perakaunan Akruan JANM 1 Julai 2015. (Untuk maklumat lanjut sila rujuk slaid kertas cadangan HKB dan PTM di dalam CD dan hardcopy. ) © 2014 Innovation Associates Consulting Sdn Bhd All Rights Reserved 10
Penjelasan Peranan (Role) Had Kuasa Berbelanja (HKB) – (1/3) HKB RM 0. 01 – RM 20, 000. 00: Peranan ini diberikan kepada pengguna yang mempunyai had maksimum kuasa berbelanja dari RM 0. 01 sehingga RM 20, 000. HKB RM 0. 01 – RM 50, 000. 00: Role ini diberikan kepada pengguna yang mempunyai had maksimum kuasa berbelanja dari RM 0. 01 sehingga RM 50, 000. HKB RM 0. 01 – RM 100, 000. 00: Role ini diberikan kepada pengguna yang mempunyai had maksimum kuasa berbelanja dari RM 0. 01 sehingga RM 100, 000. © 2014 Innovation Associates Consulting Sdn Bhd All Rights Reserved 11
Penjelasan Peranan (Role) Had Kuasa Berbelanja (HKB) – (2/3) HKB RM 0. 01 – RM 500, 000. 00: Role ini diberikan kepada pengguna yang mempunyai had maksimum kuasa berbelanja dari RM 0. 01 sehingga RM 500, 000. HKB RM 0. 01 – RM 1, 000. 00: Role ini diberikan kepada pengguna yang mempunyai had maksimum kuasa berbelanja dari RM 0. 01 sehingga RM 1, 000. 00. HKB RM 0. 01 – RM 100, 000. 00: Role ini diberikan kepada pengguna yang mempunyai had maksimum kuasa berbelanja dari RM 0. 01 sehingga RM 100, 000. © 2014 Innovation Associates Consulting Sdn Bhd All Rights Reserved 12
Penjelasan Peranan (Role) Had Kuasa Berbelanja (HKB) – (3/3) HKB RM 0. 01 – RM 100, 000, 000. 00 (Tiada Had): Role ini diberikan kepada pengguna yang mempunyai had maksimum kuasa berbelanja dari RM 0. 01 sehingga RM 100, 000, 000. 00 © 2014 Innovation Associates Consulting Sdn Bhd All Rights Reserved 13
Sekian, Terima Kasih © 2014 Innovation Associates Consulting Sdn Bhd All Rights Reserved 14
- Slides: 14