Formulacin del presupuesto Multianual 2019 2023 Ruta Pas

Formulación del presupuesto Multianual 2019 -2023 Ruta País Guatemala, junio 2018.

PROCESO PRESUPUESTARIO Feb - Abril - Ago 2018 Sep - Nov 2019 2020 Ene - Dic Ene - Abril 1 • Planificación 2 • Formulación 3 • Presentación 4 • Aprobación 5 • Ejecución 6 • Seguimiento y Evaluación 7 • Liquidación y Rendición

2 • FORMULACIÓN 2016 • Sin discusión y formulación cerrada • Pugna SAT- Minfin por metas • Anual 2017 2018 - 2022 • Discusión y formulación abierta • Coordinación SAT- Minfin Banguat en metas • Multianual • Desarrollo Programas, Unidades Ejecutoras y Centros de Costo.

2 • FORMULACIÓN 2019 - 2023 Discusión y formulación abierta Coordinación SAT- Minfin - Banguat en metas Multianual Desarrollo Programas, Unidades Ejecutoras y Centros de Costo. Formulación 2019 dentro de rangos predefinidos según 2018 -2023 Mesa técnica • Continuidad de programas 2019 – 2023 • Proyectos estratégicos • Coordinación con prioridades nacionales ODS • • •

Continuidad de proceso y análisis ejercicio 2017

2 i ii • FORMULACIÓN 2017 • Definición de escenario macro fiscal – Exposición de supuestos Banguat-SAT – 11 de mayo • Talleres de Microsimulaciones – Apoyo de Cooperación Internacional, del 24 de abril al 05 de mayo iii • Talleres Sectoriales con Expertos – Diagnóstico de seis sectores priorizados del 17 al 19 de mayo iv • Definición de techos presupuestarios – Talleres de Presupuesto Abierto del 22 de mayo al 07 de junio V • Entrega de techos indicativos 21 junio vi • Anteproyectos de presupuesto - 17 julio vi. Ii • Talleres de ONG’s; Listado Geográfico de Obras y Evaluación de normativa de adquisiciones y presupuestaria – Julio 2017 • Análisis e integración – Normas Presupuestarias; Calidad del gasto; Riesgos Fiscales

Talleres microsimulación impacto pobreza y desigualdad 2017 Análisis de micro datos, datos de encuestas, que muestra información de ingreso de la población y condiciones generales de vida. Índice de GINI PROGRESIVOS Vacunación Alimentación escolar Insumos agrícolas Programa adulto mayor PROGRESIVOS INTERMEDIOS REGRESIVOS Bolsas escolares Becas escolares Jóvenes protagonistas Bono transporte Bolsa de alimentos Comedores sociales *Estudio con acompañamiento de PNUD

Conclusiones de talleres sectoriales con expertos por ejes integrados 2017 (Vigentes) ENFOQUE DE DESARROLLO HUMANO “El sector salud debe enfatizar en su presupuesto, el aumento del acceso incluyente y equitativo para toda la población a servicios integrales de salud” Gustavo Estrada y Alejandra Contreras SEGURIDAD Y JUSTICIA “La eficiencia del sector depende de la asignación proporcionada de recursos financieros a cada una de las instituciones, y de la armonización de su planificación y sus presupuestos” Evelyn Espinoza DESARROLLO ECONÓMICO E INFRAESTRUCTURA “Los presupuestos del sector productividad pretenden detener la caída en la inversión pública para recuperar la red vial y contribuir al crecimiento económico” Mynor Cabrera

Conclusiones de talleres sectoriales con expertos por ejes integrados 2017 (Vigentes) EDUCACIÓN “La asignación de recursos debe razonarse definiendo “educación para qué” y “educación para quién? ”. La educación y el presupuesto son los grandes instrumentos públicos para cambiar el rumbo del país” Ricardo Valladares CAMBIO CLIMÁTICO “Los presupuestos del Sector ambiental están orientados a fortalecer los programas que permitan iniciar a atender nuestros retos ante el Cambio Climático” Oscar Villagrán Con el apoyo de: • USAID • BANCO MUNDIAL • UNICEF • BCIE • PNUD

Formulación Ruta País 2018 -2022 Año 1 Año 2 (5 años) Año 3 Año 4 76. 9 Programas priorizados e inversión 70. 6 70. 8 3 Ejes priorizados Programas recurrentes Gastos de Funcionamiento Personal Administrativo Obligaciones Deuda Pública Año 5

Presupuesto Abierto Este ejercicio ha contado con la participación de sociedad civil, centros de investigación, universidades, representantes del Congreso de la República y de diversos sectores del país.

Ejes de Enfoque del Presupuesto Desarrollo Humano Economía y Prosperidad Seguridad y Justicia

Asignación por eje priorizado Histórico 2015 - 2017 Proyectado 2018 -2022 37 958 41 356 33 735 31 022 29 187 25 924 20 511 22 343 17 292 10 536 7 320 3 908 2015 8 517 4 872 10 989 7 973 13 851 12 114 8 416 7 868 15 097 9 607 10 457 2 556 2017 Enfoque al Desarrollo Humano 2018 2019 2020 Economía y prosperidad 2021 2022 Seguridad y justicia

Ejercicio en el 2018 para 2019 -2023

PROCESO PRESUPUESTARIO 2018 Feb - Abril - Ago 2018 Sep - Nov 2019 2020 Ene - Dic Ene - Abril 1 • Planificación 2 • Formulación 3 • Presentación 4 • Aprobación 5 • Ejecución 6 • Seguimiento y Evaluación 7 • Liquidación y Rendición

Planificación: Prioridades Nacionales y enfoque en ODS 1. Reforma Fiscal Integral 2. Reducción de la Pobreza y Protección Social 3. Acceso a Servicios de Salud 4. Agua y Gestión de Recursos Naturales 5. Empleo e Inversión 6. Educación 7. Valoración de los Ecosistemas 8. Fortalecimiento, Seguridad y Justicia 9. Seguridad Alimentaria 10. Ordenamiento Territorial

PROCESO PRESUPUESTARIO 2018 Feb - Abril - Ago 2018 Sep - Nov 2019 2020 Ene - Dic Ene - Abril 1 • Planificación 2 • Formulación 3 • Presentación 4 • Aprobación 5 • Ejecución 6 • Seguimiento y Evaluación 7 • Liquidación y Rendición

• FORMULACIÓN 2018 2 i ii iii • Mesas técnicas interinstitucionales y entrega de informe descriptivo– 9 de abril al 4 de mayo • Estimaciones macroeconómicas y tributarias – Exposición de supuestos Banguat - SAT 24 de mayo 1 • Propuestas de techos presupuestarios – Talleres de Presupuesto Abierto del 1, 4 y 5 de junio v • Entrega de techos indicativos – 19 junio vi • Anteproyectos de presupuesto - 16 julio vii • Análisis e integración - Riesgos Fiscales– Agosto • vi. Ii Talleres de ONG’s; Listado Geográfico de Obras y Evaluación de normativa de adquisiciones y presupuestaria – Agosto 1 Dependiendo de retroalimentación, puede darse un segundo taller con ajustes

• FORMULACIÓN 2018 2 ii • Estimaciones macroeconómicas y tributarias – Exposición de supuestos Banguat - SAT– exposición de supuestos para cinco años (2019 -2023) – 24 de mayo A B • BANGUAT – ESCENARIO MACRO FISCAL • SAT – PERSPECTIVAS DE RECAUDACIÓN TRIBUTARIA

Proyecciones Macroeconómicas 2018 -2023 Banco de Guatemala (Escenario Medio) Inflación Variación del PIB Real (Base 2001) 4, 5 4 3, 5 3, 4 4, 0 3, 7 3, 8 3, 9 4, 0 3, 6 2019 2020 2021 2022 2023 3 2, 5 2 1, 5 1 0, 5 0 2018 Variación del PIB Nominal 7, 8 7, 9 8, 0 8, 1 8, 2 7, 2 2018 2019 Fuente: Banco de Guatemala. 2020 2021 2022 2023 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Proyecciones de Recaudación Tributaria 2018 -2023 Superintendencia de Administración Tributaria (Escenario Medio) Thousands Meta SAT Estimación Multianual 2018 -2023 Montos en Millones de Quezales 60, 7 2018 66, 8 2019 73, 4 80, 8 88, 9 Carga Tributaria 2018 -2023 Como % del PIB 98, 0 10, 2% 2020 2021 Fuente: Superintendencia de Administración Tributaria. 2022 2023 2018 10, 4% 2019 10, 6% 2020 10, 8% 2021 11, 0% 2022 11, 2% 2023

2 • FORMULACIÓN 2018 i • Mesas técnicas interinstitucionales y entrega de informe descriptivo– 9 de abril al 4 de mayo ii • Estimaciones macroeconómicas y tributarias – Exposición de supuestos Banguat - SAT 24 de mayo 1 iii • Propuestas de techos presupuestarios – Talleres de Presupuesto Abierto del 1, 4 y 5 de junio v • Entrega de techos indicativos – 19 junio vi • Anteproyectos de presupuesto - 16 julio vii • Análisis e integración - Riesgos Fiscales– Agosto vi. Ii • Talleres de ONG’s; Listado Geográfico de Obras y Evaluación de normativa de adquisiciones y presupuestaria – Agosto 1 Dependiendo de retroalimentación, puede darse un segundo taller con ajustes

Las Carteras formulan sobre escenarios futuros de techos e gastos y priorizan sus principales programas Proyección 2019 2018 ? 2017 No Ejecutado Devengado 2017 2018 2019 Presupuesto Devengado vs. vigente 2020 2021 2022 2023

Presupuesto Abierto Multianual 2019 -2023 ¨Ruta País¨ • 2018: Las necesidades siguen vigentes hoy • Los talleres de Presupuesto Abierto se enfocaran en los tres ejes priorizados y se harán los ajustes para la elaboración del proyecto de presupuesto para 2019. Viernes 1 de junio AM 9 HRS PM 14 HRS CIV, MINECO, MINEX, MEM, MARN, MCD, MINTRAB. Lunes 4 de junio PM 14 HRS MINEDUC, MSPAS, MAGA, MIDES. Martes 5 de junio AM 9 HRS MINGOB, MINDEF, MP, OJ.

Alineación de ejes con prioridades nacionales Reducción de la pobreza y protección social Desarrollo Humano Empleo e inversión Ordenamiento territorial Valor económico de los recursos naturales Reforma Fiscal Integral Economía y prosperidad Seguridad y justicia Fortalecimiento institucional, seguridad y justicia Acceso al agua y gestión de los recursos naturales Educación Seguridad Alimentar y nutricional Acceso a servicios de salud Punto resolutivo 08 -2017 y 03 -2018 del Conadur

Avances en transparencia y gobierno abierto para hacer el proceso de presupuesto abierto de mayor impacto y sostenibilidad

Avances y prácticas de Gobierno Abierto • Implementación del Presupuesto Abierto por tercer año consecutivo

Avances y prácticas de Gobierno Abierto • Portal de Datos Abiertos en línea con actualización mensual

Avances y prácticas de Gobierno Abierto • Actualmente, el Comité de Usuarios de Datos Abiertos, se encuentra en el proceso de co-creación del portal de Transparencia Fiscal y preparación de su próximo lanzamiento

Avances y prácticas de Gobierno Abierto • Guatemala mejoró la calificación de la Encuesta de Presupuesto Abierto 2017, de la International Budget Partnership (IPB), al obtener la calificación de 61 puntos, mejorando del puesto 51 al 26, entre 115 países evaluados. Índice de Presupuesto Abierto (OBI) 2017 Comparación con otros países Índice de Presupuesto Abierto (OBI) para GT en 2017 en comparación con otros países

Avances y prácticas de Gobierno Abierto • Información presupuestaria disponible en el portal de presupuestoabierto. gt/ con apoyo de Red Ciudadana y también en el portal www. minfin. gob. gt incluyendo las presentaciones de Presupuesto Abierto 2019 -2023.

Avances y prácticas de Gobierno Abierto • Portal del Índice Consolidado Municipal y Transparencia Municipal

Avances y prácticas de Gobierno Abierto • En fase preparatoria para la Certificación de Calidad (Norma ISO 9001: 2015) de los procesos de: - Gestión Estratégica Formulación del Proyecto de Presupuesto Liquidación de pagos a través de transferencias Procesos de apoyo

Avances y prácticas de Gobierno Abierto • Guatemala forma parte de la Iniciativa Global para la Transparencia Fiscal (GIFT) • Inclusión del apartado de riesgos fiscales en los proyectos de presupuesto 2017 y 2018. • Creación del Viceministerio de Transparencia Fiscal y Adquisiciones del Estado (Acuerdo Gubernativo 252018), el cual se encuentra en gestión para su implementación y funcionamiento; e institucionalización de Presupuesto Abierto

Formulación del presupuesto Multianual 2019 -2023 Ruta País Guatemala, junio 2018.